Самозанятый — это налоговый режим, благодаря которому вы можете стать прямым партнёром , платить меньше налога и получать справки о доходах онлайн. Самозанятый может выдать чек, а, значит, организация может оплатить услугу с корпоративного счета.
Плюсы и минусы работы самозанятого гражданина
Самозанятые в 2024 году: изменения, виды деятельности, налоги, плюсы и минусы. Самозанятые граждане могут посмотреть все выставленные чеки за любой период. Плюсы и минусы перехода на самозанятость. Распространено мнение, что самозанятость сконцентрирована в нескольких отраслях сферы услуг, таких как продавцы и страховые агенты, однако исследования показали, что самозанятые задействованы в широком сегменте экономики[47].
Каково быть самозанятым: плюсы и минусы
Самозанятые граждане могут посмотреть все выставленные чеки за любой период. Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД), а ИП могут выбирать патент или упрощенку, но обязаны уплачивать страховые взносы. У самозанятости много плюсов, но немало и минусов. Кто такой самозанятый? Самозанятость – особый режим налогообложения, предусмотренный только для физических лиц, включая граждан, зарегистрированных в качестве индивидуального предпринимателя. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года.
Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни в 2024 году
Действительно, первые налоги самозанятым должны были начислить 7 марта — сразу и за январь, и за февраль. Их общая сумма составила 52 млн рублей, рассказал начальник управления оперативного контроля ФНС Андрей Бударин. Заплатить налоги самозанятые должны до 25 марта, а дальше начисления будут производить ежемесячно. Кто такие самозанятые?
Задачи нацпроекта "Повышение производительности труда и поддержка занятости" Анастасия Климанова посетовала на дикую путаницу с самим термином "самозанятый": "Есть программа поддержки самозанятых, которая реализуется через центры занятости и позволяет получить от государства субсидию. Собственно, благодаря такой программе я когда-то и стала ИП. Она позволяет открыть или легализовать свое дело и даже впоследствии нанимать людей.
Кроме того, в некоторых регионах есть статус, для которого действуют налоговые каникулы, например, в Амурской области самозанятые репетиторы и няни в 2019 году не платят НДФЛ и страховые взносы. Но при этом есть регионы, где налоговые каникулы действуют и для тех, кто оформлен как ИП на патенте. Мне кажется, что в таких регионах сложнее всего разобраться с данной темой и выбрать для себя подходящую систему налогооблажения".
Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже. Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются.
Временный режим. Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года. Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни. Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения.
Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый. Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации. Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД. Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности. Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон.
Так, например, в 2019 году под маркировку попала обувь, а в 2021 — некоторые виды молочной продукции. Еще один подводный камень кроется в оформлении документов при работе с организациями. Некоторые работодатели предлагают штатным сотрудникам расторгнуть трудовой договор и оформить самозанятость, чтобы сэкономить на страховых взносах. Это незаконно. Самозанятые не могут сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после увольнения. Кроме того, договор гражданско-правового характера ГПХ между заказчиком и самозанятым не должен быть похожим на трудовой, иначе у налоговой будут вопросы.
Неоднозначное отношение банков к самозанятым тоже является проблемой. Плательщики НПД работают легально, но их доход считается нестабильным. Из-за этого некоторые банки отказывают самозанятым в кредите и ипотеке или предлагают менее выгодные условия, чем работающим по трудовому договору. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Не все так просто и с взносами в Пенсионный фонд.
Как говорилось выше, если самозанятый нигде не работает по трудовому договору, но хочет обеспечить себе страховую пенсию, он может делать взносы в ПФР. Однако это не всегда выгодно. Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Чтобы решить, что выгоднее: платить взносы на пенсию как самозанятый или как ИП, нужно все посчитать. Все, что требуется от самозанятого для отчетности, выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Если ИП вовремя делал авансовые платежи, он имеет право уменьшить налог на сумму страховых взносов.
Самозанятый уменьшить налог на сумму взносов не может. Популярные вопросы и ответы Кому стоит оформить самозанятость? Это легальный способ получать доходы за оказание услуг на фрилансе, подработку или сдачу квартиры в аренду и при этом не бояться вопросов налоговой о происхождении средств.
Магазин может даже не знать, что Евгений оформил статус самозанятого. Это никак не повлияет на его зарплату или стаж работы. Работа по найму и режим самозанятости не влияют друг на друга.
При этом работать в качестве самозанятого на своего работодателя нельзя. Евгений не может проводить съемки для магазина, в котором работает менеджером. А если он уволится, запрет будет действовать еще два года. Например, можно заниматься репетиторством, делать маникюр, ремонтировать компьютеры, писать статьи, устанавливать плинтусы на заказ, сдавать в аренду квартиру или автомобиль. Можно продавать товары, которые самозанятый сделал сам, — к примеру печь торты, шить игрушки, делать кованые изделия. Если у самозанятого есть основная работа, отчислять страховые взносы за подработку смысла нет.
А если для самозанятого его текущее дело основное, то при отчислении пенсионных взносов фонд будет засчитывать время работы в статусе самозанятого в трудовой стаж. Это влияет на размер будущей пенсии. Все доходы и уплата налога фиксируются в приложении для самозанятых «Мой налог». Больше ничего не нужно. Это не реальные деньги, а своеобразная скидка на уплату налога. Он провел фотосессию.
Например, у вас трудовой договор и есть квартира, которую сдаете в аренду. Ограничения по видам деятельности. Так, нельзя перепродавать товары, продавать подакцизную и маркированную продукцию или быть агентами.
Например, у самозанятого кондитера есть магазин, где он продает свои торты, но добавить в ассортимент фабричные конфеты и шоколад у предпринимателя не получится. Нельзя нанимать сотрудников, что при расширении бизнеса может стать проблемой. В течение двух лет после увольнения из штата не получится сотрудничать с бывшим работодателем.
Например, переводчик работал по трудовому договору, уволился, стал самозанятым. Брать заказы у компании, где он работал нельзя в течение двух лет. Не идет трудовой стаж для будущей пенсии, так как самозанятые не платят взносы в Пенсионный фонд.
Чтобы стаж начислялся, можно самостоятельно перечислять деньги в ПФ. ИП на НПД нельзя совмещать с другими налоговыми режимами, это ограничивает возможности бизнеса. Некоторые организации с осторожностью относятся к самозанятым подрядчикам, особенно к тем, кто работает полный день, так как подобные отношения налоговая может перевести в трудовые.
Когда самозанятым понадобится статус ИП? Если есть необходимость принимать оплату банковскими картами через терминалы эквайринга Подключить эквайринг может только ИП. Как и почему это происходит, разберем на примере.
Светлана самозанятая, у нее маленький магазин, где она продает кондитерские изделия, выпечку и хлеб собственного производства. Посетителей достаточно, особенно в час пик, почти ни у кого нет наличных денег, только карты. Без эквайринга Светлана просила покупателей переводить оплату через онлайн-банки.
Минусы самозанятости
- Маленькая пенсия и сниженный налог. Объяснены плюсы и минусы самозанятости
- Кто такие самозанятые — что это за статус | Райффайзен Банк
- Как самозанятым платить налоги в 2023 году: подробный разбор - Активный возраст
- Налоговая ставка для самозанятых
Самозанятость: плюсы и минусы
Государство, понимая, что предприниматели создают рабочие места, идут на встречу, формируя пакет мер по упрощённой системе работы. Какие плюсы и минусы ждут самозанятых деятелей в 2022 году, расскажем в этой статье. Самозанятый: плюсы и минусы 2022 году. Оформлять или нет? Для тех, кто уже стал самозанятым в 2022 году и ранее, плюсы и минусы работы давно понятны. Но, наша задача — объяснить новичкам, стоит ли оформлять себя, как самозанятого частника, или нет. Впервые, данная форма регистрации юридического лица начала действовать в конце 2019 года.
По итогам эксперимента, государственные органы, с июля 2020 ввели «самозанятость» в общий список налогоплательщиков. Надо сказать, что ввод понятия самозанятости значительно увеличил налоговой сбор. Ранее, частные мастера и специалисты в сфере услуг настройки контекстной рекламы отказывались оформлять ИП, уклоняясь от налогообложения. Работали «в тёмную», конечно, службы, как могли «отлавливали» таких умельцев и заставляли платить налоги. Но, оформлять юридическое лицо, значит оплачивать взнос и сдавать отчётность о прибыли. Теперь же, что является несомненным плюсом для обоих сторон, не нужно нанимать бухгалтера, и оплачивать страховые взносы.
Кто такие самозанятые и какие у них преимущества Последнее обновление 9 апр 2024 Самозанятость — это налоговый режим, благодаря которому вы можете сотрудничать с сервисом напрямую, платить меньше налога и получать справки о доходах онлайн. Чем выше приоритет, тем больше заказов и выше доход. Сразу на вашу банковскую карту без посредников. На весь период сотрудничества с сервисом в качестве самозанятого. Промокод придёт в течение двух дней после первой поездки под аккаунтом самозанятого водителя. Можно быть самозанятым и при этом официально работать в другом месте.
Исходя из этого ведётся пересчёт на больничный лист. Но эти выплаты имеют ограничения. То есть, даже если вы всё время получали зарплату 150 тыс. Это касается всех выплат, в том числе больничного в связи с беременностью и родами. Все эти социальные выплаты имеют верхние ограничения. Сейчас, например, ФСС перешли на прямые выплаты людям, т. Я не знаю, будет ли этим заниматься самозанятый. Но здесь, на самом деле, государство правильно делает: если есть такая система, то почему её не распространить в том числе на самозанятых?..
Другое дело, что размер выплат там будет, скорее всего, довольно скромный. У нас в стране болеть невыгодно. Мнение самозанятого: лучше самому откладывать на «чёрный день» Самозанятые к идее Минтруда относятся прохладно — они тоже сомневаются в щедрости ФСС и не видят смысла перечислять куда-то деньги, если их можно накопить «на чёрный день» самостоятельно. В интервью 78. Я так и делаю. Больничный самозанятым никто не оплачивает, потому что никто не делает взносы в Соцфонд РФ. Нужность больничных определяет каждый сам, возможно, в каких-то тяжёлых случаях он и правда пригодится. ИП могут получать больничный, поэтому почему бы и самозанятым его не иметь, если он кому-то важен.
В беседе с 78. Мне казалось, что для клиентов специалист с самозанятостью считается более профессиональным, чем без неё. Почему же не ИП? А у меня нерегулярный и небольшой доход. Также подкупила простота — стать самозанятым можно через приложение, чеки формировать там же, отчётность никакая не нужна, обязательных взносов нет. В остальном считаю систему удобной. Отметим, что со Светланой солидарен и Российский союз промышленников и предпринимателей: в феврале его представители предложили поднять планку для самозанятых до 5 млн в год. Правда, предложение относилось только к IT-специалистам.
Простота привлекает Простота оформления самозанятости и уплаты налогов в этом режиме, без сомнения, оказалась решающим фактором для «выхода из тени» многих работающих на себя россиян помимо низкого налога, конечно. Причём отметим, что и гражданином РФ для оформления такого налогового статуса быть не обязательно. Вот как описывает весь процесс Андрей Еронский, самозанятый преподаватель йоги и гражданин Республики Беларусь: — Открыть легко. Нужно просто иметь ИНН. Это я в налоговой быстро сделал. А самозанятого открыл через приложение банка «Тинькофф».
Нет дополнительных взносов и отчислений Плательщики НПД не обязаны перечислять страховые взносы, но могут делать это по желанию. Это касается и самозанятых, и предпринимателей. Если самозанятый хочет вносить деньги на будущую пенсию, он должен подать заявление в ПФР до 31 декабря и заплатить нужную сумму — в 2021 году это 32 448 рублей.
Сделать это можно также в приложении «Мой налог». С медицинским страхованием всё проще. Часть налога на профессиональный доход автоматически уходит на ОМС, поэтому самозанятым не нужно платить взносы отдельно. Так у них есть полис обязательного медицинского страхования и право на бесплатную помощь врачей. Предприниматели на других налоговых режимах платят страховые взносы за себя и за сотрудников. Просто совмещать с основной работой Физлицо может стать самозанятым и одновременно продолжить работать как наёмный сотрудник. Разрешено работать без кассы Чек за оплату товаров и услуг формируется в приложении, поэтому самозанятые могут работать без контрольно-кассовой техники. С 1 июля почти всех предпринимателей обязали применять онлайн-кассы, но самозанятых это не коснулось. Если работать без кассы, за год можно сэкономить десятки тысяч рублей на покупке или аренде техники и её обслуживании.
Бизнес будет легальным Это плюс для тех, кто пока работает без оформления и сомневается, нужно ли регистрироваться официально. Со статусом самозанятого можно продвигать свои товары или услуги и не бояться, что налоговая обнаружит бизнес по рекламе и оштрафует за нелегальное предпринимательство. Если не знаете, пора ли вам открывать бизнес , читайте нашу статью. В ней объясняем, когда это нужно, а в каких случаях регистрация не требуется. В нём разбирались в отличиях предпринимателей и самозанятых. Легко сняться с учёта Перестать быть самозанятым так же просто, как стать им. Отказаться от статуса можно в любой момент через приложение «Мой налог». Для этого нужно войти в меню «Настройки», нажать кнопку «Сняться с учёта НПД», выбрать причину отказа и подтвердить действие. После этого вы моментально перестаёте быть самозанятым.
Но закрыть обязательства перед налоговой всё равно придётся даже после потери статуса. Какие недостатки есть у самозанятости Ограничение по доходу Самозанятые не могут зарабатывать более 2,4 млн рублей в год. Если выручка превысит допустимые границы, человек перестанет считаться самозанятым, а последующие доходы будут облагаться НДФЛ. В таком случае есть несколько вариантов действий: продолжить платить подоходный налог как физлицо, но это возможно не для всех видов деятельности; открыть ИП на специальном налоговом режиме в течение 20 дней; перейти с НПД на другую систему налогообложения в течение 20 дней, если ИП уже есть. В противном случае налоговая автоматически переведёт на ОСН, а эта система дорогая и сложная для многих предпринимателей. Если это произойдёт, выбрать новый режим налогообложения можно будет только со следующего года. Запрещены некоторые виды бизнеса Закон не позволяет самозанятым заниматься некоторыми видами деятельности, например: продавать подакцизные товары, в число которых входят сигареты и алкоголь; торговать товарами, которые обязательно маркировать — например, одеждой и обувью; перепродавать товары — допустим, через интернет-магазин; добывать и продавать полезные ископаемые; работать посредником или по поручению, агентскому соглашению, договору комиссии. Самозанятый кондитер готовит торты на дому и продаёт их через соцсети.
Что нужно знать о самозанятости: мифы и реальность
Что значит самозанятый человек, гражданин без ИП, налоговый режим, что означает самозанятость населения, людей. Самозанятые физические лица — кто это, пример. У перехода на самозанятость есть свои плюсы и минусы. Например, самозанятые граждане платят меньше налогов, чем ИП, но при этом не могут трудоустраивать сотрудников. Плюсы и минусы самозанятости. У статуса самозанятого есть довольно много преимуществ. Что значит самозанятый человек, гражданин без ИП, налоговый режим, что означает самозанятость населения, людей. Самозанятые физические лица — кто это, пример. Разбираемся, что означает «самозанятые граждане» и выгодно ли в 2021 году переходить на НПД.
Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя
Если человек получил статус самозанятого, но по какой-то причине он не работает и не получает доход, налог платить не нужно. Смотрите в таблице все плюсы и минусы применения налога на самозанятых в 2024 году. Какие налоги нужно платить, каковы плюсы и минусы нового режима и разрешенные виды деятельности в 2024 году — в материале КП. Самозанятость: плюсы и минусы: фрилансер и самозанятый. Что подходит под самозанятость в 2024 году. Плюсы и минусы перехода в статус самозанятого.