Как стать самозанятым: плюсы и минусы налогового режима. Как оформить самозанятость и сколько платить в 2024 пошаговая инструкция. Число зарегистрированных самозанятых россиян по итогам 2023 года выросло на 33. Чтобы стать самозанятым, нужно зарабатывать в год не больше 2,4 млн рублей.
Самозанятые таксисты пожаловались на усложнение условий работы
В статье разберём, какая ещё помощь самозанятым от государства положена в 2024 году. Разбираем, какие требования предъявляет законодательство к самозанятым в 2024 году и как меняется лимит дохода этой категории налогоплательщиков. Потому предлагается продлить режим самозанятых и после 2028 года в новой стратегии. Это новость для ИП, намеренных трансформироваться в самозанятых.
ФНС заинтересовалась сотрудничеством компаний с самозанятыми
Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую. Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков. Нет отчетности.
Самозанятые не обязаны сдавать декларации, вести бухгалтерию или книгу учета доходов и расходов. Все, что от них требуется, — выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Не нужно рассчитывать налог.
Приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, показывает итоговую сумму и сроки оплаты. Низкие ставки по налогу. Нет онлайн-кассы.
Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду. В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов.
Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку. Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов. Ограничения по доходу.
Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников.
Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору.
Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа.
Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже. Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются.
Временный режим. Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года.
Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни. Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения.
Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый. Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации. Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД.
Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности. Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым.
В России заканчивается эксперимент с самозанятыми 30.
Мы должны будем подвести итоги. Это будет очень важная дата для налогоплательщиков, которые занимаются сегодня малым и микробизнесом. То, что сегодня называется индивидуальный предприниматель, — морально устаревшая форма налогообложения и ведения бизнеса.
Автор статьи Специализация: Все виды систем налогообложения, бухгалтерская отчетность Эксперт в сфере бухгалтерского учета, финансов и налогообложения. Закончила Государственный университет управления по специальности «Налоги и налогообложение», с 2010 года - аттестованный консультант по налогам и сборам, член Союза «Палаты налоговых консультантов». Общий стаж профессиональной деятельности составляет более 16 лет в финансовых и налоговых департаментах крупных международных компаний.
Самозанятым можно стать с 14 лет, но несовершеннолетним заявителям придется брать письменное разрешение родителей или попечителей. Если по решению суда 16-летний подросток стал дееспособным, то регистрация НПД та же, что и для совершеннолетних.
Можно ли стать самозанятым, если нет гражданства РФ? Помимо граждан России, самозанятыми могут стать граждане стран Евразийского экономического союза. В этом случае они должны работать для российских заказчиков, но их местоположение неважно. Например, дизайнер Гамлет из Армении может работать из Еревана для российской компании «Б». Для того чтобы стать самозанятым, иностранцам нужно получить российский ИНН, например через центр «Мои документы», и зарегистрировать личный кабинет на сайте ФНС.
В остальном правила не меняются. За что могут штрафовать самозанятых? Самозанятых могут оштрафовать, если ФНС установит, что он не выдал чек заказчику или сделал это с задержкой. Могут ли стать самозанятыми адвокаты и нотариусы? Статус самозанятого для своей прямой деятельности не могут получить адвокаты, нотариусы, арбитражные управляющие и эксперты-оценщики, так как их работа регулируется отдельными законами.
Однако, например, если адвокат сдает квартиру в аренду, то для уплаты налогов с этого дохода он может зарегистрироваться как самозанятый. Можно ли получать деньги наличными? Законодательство разрешает самозанятым получать вознаграждение за свою работу наличными, никаких ограничений на этот счет нет. Что изменилось в налоге для самозанятых в 2024 году С 2023 года самозанятые могут уплачивать добровольные страховые взносы по двум моделям: 32 484 рубля два МРОТ за полный месяц или 48 726 рублей три МРОТ за полный месяц. Эти деньги будет получать Социальный фонд России, а плательщик НПД сможет брать оплачиваемый больничный.
Размер ежемесячного взноса составит 1 247,38 рубля в месяц, если гражданин выбрал страхуемую сумму, равную двум МРОТ, и 1 871 рубль, если выбрана сумма, равная трем МРОТ. Больничные начнут выплачивать, если непрерывно выплачивать взносы шесть месяцев. Страховой стаж в добровольном социальном страховании будет учитываться так же, как и в обязательном социальном страховании. Стаж, приобретенный в период работы по найму, в добровольном социальном страховании учитывается. С 1 марта 2024 года Минтруд РФ установил лимиты на работу с самозанятыми для бизнеса.
Поправки были внесены в закон «О занятости». Организации теперь будут чаще вызывать на комиссии и выявлять, не подменяются ли трудовые отношения самозанятостью. Подозрительные признаки: Средняя сумма выплаты самозанятому более 20 тысяч рублей. Продолжительное сотрудничество с самозанятым — более трех месяцев. Более 10 постоянных исполнителей с самозанятостью.
Исполнитель только что получил статус плательщика НПД. Выплаты в пользу самозанятого исполнителя производятся в дни выдачи зарплаты сотрудникам компании. Использование самозанятым материалов и ресурсов компании.
Чем грозит сокращение числа профессий самозанятых
Он зависит от бизнеса гражданина РФ. Существует специальный классификатор в ОКВЭД, который позволяет подобрать подходящий код предпринимательской деятельности заполнение заявления по установленной форме Р21001. Заявление по форме Р21001 — это основной документ, который обязателен к подготовке. В случае некорректного заполнения или внесения явных ошибок, гарантирован отказ Важно! С 2018 года, в заявлении обязательным пунктом выступает указание адреса электронной почты. Регистрация ИТД — процедура бюджетная, стоимость не выходит за рамки 800 рублей. Оплата осуществляется любым удобным для клиента способом, по реквизитам или специально сформированным на сервисе ФНС квитанциям выбор системы налогообложения.
Указанный пункт является важным, и способен прямым образом повлиять на прибыльность бизнеса. Начинающим ИТД целесообразно воспользоваться упрощенной системой налогообложения.
Он подчеркнул, что самое главное — чтобы был приемлемый и стабильный тариф.
Ранее сообщалось, что Райффайзенбанк начал выдавать ипотеку самозанятым. С каждым годом все больше российских банков начинает работать с этой категорией граждан. Сохрани номер URA.
RU - сообщи новость первым!
Всего на цифровой платформе доступно 11 сервисов для самозанятых, включая постоянно пополняющуюся "Базу знаний самозанятого". Здесь содержатся точные сведения о том, как платить налоги, копить пенсию, оформить ипотеку, взять больничный и т. В разделе нового блока «Я самозанятый» предприниматели могут найти заказы и выйти на новые рынки сбыта, получить господдержку, улучшить профессиональные и личные компетенции, узнать об актуальных изменениях в законодательстве. Число самозанятых российских граждан с каждым годом увеличивается. Так, по данным Федеральной налоговой службы РФ, сегодня, в конце 2022 года, эта цифра приближается к отметке 6,3 млн человек. Только в ноябре 2022 года самозанятые принесли в бюджет РФ более 3,83 млрд рублей.
Передать чек можно разными способами: Отправить по смс или через мессенджеры; Выслать на электронную почту; Дать считать QR-код на чеке; Распечатать и отдать на бумаге. При оплате наличными сформировать и отправить чек нужно в момент расчета, при безналичной оплате — до 9-го числа следующего месяца. Клиент не может требовать бумажный чек, если уже ему был отправлен электронный. Обычно компании и ИП прописывают в договорах с самозанятыми, что им нужно предоставить чек не позже следующего дня после оплаты. Также они часто прописывают в договоре санкции за непередачу чека, так как рискуют доначислением НДФЛ и взносов, а также не могут включить в налоговые расходы выплату самозанятому. Ошибочно сформированный чек можно аннулировать. После клика по кнопке надо указать причину: «Чек сформирован ошибочно» или «Возврат средств». Налог с суммы, которая была указана в чеке, не взимается. Как платить налоги Сервис сам рассчитывает сумму налога на основании сформированных чеков и присылает уведомление. Информация есть в разделе «Выручка» в части «Мои налоги». Уведомление приходит до 12 числа месяца, следующего за истекшим месяцем. Уплатить налог необходимо до 28-го числа того же месяца. Например, Иван стал самозанятым в январе. Первое уведомление придет до 12 марта. До 28 марта ему нужно уплатить НПД за февраль и часть января. Следующее уведомление он получит до 12 апреля, а уплатит налог за март до 28 апреля. Если сумма налога меньше 100 рублей, она добавляется к НПД за следующий период. Как получить справку Справки о доходе и о постановке на учет формируются в разделе личного кабинета «Настройки» в подразделе «Справки».
Бизнес предлагает продлить режим самозанятых после 2028 года
Теряя статус самозанятого, предприниматель сталкивается с необходимостью оплачивать налоги и сборы в повышенном размере. До этого стало известно, что самозанятые предпенсионеры в России работают на 16% больше молодежи. О том, следует ли сокращать список профессий самозанятых и почему, на чем именно и каким образом такое сокращение может отразиться, а также о том. При этом самозанятые участвуют в системе обязательного медицинского страхования, поэтому могут рассчитывать на бесплатную медицинскую помощь.
Придется снова вернуться к юрлицам. В России заканчивается эксперимент с самозанятыми
Опросы самозанятых фиксируют некоторое ухудшение настроений из-за увеличения издержек и сокращения доходов. С 01.03.2024 г. взаимодействие с самозанятыми может стать дополнительным основанием для проведения внеплановой трудовой проверки в отношении работодателя. Выручка самозанятых на конец года составила 125,766 млрд рублей, увеличившись по сравнению с данными на конец ноября на 40,6 млрд рублей. Примечательно, что изначально планировали собирать информацию о работодателях, которые платят самозанятым от 50 тыс. рублей. У статуса самозанятого есть очевидные преимущества: низкая ставка налога, отсутствие бюрократии, отчётности и взносов. Самозанятый — это налоговый режим, благодаря которому вы можете стать прямым партнёром , платить меньше налога и получать справки о доходах онлайн.
Налог на профессиональный доход
| Налоговая служба добилась резкого сокращения количества фальшивых самозанятых | Налогообложение в Российской Федерации. Налог на профессиональный доход для самозанятых граждан. |
| В России стало больше самозанятых | [1] РБК Life рассказывает о том, зачем нужно становиться самозанятым и что это дает. |
| Налог на профессиональный доход в 2024: как платить налоги самозанятым | Разбираем, какие требования предъявляет законодательство к самозанятым в 2024 году и как меняется лимит дохода этой категории налогоплательщиков. |
| Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно | Я хочу стать самозанятым. Расскажем об особенностях самозанятости и способах ее регистрации, поможем проверить, подходит ли вам самозанятость, и прокачать компетенции. |
| ФНС отметила увеличение числа самозанятых россиян в 1,7 раза - до 6,56 млн | Опросы самозанятых фиксируют некоторое ухудшение настроений из-за увеличения издержек и сокращения доходов. |
Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году
До этого стало известно, что самозанятые предпенсионеры в России работают на 16% больше молодежи. Одобрят ли единое пособие самозанятым в 2024 году. Что такое самозанятость и как подтвердить доход для единого пособия. Налогообложение в Российской Федерации. Налог на профессиональный доход для самозанятых граждан. Самозанятость — не только возможность быть честным перед собой, но и способ избежать преследования налоговиками. ← Бизнес-диагностика проекта для самозанятых – новая услуга центра “Мой бизнес”.
Вступили в силу новые правила работы с самозанятыми
Специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» применяется на территории всей страны. Налогоплательщиками признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Кто имеет право применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Вид деятельности, условия ее осуществления или сумма дохода физического лица не должны попадать в перечень исключений, указанных в статьях 4 и 6 Федерального закона от 27. Ставки Для специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» ставки зависят от источника дохода налогоплательщика.
В обращении, в частности, предлагается упростить регистрацию для самозанятых в Федеральной государственной информационной системе «Такси». В ОСР выступили с инициативой внедрить цифровые методы ежедневной проверки состояния здоровья таксиста и технического состояния автомобиля. Кроме того, эксперты предложили смягчить требования к цветографической маркировке машин. Об этом сообщает газета «Коммерсантъ».
Он заработает с 1 января 2025 года и будет включать в себя общедоступную информацию, размещенную на сайте ведомства. Если вы хотите развивать бизнес, не отвлекаясь на сложности с ФНС и банками — обратитесь к Чёрной Бухгалтерии! Наша команда заберет на себя ведение учетов, расчет налогов и взносов, подачу отчетности, коммуникацию с ФНС и другие задачи, чтобы вы работали без ошибок и штрафов. Узнайте больше о компании, ознакомьтесь с услугами и оставьте заявку уже сейчас — на сайте чёрнаябухгалтерия.
Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются. Временный режим. Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года.
Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни. Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения. Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый. Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации. Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД. Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности. Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон.
Так, например, в 2019 году под маркировку попала обувь, а в 2021 — некоторые виды молочной продукции. Еще один подводный камень кроется в оформлении документов при работе с организациями. Некоторые работодатели предлагают штатным сотрудникам расторгнуть трудовой договор и оформить самозанятость, чтобы сэкономить на страховых взносах. Это незаконно. Самозанятые не могут сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после увольнения. Кроме того, договор гражданско-правового характера ГПХ между заказчиком и самозанятым не должен быть похожим на трудовой, иначе у налоговой будут вопросы. Неоднозначное отношение банков к самозанятым тоже является проблемой. Плательщики НПД работают легально, но их доход считается нестабильным. Из-за этого некоторые банки отказывают самозанятым в кредите и ипотеке или предлагают менее выгодные условия, чем работающим по трудовому договору.
Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Не все так просто и с взносами в Пенсионный фонд. Как говорилось выше, если самозанятый нигде не работает по трудовому договору, но хочет обеспечить себе страховую пенсию, он может делать взносы в ПФР. Однако это не всегда выгодно. Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Чтобы решить, что выгоднее: платить взносы на пенсию как самозанятый или как ИП, нужно все посчитать. Все, что требуется от самозанятого для отчетности, выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Если ИП вовремя делал авансовые платежи, он имеет право уменьшить налог на сумму страховых взносов.
Самозанятый уменьшить налог на сумму взносов не может. Популярные вопросы и ответы Кому стоит оформить самозанятость? Это легальный способ получать доходы за оказание услуг на фрилансе, подработку или сдачу квартиры в аренду и при этом не бояться вопросов налоговой о происхождении средств. Если у человека нет штатных сотрудников, он работает сам на себя, сам решает, когда и как хочет подработать, но при этом не желает вступать в трудовые отношения и отчитываться перед госорганами, то самозанятость — для него. Как считать доход, с которого нужно платить налог на самозанятость? Такие доходы могут быть получены от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав. Например, вы делаете на заказ торты, делаете маникюр, оказываете погрузочно-разгрузочные услуги или сдаете свою квартиру в аренду. Размер налоговых ставок зависит от категории потребителей, которые купили товар, заказали услугу или арендовали жилье.
Новые цифровые сервисы для самозанятых сокращают объемы теневой экономики
| Чем грозит сокращение числа профессий самозанятых | «Возможность получать оплату через СБП позволит самозанятым сократить издержки за прием безналичных денег, избежать затрат на покупку оборудования, а также зачислять средства. |
| Какие минусы у самозанятости | Самозанятые: стаж и пенсия, ОМС. |
В Госдуме предложили освободить самозанятых от лишних уведомлений
Инспекторы могут вызывать самозанятых на допрос, чтобы выяснить, оказывают ли они услугу определенного объема или работают на компанию по установленному графику со стандартной трудовой функцией. Кроме этого, работодателя могут оштрафовать по статье 5. По данным Судебного департамента при Верховном суде России, по ней за год были наказаны более 1,3 тысячи лиц. В том числе - работодателей, использовавших фальшивых самозанятых.
Это может привести к финансовым трудностям и потере социальной стабильности". Самозанятый также не сможет получить налоговые вычеты, например, после покупки квартиры или оплаты лечения. Они распространяются только на плательщиков НДФЛ.
Потеря социальной защиты, отсутствие гарантий, ответственность за уплату налогов и ограничение прав работника - все это делает принуждение к самозанятости невыгодным и неблагоприятным для человека, - говорит юрист. Если же работодатель будет оказывать давление, то можно подать на него жалобу в трудовую инспекцию либо обратиться в суд в случае неправомерного увольнения".
Но самозанятым применение онлайн-кассы не потребуется [25]. При применении данного спецрежима предусмотрен налоговый вычет [26] в размере не более 10 тыс. При этом размер налогового вычета определяется в зависимости от ставки НПД.
Обязательные страховые взносы перечислять не нужно п. Но чтобы отработанные на спецрежиме НПД периоды вошли в стаж для пенсии, страховые взносы в ПФР самозанятым гражданам можно платить добровольно [29]. Практика применения статуса самозанятого[ править править код ] По состоянию на 6 марта 2019 года 38 тыс.
Газета « Совершенно секретно » в декабре 2019 года сообщала, что число самозанятых в России составляет 260 тысяч человек [32]. По прогнозу исполнительной власти, к 2024 году количество самозанятых должно составить 2,4 млн граждан. В 2022 году в России количество зарегистрированных плательщиков налога на профессиональный доход НПД составило 6,562 млн [33].
Такие сведения содержатся на платформе поставки данных Федеральной налоговой службы По данным «Яндекс. Такси», к середине марта 2019 года воспользовались специальным режимом налогообложения и зарегистрировались в приложении «Мой налог» свыше 12 тыс. Активное использование таксистами этого режима налогообложения связано с взаимной выгодой для водителей и агрегаторов, так как исключается необходимость в посреднике в виде таксопарка [35].
С 11 августа 2020 года для самозанятых водителей и автокурьеров запустилась специальная платформа «Яндекс. Про» [36]. Она помогает с оформлением статуса самозанятого, поиском заказов, бухгалтерией и налогообложением [37].
Сервис «Яндекс. Еда» также набирал самозанятых.
Такую меру в том числе предусматривает закон, направленный на сокращение неформальной занятости, который сегодня рассмотрели и одобрили сенаторы на сорок первом пленарном заседании верхней палаты парламента. Об этом сообщает пресс-служба Сената. В частности, согласно вносимым изменениям, устанавливается, что гражданам, занимающимся животноводством крупный рогатый скот, овцы, козы, лошади и другие , тепличным хозяйством, птицеводством куры, перепелки, индюки, гуси, утки , кролиководством, пчеловодством, рыболовством, садоводством, лимоноводством, цветоводством на данной площади, независимо от площади принадлежащего им приусадебного земельного участка или количества выращиваемых ими домашних животных и птиц, разрешается уплачивать социальный налог в добровольном порядке.
Реклама В компании пояснили, что снижение среднего чека связано с появлением новичков, которые устанавливают низкие цены на свои услуги.
Так они надеются привлечь клиентов. Самый большой прирост числа самозанятых зафиксировали в Дагестане, Тыве и Чечне.
Компания ФК
| Официальное название самозанятого и как правильно его указывать в документах | Все новости. Статья 1. Территория и срок проведения эксперимента. |
| Самозанятые таксисты пожаловались на усложнение условий работы | Авторы документа видят в самозанятых потенциал для развития креативной экономики России. |