Разбираем на примере, в чем разница ИП или самозанятого. Индивидуальный предприниматель не может совмещать налоговый режим самозанятости с другими режимами — УСН, Единым налогом на вменённый доход (ЕНВД), Общей системой налогообложения (ОСН), патентом, говорит п. 7 ч. 2 статьи 4 ФЗ-422.
Зачем ИП переходить в статус самозанятого
Самозанятость, в отличие от ИП, более ограничена в возможностях и не дает стаж для пенсии, но в то же время не накладывает такую большую ответственность на плательщика. ИП может нанимать самозанятых помощников, заключать трудовые договоры, а также гражданско-правовые договоры с субподрядчиками. ИП vs Самозанятость: сравнительная таблица. Разобравшись, чем отличается самозанятость от ИП, может показаться, что у этих понятий нет ничего общего. Как индивидуальному предпринимателю (в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН) стать самозанятым (перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»)?
Стать самозанятым и сохранить ИП: меньше налогов и отчётности
Поэтому ИП в отличие от самозанятого может обслужить больше клиентов, открыть больше торговых точек и благодаря этому получить больше прибыли. ИП на НПД имеет ряд отличий от самозанятого физлица, и мы подробно их рассмотрели. Изучая, чем отличается самозанятый от ИП, нельзя не остановиться на платежах в пользу государства. В отличие от самозанятого, индивидуальный предприниматель может обслуживать больше клиентов, открывать больше торговых точек и, благодаря этому, получать больше прибыли. Чем отличается ИП от самозанятого: Самозанятые, в отличие от ИП, не платят фиксированные взносы на пенсионное и медицинское страхование.
Самозанятый и ИП в чем разница?
Предприниматель должен ориентироваться на выбранную систему налогообложения. Например, при ОСН у него не будет никаких ограничений по сумме дохода за год или другой период, а при УСН для сохранения права на применение «упрощенки» доход не должен превышать 150 млн рублей за год. Для самозанятых ограничение по выручке установлено на уровне 2. При этом нет ограничений на доходы в месяце. Например, если в течение полугода самозанятый зарабатывал по 300 тыс. Отличие 5. Сдача отчетности Индивидуальный предприниматель сдает отчетность самостоятельно в соответствии с выбранной системой налогообложения. Он должен подготовить налоговую декларацию, а затем направить ее в ФНС. За несвоевременную сдачу отчетности он несет ответственность в соответствии с действующим законодательству. Самозанятый отличается тем, что он отчетность никакую не сдает.
Единственное, что требуется от него — сформировать своевременно чек в приложении или личном кабинете на сайте. Все расчеты сделает налоговая служба в автоматическом режиме. Она же пришлите квитанцию для оплаты налога. Справку о доходах самозанятый при необходимости может сформировать в приложении или личном кабинете. Она может понадобиться, например, при обращении за кредитом. Отличие 6. Онлайн-кассы В правилах формирования чеков разница между самозанятым и ИП также есть. Самозанятый должен формировать чеки в приложении, личном кабинете. Отдельно приобретать онлайн-кассу ему не требуется.
Если деньги поступили безналичным путем, то чек самозанятый может сформировать не сразу, а не позднее 9-го числа следующего месяца.
Отличие 1. Трудоустройство наемных сотрудников Главное, чем отличаются самозанятые и индивидуальные предприниматели — это возможность принимать на работу других людей. ИП может принимать на работу практически любое количество человек.
Некоторые ограничения есть только при выборе спецрежимов налогообложения. Самозанятый принимать на работу других людей не может. Он выполняет работы, оказывает услуги или производит товары исключительно самостоятельно. Теоретически это означает, что возможностей для роста у ИП больше.
Например, предприниматель при желании может открывать множество офисов или торговых точек, спокойно принимать на работу других людей и т. Отличие 2. Соцвзносы Главное преимущество самозанятого перед ИП в том, что платить обязательные взносы на пенсионное и медицинское страхование не требуется. В НПД уже включены отчисления в Фонд обязательного медицинского страхования, а отчисления в ПФР можно делать по отдельному договору с фондом, если есть соответствующее желание.
Если деятельности нет, то никаких отчислений в бюджет делать самозанятому лицу не требуется. Когда появится доход, тогда и надо будет их платить. ИП обязан платить соцвзносы в фиксированном размере, даже если деятельность не ведется. В 2023 году в ФОМС каждый предприниматель должен заплатить 8766 р.
При доходе свыше 300 тыс. Отличие 3. Налоги Разбирая отличия ИП от самозанятых в 2021 году, не стоит забывать о налогообложении. Самозанятые являются плательщиками НПД.
Расходы самозанятых не учитываются, т.
Это не разрешено в случаях когда: для требуемой деятельности нужно минимум 2 человека; претендент — не гражданин Республики Беларусь или лицо без гражданства, временно пребывающий или проживающий в Беларуси — таким можно только заниматься торговлей продукцией утвержденной категории. Нет никаких запретов в том, может ли ИП быть самозанятым в 2022 году, если он гражданин Республики Беларусь без ограничений по суду или вменяемости. Даже из штата другой организации уходить не обязательно.
Важно соблюдать правило, чтобы виды деятельности при этом не пересекались и не перемешивались. Так, например, можно устроиться менеджером по продажам в компанию, одновременно владеть павильоном как ИП и принимать заказы по фотосъемке на заказ как самозанятый, плюс сдавать внаем квартиру. Плюсы Несмотря на кажущуюся сложность, у такого совмещения есть ряд преимуществ: Исчезнут страховые взносы. Если самозанятый стал ИП на другой деятельности, он не обязан их платить.
На других режимах налогообложения они есть. Простое и быстрое оформление. Можно зарегистрироваться со смартфона, нужен только паспорт.
Изменение размера страхового взноса в динамике по годам: по данным 9111. Фискализация максимально автоматизирована за счет онлайн-касс, которые ИП используются при заключении сделок с физическими лицами. Имеет другие достоинства: быстрая и практически бесплатная регистрация госпошлина — минимальная ; несколько вариантов налогообложения, предусмотрены специальные режимы; свободное распоряжение выручкой: предприниматель может направить ее в масштабирование бизнеса или использовать по своему усмотрению; разнообразие ниш — от продаж до оказания услуг населению; быстрая ликвидация бизнеса, средний срок процедуры достигает 1 недели — от подачи заявления до снятия с учета в Федеральной налоговой службе. Индивидуальные предприниматели не могут получать лицензию на ведение некоторых видов бизнеса — это охранная деятельность, производство лекарств продажа разрешена и другие, перечисленные ранее.
Выделим минусы: ответственность личным имуществом в случае долговых обязательств; невозможность продать бизнес, привлечь полноправных партнеров; уровень доверия ниже, чем к ООО, что особенно актуально в вопросах крупных сделок; возможности для масштабирования ограничены. Индивидуальное предпринимательство станет хорошим решением для предоставления услуг, онлайн-торговли за исключением патентной формы , небольших розничных компаний: стабильного бизнеса, лишенного грандиозных планов по расширению. Плюсы и минусы ИП: по данным insales. Этот формат позволяет совмещать несколько видов деятельности. Например, самозанятый может быть официально трудоустроен, но это не мешает ему получать доход от продажи товаров ручной работы. Налоговый режим наравне с гражданами России могут применять иностранцы, в частности из Беларуси, Казахстана и других стран. Разрешены следующие виды деятельности: реализация продукции, которую самозанятый производит самостоятельно без привлечения наемного персонала; информационные услуги бизнес-консультирование, маркетинг, переводы , перевозки такси, например ; IT-сфера: веб-дизайн, программирование, большие данные, техническая поддержка; работа с животными: груминг, уход, кинология, дрессура; предоставление услуг в сфере красоты и здоровья: массажи, диетология, логопедия, психология, маникюрный сервис и другие направления; заработок на аренде: сдача жилой недвижимости; домашний сервис: няни и гувернантки, доставка, сиделки, охрана в формате сторожа , ведение хозяйства.
Можно выполнять ремонтные и сантехнические работы, шить и проектировать одежду, быть занятым в индустрии развлечений аниматор, экскурсовод, ведущий мероприятий. Возможных сфер много, главное — самостоятельная работа без наемных сотрудников. Она может приносить как дополнительный, так и основной доход. Сферы, которые часто выбирают самозанятые: business. Под запрет попадают: перепродажа любых видов товаров чужого производства, в том числе подакцизных и маркированных; оказание услуг по условиям агентского договора или договора поручения, а также комиссии.
Самозанятые или ИП: в чем разница и что лучше для оформления интернет-магазина
| 7 отличий самозанятого от ИП - в чем разница и что лучше выбрать? | ИП vs Самозанятость: сравнительная таблица. |
| В чем разница между ИП и самозанятым в 2023 году | Рассмотрим, чем отличается самозанятый от ИП по основным характеристикам. |
| Самозанятый или ИП: что лучше, отличия, налоги, регистрация | Postium | В-четвертых, ИП свободен от обязанности оплачивать самозанятому больничные и т. д., в то время как штатному работнику положены все социальные гарантии. |
| Индивидуальный предприниматель и самозанятый: что лучше выбрать | Отличия самозанятого от ИП на НПД. |
| Чем отличаются ИП и самозанятые граждане | 5 случаев, когда быть самозанятым выгоднее, чем ИП. Экономить на кассе, взносах и бухгалтере: рассказываем, почему самозанятость может обходиться дешевле ИП и кому это подойдет. |
Самозанятый или ИП: что выбрать фрилансеру
| Плюсы и минусы самозанятых в 2024 году | Чем отличается самозанятый гражданин от ИП по уровню дохода – для первой категории законодательно установлен ограничительный лимит доходов. |
| Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого | Самозанятые и ИП: в чём разница? |
| Самозанятый или ИП что лучше в 2022 году? | Поэтому ИП в отличие от самозанятого может обслужить больше клиентов, открыть больше торговых точек и благодаря этому получить больше прибыли. |
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
В том числе нельзя перепродавать товары и работать по агентским договорам — например, туроператором. Нельзя нанимать сотрудников. Не начисляется стаж. С налогов по НПД не идут деньги на социальные взносы.
Поэтому плательщикам не прибавляются деньги к будущей пенсии. Впрочем, можно уплачивать взносы дополнительно, чтобы стаж всё-таки капал. Нельзя вычесть расходы.
Если ваша деятельность связана с большими расходами на её выполнение, то учитывайте: НПД не даёт возможности снижать налоговую нагрузку за их счёт. Упрощёнка «Доходы минус расходы» в этом плане смотрится выгоднее. Нельзя вычесть страховые взносы из налоговой ставки.
Для лёгкости понимания проведём расчёты. Допустим, вы заработаете 2,4 миллиона рублей в год. Если вы ИП на УСН «Доходы», то дополнительно отчисляете и обязательные страховые взносы в размере 43 211 рублей на 2022 год.
Но эти взносы можно вычесть из налоговой нагрузки. И благодаря последним будет начисляться стаж. А при НПД вы просто заплатите 144 тысячи рублей и никакого стажа не получите.
Из-за этих преимуществ и недостатков нельзя однозначно сказать, что ИП или самозанятость лучше: важно, чтобы вы просчитали, будет ли вам выгоден НПД или упрощёнка и другие спецрежимы. При этом сохраняются преимущества самозанятости, что делает такое сочетание выгодным для некоторых ИП. Можно работать по лицензии.
Например, открыть врачебный кабинет или перевозить пассажиров. Полный перечень — в ст. Проще работать с крупными организациями.
Не каждое ООО захочет связываться с самозанятыми. А если у вас есть статус индивидуального предпринимателя, то вам будет проще договориться, например, об аренде торговой площади в ТЦ. Можно быстро поменять систему налогообложения.
Больше возможностей. Индивидуальный предприниматель может открыть полноценный расчётный счёт в банке и подключить эквайринг. Это даст возможность принимать оплату не только переводами и наличкой, но и картой по терминалу, что удобно для клиентов.
Как выбрать банк для ИП: пошаговая инструкция Может ли ИП перейти на самозанятость и наоборот Здесь возможны два варианта: либо полностью переходить на самозанятость и закрывать ИП, либо совмещать преимущества статуса индивидуального предпринимателя с выгодами от уплаты НПД. Самозанятый и ИП одновременно Можно быть индивидуальным предпринимателем, который платит налог на профессиональный доход. Если они ещё есть — перед переходом на НПД их нужно уволить.
Не подойдет это разве что принципиальным противникам современных технологий. Зарегистрироваться в качестве ИП чуть сложнее, зато есть сразу несколько вариантов. Важнейший нюанс — это выбор системы налогообложения. Отдельный расчетный счет Предприниматель вправе иметь расчетный счет в любом банке, с которым заключит договор. Самозанятому такая опция доступна, только если он зарегистрируется как ИП либо ранее имел такой статус, а счёт остался. Впрочем, плательщикам НПД расчётный счёт не нужен в обязательном порядке — можно принимать платежи через лицевой счёт то есть, на обычный счёт в любом банке, даже карточный. Системы налогообложения и ставки налогов Изучая, чем отличается самозанятый от ИП, нельзя не остановиться на платежах в пользу государства. Других ставок не предусмотрено.
Причем сумму налога можно уменьшать на сумму страховых взносов. Налоговые вычеты ИП может получить право на вычеты только на общей налоговой системе. Тогда предпринимателю доступны все виды вычетов: имущественные при приобретении квартиры впервые , стандартные на детей , медицинские и прочие. На всех остальных системах налогообложения подобное не предусмотрено — ведь вычет полагается только за счет уплаченного НДФЛ. Правда, своего рода вычет ИП может получить и на УСН: при базе «Доходы» можно вычесть из суммы налога уплаченные страховые взносы; при выборе базы «Доходы минус расходы» доходы уменьшаются на подтвержденные документально расходы. Налоговый вычет для самозанятых регламентирован ст. Максимальная сумма составляет 10 тысяч рублей, вычет рассчитывается ФНС самостоятельно. Правда, ровно до тех пор, пока сумма бонуса не закончится.
Самозанятый оказал услуги гражданину на общую сумму 100 000 руб. Но за счёт налогового вычета снизится до 3 000 рублей, а бонус уменьшится на 1 000 рублей. Обязательные взносы Предприниматель должен внести в год как минимум 49 500 руб. В эту сумму входят фиксированные взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование.
Государственные и муниципальные работники. Есть ограничения по некоторым видам деятельности Есть ограничения по некоторым видам деятельности Наемные работники Возможен наём работников по трудовому или гражданско-правовому договору Нельзя нанимать работников Ограничение дохода Зависит от выбранной системы налогообложения на УСН — 150 миллионов рублей в год, на патентной — 60 миллионов рублей. До 2,4 миллиона рублей в год Кассы Для некоторых ИП предусмотрена обязанность использовать кассовую технику Чеки формируются через приложение-кассу «Мой налог». Расчетный счет Как правило, открывается специальный счет.
С юридическими лицами можно работать без счета только по договорам на сумму до 100 000 рублей.
Пенсионные взносы — только по желанию. Нет налоговых деклараций и отчётности. Записывай продажи через сервис «Мой налог» и отправляй чеки клиентам — налог рассчитывается и начисляется автоматически. Сохраняется статус ИП. Перезаключать договоры не придётся, потому что меняется только налоговый режим. Достаточно предупредить контрагента, что вы теперь будете присылать чеки по платежам. Иначе контрагент не сможет внести оплату в свои расходы.
Налоговый вычет — 10 тыс. Это как бонус или подарок от ФНС. Работает это так: начисленные налоги вычитаются из бонуса, пока тот не закончится. И только когда 10 тыс. Вот как работает бонус: Например, Евгений — юрист. В мае он стал самозанятым, ему начислили в приложении «Мой налог» налоговый бонус в 10 тыс. В июне Евгений проконсультировал три компании и получил 30 тыс. Но уплачивать налог из своих денег Евгению не нужно, потому что 1 200 рублей спишутся за счёт бонуса.
Налоги будут вычитаться из бонуса, пока тот не закончится. Напомним, бонус 10 тыс. Так налоговая стимулирует использовать режим самозанятости. Какие ИП могут стать самозанятыми Индивидуальные предприниматели, которые: 1. Зарабатывают не больше 2,4 млн руб.
12 главных вопросов (и понятных ответов!) о самозанятых и ИП
Чем отличается ИП от самозанятого: Самозанятые, в отличие от ИП, не платят фиксированные взносына пенсионное и медицинское страхование. Самозанятость — это новый специальный налоговый режим, который ввели в 2019 году в качестве эксперимента, который будет действовать в течении 10 лет. Чем этот формат отличается от ИП? Сравнивая режим УСН для ИП и режим " самозанятый" выгоднее быть самозанятым, если Ваш вид деятельности туда подходит. В статье расскажем, что лучше для начинающего предпринимателя с небольшим бизнесом: открыть ИП на упрощенной системе налогообложения, купить патент или оформить самозанятость. ИП vs Самозанятость: сравнительная таблица.
Зачем ИП переходить в статус самозанятого
Бесплатная консультация по регистрации ИП Получите консультацию по вопросам регистрации ИП от профессионального юриста. Это бесплатно. Отличие ИП от самозанятых: плюсы и минусы Чтобы понять разницу ИП и самозанятого, нужно взвесить все за и против. Плюсы самозанятости: простота постановки и снятия с учета; легальный доход и «чистота» перед государством; возможность официально подтвердить размер заработков например, для получения ипотеки ; низкие налоговые ставки; нет обязательных страховых взносов; налоговый вычет — 22 130 рублей; возможность совмещать виды доходов например, можно одновременно проводить платные уроки по английскому и сдавать жилую квартиру ; возможность работы по найму НДФЛ с зарплаты будет отдавать работодатель ; не нужно сдавать отчетность, вести бухгалтерию и покупать кассу; организациям выгоднее работать с самозанятым, чем с физлицом. Минусы: нет трудового стажа, соответственно, чтобы получать пенсию придется добровольно перечислять взносы в Пенсионный фонд; ограничение по максимальному доходу; нет социальных гарантий: больничных, отпускных, командировочных, пособий по беременности; ограничения по роду занятий. Самозанятость подходит тем, кто работает сам на себя, хочет узаконить дополнительный доход или сфера его деятельности не требует составления деклараций и отчетов. Например, фотографам, дизайнерам, строителям, бухгалтерам, копирайтерам. Кроме того, самозанятость — хороший способ для ИП без работников сэкономить на налогах и избавиться от административной нагрузки. Плюсы работы в статусе ИП: более широкий спектр разрешенной деятельности; нет ограничений по доходам; разнообразие налоговых спецрежимов под каждый бизнес; можно нанимать работников в штат; налоговые каникулы и другие пособия от государства; легче оформить кредит, так как банки больше доверяют индивидуальным предпринимателям, чем самозанятым. Минусы ИП: обязанность платить страховые взносы, даже если деятельность не ведется или бизнес в убытке; нужно вести бухгалтерию, сдавать отчетности; больше налоговая ставка; более сложная регистрация и снятие с учета.
Чем отличается ИП от самозанятых граждан применительно к направлениям деятельности? Для самозанятых операции по продаже подакцизной продукции считаются неправомерными. Ограничения затрагивают и реализацию товаров, подлежащих обязательной маркировке. Торговая деятельность самозанятыми лицами может вестись в единственном случае — если продаются предметы, находившиеся до даты продажи в личном пользовании у самозанятого. То есть, операции перепродажи товара потребуют наличия статуса ИП.
Самозанятым нельзя заниматься добычей и продажей полезных ископаемых, такие представители бизнес-сектора не могут выступать в качестве посредников в сделках других ИП или коммерсантов. ИП и самозанятые — в чем разница в части налогов? Фискальная нагрузка на самозанятых лиц значительно ниже, чем на других представителей коммерческой деятельности, это объясняется отсутствием обязательств по исчислению и уплате всех налогов и сборов, за исключением основного — налога на профессиональный доход. ИП могут получить освобождение от нескольких налогов при переходе на спецрежим, но налоговые преференции все равно не будут столь масштабными, как у самозанятых. Что означает статус «самозанятый»?
Отличие от ИП заключено в отсутствии возможности применять несколько налоговых вычетов для самозанятых предусмотрен только один вид вычета — в размере 10 тыс.
Давайте разберемся, что лучше в 2020 году — быть самозанятым или ИП с иным налоговым режимом? Чем отличается ИП от самозанятого: Самозанятые, в отличие от ИП, не платят фиксированные взносы на пенсионное и медицинское страхование.
С них взимают только процент от дохода. В этом огромный плюс НПД. Еще один плюс в пользу самозанятости — не нужно сдавать отчетность.
Все сделки регистрируются в мобильном приложении «Мой налог», сумма налога рассчитывается автоматически. Самозанятым не начисляются пенсионные баллы и не идет стаж. Этот вопрос можно решить добровольной уплатой взносов в ПФР.
Ограничение по выручке. У индивидуальных предпринимателей другие ограничения. Если доходы больше, налогоплательщик утрачивает право на применение упрощенной системы налогообложения.
Ограничение на регистрацию режима. На режим самозанятости не смогут перейти перекупы, посредники и те, у кого есть сотрудники в штате. У ИП тоже есть ряд ограничений.
Для перехода на новый специальный налоговый режим самозанятые не потребуется справка о дееспособности и отсутствии судимостей. При регистрации ИП для некоторых видов деятельности придется предоставить такие документы. Ознакомьтесь с таблицей, чтобы понять, что выгоднее — быть самозанятым или ИП: Читайте также: Как добавить компанию в Google Мой Бизнес Как пройти регистрацию и получать доход официально Зарегистрироваться в качестве самозанятого или индивидуального предпринимателя несложно.
Главное — изучить все юридические тонкости и определить четкий алгоритм действий. Для вашего удобства мы подготовили пошаговые инструкции. Читайте также: Как зарегистрировать название и логотип Инструкция для самозанятых Для регистрации самозанятых без статуса ИП не нужно идти в налоговую.
Все делается с помощью приложения «Мой налог». Зарегистрироваться можно как со смартфона, так и с компьютера. Регистрация самозанятого в веб-версии «Мой налог» Шаг 1.
Перейдите на сайт ФНС. Шаг 2. Пройдите быструю регистрацию.
Укажите ИНН, номер телефона или используйте данные с портала Госуслуги. Кликните по ссылке «Зарегистрироваться». Ознакомьтесь с правилами пользования приложением и дайте согласие на обработку персональных данных: Шаг 3.
После ввода логина и ИНН от личного кабинета налогоплательщика режим новый налоговый режим будет активирован. Теперь всю информацию по начислению и порядку уплаты налогов вы сможете увидеть в вашем личном кабинете. Регистрация самозанятого со смартфона Шаг 1.
Скачайте приложение и зарегистрируйтесь, выбрав удобный способ, например, по паспорту РФ. Укажите номер телефона, получите секретный код и введите его в форме. Шаг 3.
Программа отсканирует документ, проверит данные, а потом предложит сделать селфи для сверки. Этот метод доступен только граждан РФ. По ИНН.
Для регистрации в этом случае нужно использовать ИНН и пароль, по которому пользователи заходят в личный кабинет на сайте nalog. Через сайт «Госуслуги». Вы сможете зарегистрироваться в мобильном приложении «Мой налог» с помощью вашей учетной записи на «Госуслугах».
Пользователям, зарегистрированным в мобильном приложении «Мой налог», не нужно вести отчетность, поскольку налоговая инспекция будет видеть все их платежи. Не понадобятся и онлайн-кассы приложение само подготовит онлайн-чеки для клиентов , уточняет «Контур Эльба».
ИП, ООО, самозанятый — кем стать?
Чем отличаются самозанятые от ИП? Итак, при небольших доходах выгоднее быть самозанятым или ИП на НПД. Как индивидуальному предпринимателю (в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН) стать самозанятым (перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»)? Индивидуальные предприниматели, что отличает эту форму от самозанятости и ООО, рискуют всем своим имуществом при долговых обязательствах. Для этого нужно понять, чем отличается самозанятый гражданин от ИП и какой статус более выгоден для легализации деятельности – самозанятый или ИП?
ИП vs Самозанятость: сравнительная таблица
- Как оформить отношения с работодателем: трудовой договор, ИП или самозанятость? / Хабр
- Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать?
- Суть режима самозанятости
- Коротко о главном: 5 пунктов