Разбираем, какие требования предъявляет законодательство к самозанятым в 2024 году и как меняется лимит дохода этой категории налогоплательщиков. Эта программа распространяется на самозанятых, занимающихся торговлей, промышленным производством или оказанием различных услуг, являющихся приоритетными для государства как по основному, так и по дополнительному ОКВЭД. Самозанятые могут заниматься и обучением, например, зарабатывать в качестве репетиторов. О самозанятых рассказала заместитель министра экономического развития РФ Татьяна Илюшникова. Регионы-лидеры по количеству самозанятых определены в трех категориях в соответствии с количеством субъектов МСП в этих регионах. Разбираем, какие требования предъявляет законодательство к самозанятым в 2024 году и как меняется лимит дохода этой категории налогоплательщиков.
У самозанятых растут издержки и снижаются доходы
Новости. Советы. Успешные дела. Узнайте, какие меры поддержки от города доступны самозанятым, ставки на профессиональный доход при работе с юридическими и физическими лицами. Статья 53 Договора о функционировании Европейского Союза (TFEU)[51] предусматривает свободное передвижение лиц, занимающихся и осуществляющих деятельность в качестве самозанятых людей. С 01.03.2024 г. для компаний и ИП ужесточили порядок сотрудничества с самозанятыми гражданами.
Все о самозанятости от А до Я
Еще два важных требования — самозанятый должен работать самостоятельно, без наемных сотрудников, и заниматься деятельностью, разрешенной для данного налогового режима. Например, самозанятыми не могут быть нотариусы, арбитражные управляющие, адвокаты и медиаторы. Также есть ограничения для государственных и муниципальных служащих и ряда других групп людей. Какие налоги платят самозанятые? По словам эксперта, самозанятые платят налог на профессиональный доход НПД и не перечисляют налог на прибыль или на доходы физических лиц НДФЛ. Сумма НПД зависит от того, кто является клиентом самозанятого. Как формируется НПД: с поступлений от физических лиц — 4 процента; с поступлений от юридических лиц — 6 процентов. Налог от профессиональной деятельности надо платить только за те месяцы, когда был доход. Если не было дохода, то и платить налог не нужно Светлана Минькина юрист При этом юрист отметила, что платить налог от других поступлений не нужно. Например, если самозанятому на карту перечислили деньги в качестве подарка на день рождения, облагаться налогом они не будут.
К каким доходам не применяется НПД: зарплата, если самозанятый параллельно работает по найму; продажа недвижимости, автомобиля, ценных бумаг и другого имущества; иные доходы, не связанные с профессиональной деятельностью самозанятого. Как зарегистрировать самозанятость? Скачать приложение «Мой налог» Чтобы официально стать самозанятым, достаточно скачать на смартфон приложение «Мой налог» — это официальная разработка ФНС России, которая позволяет граждан ам удаленн о взаимодействовать с налоговой службой. Какие операции можно проводить через «Мой налог»: принимать оплату от клиентов; формировать чеки и счета; отслеживать динамику дохода; уплачивать налог на профессиональный доход; запрашивать справки и выписки из налоговой; платить страховые взносы, чтобы начислялись пенсионные баллы. Оригинальное приложение от ФНС можно скачать на Android или iOS, главное — быть внимательным и не нарваться на подделку. Ввести личные данные Чтобы платить налоги на профессиональный доход, нужно подать заявление в налоговую и получить подтверждение. Сделать это можно в приложении «Мой налог» — по паспорту. Заполнять бумаги, оплачивать госпошлину за регистрацию самозанятости не нужно Как пройти регистрацию по паспорту: в приложении «Мой налог» зайдите в раздел «Регистрация» и нажмите кнопку «Регистрация по паспорту РФ»; введите в соответствующую строку номер телефона, на него придет СМС с кодом подтверждения; выберите регион. Важно выбирать не по месту жительства, а по месту ведения деятельности.
То есть если человек живет в Москве, но свои услуги оказывает в Нижегородской области, выбрать нужно Нижний Новгород; отсканируйте паспорт. Для этого наведите камеру телефона на разворот с фотографией — и приложение само считает все необходимые данные; проверьте данные паспорта, если есть ошибки, их можно исправить вручную или отсканировать паспорт еще раз; наведите фронтальную камеру смартфона на лицо и моргните — приложение сверит изображение с фото в паспорте.
Можно пройти регистрацию через приложение, а отправлять чеки через сайт и наоборот. Через веб-кабинет невозможно зарегистрироваться по паспорту. Как зарегистрироваться 1. Зайти на lknpd. Если его нет, то пароль от портала госуслуг РФ. Если выбрана регистрация по паролю от госуслуг, нужно быть очень внимательным: при первой авторизации этим способом вы автоматически станете на учет как плательщик НПД.
Ввести номер телефона. Нажать на кнопку «Зарегистрироваться». Подтвердить согласие на обработку персональных данных. Получить на указанный номер телефона код и ввести его. В банке ФНС выполняет информационный обмен с 29 банками. Через них можно зарегистрироваться и уплачивать НПД. Что нужно Паспорт для регистрации в отделении банка офлайн. Приложение банка или его сайт для регистрации онлайн.
Зарегистрироваться можно без ПК. При офлайн-регистрации не нужно делать селфи и сканировать паспорт. Как правило, вместе с регистрацией банк предлагает оформить пластиковую карту для получения дохода и уплаты налога. Как зарегистрироваться При офлайн-регистрации: Прийти в банк с паспортом и подать заявление, которое банк подпишет усиленной электронной подписью.
У её знакомой Татьяны другая история. Она несколько лет вела свой блог и время от времени писала на заказ статьи для местных изданий. Работала по гражданско-правовым договорам.
Но в 2020 году многие проекты закрылись. Тогда Татьяна написала предложение о сотрудничестве в крупные федеральные издания. Многие из них работали вне штата только с самозанятыми авторам. Татьяна оформила самозанятость, разобралась с новыми требованиями и стала на постоянной основе писать для крупных медиа: статьи для сайтов, уроки для финансовых приложений, посты для соцсетей и курсы для онлайн-школ. Если за весь 2021 год она заработала 650 тысяч рублей, то за 10 месяцев 2023 года заработок составил уже 1,5 млн рублей. Какие сферы самые прибыльные В числе самых высокооплачиваемых профессий у самозанятых можно назвать следующие: ИТ-специалист, финансист, юрист, консультант, проектировщик, строитель. Также довольно прибыльным делом у самозанятых является ремонт квартир.
Среди других востребованы услуги для дома, автоперевозки и ремонт автомобилей. Срок проведения эксперимента ограничен. Введение специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в субъектах Российской Федерации, не поименованных в 422-ФЗ, вводится в действие законами субъектов Российской Федерации.
Подробно о налогах для самозанятых Кто может стать самозанятым Физические лица. Подробнее о том, как стать самозанятым, если вы нерезидент РФ, читайте здесь: как стать самозанятым прямым партнёром, если вы не резидент. Индивидуальные предприниматели. ИП достаточно перейти с текущего налогового режима на налог на профессиональный доход НПД и продолжить сотрудничать с сервисом напрямую. В этом случае к ИП будут применяться все льготы, предусмотренные для самозанятого. Подробнее читайте в статье « Как стать самозанятым с сотрудничать с сервисом напрямую».
При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
Самозанятые тренеры могут адаптировать свою деятельность к онлайн-формату, что стало особенно актуально в период ограничений, связанных с COVID-19. Они могут использовать различные платформы для проведения тренировок и консультаций, что открывает доступ к более широкой аудитории клиентов. Важно также следить за новостями и тенденциями в спортивной сфере, чтобы находить актуальные идеи для развития своего бизнеса. Бухгалтеры и риэлторы Риелтор. Исходник Самозанятость предлагает новые возможности специалистам в финансовой отрасли, таким как бухгалтеры и риэлторы. Эта форма предпринимательства позволяет им работать в более гибком режиме, самостоятельно выбирая клиентов и проекты.
Бухгалтеры: Возможность работы в качестве фрилансера с разными организациями. Необходимость избегать условий, аналогичных трудовым отношениям, таких как фиксированный рабочий график, премии и ответственность за нарушение корпоративных правил. Риэлторы: Упрощенная система уплаты налогов по сравнению с ИП. Ограничения на работу в интересах других лиц ИП или ООО и сотрудничество с бывшими работодателями в течение двух лет после увольнения. Нельзя учитывать доход от сдачи в аренду нежилой и коммерческой недвижимости.
Самозанятость в сфере финансов требует тщательного учета всех нюансов и ограничений, связанных с этим статусом. Специалистам важно следить за изменениями в законодательстве, чтобы гарантировать соблюдение всех необходимых условий для легальной работы. Это также подразумевает наличие необходимых знаний и опыта в выбранной области, чтобы предоставлять качественные услуги своим клиентам. Фото, видео, печать Свадебный фотограф. Источник Самозанятость стала популярной формой работы для специалистов в области фотографии, видеосъемки и смежных сфер.
Это дает возможность фотографам и видеооператорам, работающим на заказ, легализовать свою деятельность и упростить административные процессы по сравнению с ведением ИП. Фотография и видеосъемка: Удобство уплаты налогов и отсутствие необходимости в ведении бухгалтерии как в случае с ИП. Возможность работать самостоятельно, без найма персонала. Творческие профессии: Художники и блогеры также могут использовать самозанятость для легализации доходов. Для блогеров, особенно начинающих, самозанятость представляет собой простую и выгодную форму ведения деятельности.
Преимущества самозанятости для творческих профессий: Возможность фокусироваться на творчестве, минимизируя бумажную работу. Простота в управлении финансами и налогообложении. Самозанятость в сфере фотографии, видео и творчества открывает двери для широкого спектра профессионалов, позволяя им работать более свободно и творчески, при этом оставаясь в рамках закона и имея возможность легально получать доход от своей деятельности. Юристы Юрист. Источник Самозанятость подходит для юристов, поскольку она предоставляет гибкость и соответствует эпизодическому характеру их работы с клиентами.
Этот статус позволяет юристам самостоятельно выбирать клиентов и оказывать широкий спектр юридических услуг. Возможности для самозанятых юристов: Проведение юридических консультаций для бизнеса и частных лиц. Помощь в составлении договоров. Представительство интересов клиентов в суде. Ограничения для самозанятых в юридической сфере: Некоторые специализации, такие как адвокатура, медиация и нотариальная деятельность, требуют специального статуса и не могут осуществляться в формате самозанятости.
Самозанятость в сфере юриспруденции предоставляет юристам возможность работать более гибко и эффективно, при этом сохраняя независимость и возможность самостоятельно управлять своей профессиональной деятельностью. Это особенно актуально для юристов, предпочитающих вести частную практику и работать на условиях фриланса. IT-сфера: возможности для фрилансеров и специалистов IT-специалист. Источник IT-сфера и онлайн-бизнес активно привлекают специалистов, предпочитающих работу на себя. Это стало особенно актуальным в период пандемии, когда многие профессионалы перешли к фрилансу и самозанятости, а компании стали чаще прибегать к услугам удаленных исполнителей.
Особенности самозанятости в IT-сфере: Удобный доступ к заказам через платформы для фрилансеров, такие как Freelance. Самозанятость в IT-сфере и смежных профессиях, таких как компьютерный мастер, предлагает гибкость и независимость от традиционных рабочих мест. Это позволяет специалистам контролировать свой рабочий график, выбирать проекты и клиентов, а также упрощает процесс учета доходов и уплаты налогов. Самозанятость в различных сферах: простор для возможностей Свобода самозанаятости. Источник Федеральный закон от 27.
Если ваш вид деятельности не упомянут в предыдущих разделах, это не означает, что он не подходит под формат самозанятости. Главное — убедиться, что выбранная деятельность соответствует законодательству и не имеет специфических ограничений. Поиск подходящей бизнес-идеи: Рассмотрение различных идей для заработка, включая удаленную работу, использование личного автомобиля, творческую деятельность и другие направления. Изучение подборок и ресурсов с предложениями о разнообразных способах заработка. Примеры направлений: Заработок через телефон или интернет.
Варианты использования личного авто или грузового транспорта для заработка. Писательская деятельность.
Плюсы и минусы регистрации как самозанятого В интернете много противоречивой информации по этой теме. Мы решили рассмотреть объективные плюсы и минусы оформления как самозанятого гражданина и уплаты налога на профессиональный доход НПД. Также мы рассмотрим, что дает данный статус, кому выгодно его применять и почему, а кому — нельзя по закону. Что такое налог на самозанятых и когда его ввели? Начнем с того, что юридического понятия самозанятый нет. Это экспериментальный налоговый режим, который появился в 4 регионах. Он позволяет людям, которые ведут микро- бизнес без привлечения наемных сотрудников, легализовать свои доходы с минимальными издержками. Раньше для ведения легальной предпринимательской деятельности требовалось оформлять ИП или регистрировать фирму, но для микро бизнеса даже открытие ИП сейчас влечет много издержек.
Нужно вести бухгалтерию, сдавать отчеты, платить фиксированные взносы в Пенсионный фонд , ставить онлайн-кассу и многое другое. Поэтому законодатели придумали новый режим, максимально простой для микро бизнеса. Налог на профессиональный доход ввели с 1 января 2019 года в Москве, Московской области, Калужской области и Татарстане, а недавно расширили на 19 новых регионов. Итого с 2020 года в эксперимент войдет 23 субъекта РФ. Людей, которые используют новый налоговый режим, называют самозанятыми, подразумевая, что это люди, которые ведут бизнес самостоятельно и не нанимают других людей. Однако юридического термина самозанятый в законе нет. Какие налоги и в какие сроки нужно платить? Одно из преимуществ регистрации в качестве самозанятого — низкие налоги. Других налогов нет. Взносов в Пенсионный фонд, которые платят ИП, также нет, но и страховой стаж при этом не копится.
Об этом мы поговорим, когда дойдем до плюсов и минусов оформления как самозанятого. Размер налога рассчитывает сама налоговая инспекция. Вам просто нужно вовремя оплатить счет, который они пришлют. Предусмотрен одноразовый налоговый вычет в размере 10 000 рублей, на который уменьшается налог на профессиональный доход пока вычет не кончится. Плюсы и минусы оформления как самозанятый В этой части статьи мы рассмотрим, какие есть плюсы и минусы у самозанятых граждан и что нужно учитывать, решив использовать данный статус. Плюсы самозанятых Простая регистрация. Необходимо скачать и установить на смартфон приложение с сайта налоговой инспекции и зарегистрироваться в нем. Вы стали плательщиком на профессиональный доход! Однако тут не все так просто — ниже в статье расскажем про подводные камни в процессе регистрации. Не нужно сдавать отчеты и налоговые декларации, что является большим плюсом для самозанятых.
Налоговая сама рассчитывает сумму налога, поэтому в случае ошибок налогоплательщик защищен не он считал сумму налогов, соответственно, претензии к нему предъявить не за что. Если вы не ведете деятельность, то ничего не платите.
Обновлена 29 ноября 2023 5086 Бизнес для самозанятых в 2024 году: список из 20 идей На начало ноября 2023 года количество самозанятых в России, по данным ФНС, превысило 8,8 млн. Только за последний год их число увеличилось на треть, поэтому растущий интерес к этой теме вполне объясним. Далее рассмотрим, какими видами деятельности можно заниматься самозанятым и каких изменений стоит ожидать в 2024 году. Евгений Звягин Автор статьи Чем могут и чем не могут заниматься самозанятые в 2024 году Самозанятыми в России называют плательщиков налога на профессиональный доход НПД.
Это специальный налоговый режим, который начал действовать в ряде регионов страны с 2019 года, а в 2020 году распространился уже на всю Россию. Такие же ставки продолжали действовать и в 2023 году. На законодательном уровне не предусмотрено единого перечня видов деятельности, при которых можно применять НПД. Вместо этого в законе указаны те виды бизнеса, при которых самозанятость невозможна. Основной запрет, о котором на практике идет речь чаще всего - это запрет на продажу или перепродажу уже готовых товаров. Налогоплательщикам на НПД можно продавать только товары своего производства, например, товары ручной работы.
Также самозанятым нельзя иметь работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях, а также превышать годовой лимит по доходам в 2,4 млн. Таким образом, если ваш вид деятельности не указан в качестве запрещенных для самозанятых лиц, и вы при этом вписываетесь в остальные указанные законом рамки, то вы имеете право перейти на уплату НПД. Фотографы и ведущие, водители и мастера по ремонту бытовой техники, айтишники и копирайтеры - кто еще может стать самозанятым? Ниже мы привели разнообразные виды деятельности из различных сфер. Как уже было сказано выше, любые деления здесь и на других сайтах достаточно условны, поэтому если вашего вида деятельности не указано, то это необязательно означает, что самозанятость для него не подходит. Красота Примеры видов деятельности: парикмахер, мастер маникюра, педикюра, мастер тату и пирсинга, эпиляция, косметолог, стилист, бьюти-консультант и т.
Желание работать на себя очень велико у мастеров в сфере красоты. Многие хорошие специалисты, получив опыт и заработав себе имя, увольняются из салонов красоты, уводя за собой клиентов. Так они могут работать в свободном графике, и самостоятельно устанавливать цены. Такие специалисты как раз и оформляются в качестве самозанятых. Более того, сегодня даже появились специализированные коворкинги, рассчитанные на бьюти-мастеров, работающих на себя. В подобных местах мастера маникюра и педикюра, парикмахеры, бровисты, визажисты и прочие работники сферы красоты, могут арендовать оборудованное рабочее место на короткое время.
Новые пространства называют бьюти-коворкингами - и количество их в крупных городах страны быстро увеличивается, а некоторые эксперты даже полагают, что формат коворкингов вскоре заменит привычные салоны красоты. Здоровье Примеры видов деятельности: психолог, тренер, инструктор, массажист, диетолог, логопед, консультант. В сфере здоровья тоже есть место для самозанятости. Однако нужно понимать, что если вы оказываете медицинские услуги, которые нельзя осуществлять без медицинской лицензии, то вам потребуется статус ИП или юрлица быть ИП на НПД при этом законом не запрещено. Что касается последних, то лицензия не потребуется, если не нарушается целостность кожных покровов. Полный список косметических процедур приведен в приказе Минтруда от 22 декабря 2014 г.
N 1069н "Об утверждении профессионального стандарта "Специалист по предоставлению бытовых косметических услуг". Также работать без медицинской лицензии нельзя, если вы собираетесь арендовать кабинет в медицинской клинике, если даже та имеет свою лицензию. Для этого нужно иметь ИП и стаж работы не менее 5 лет. При этом фельдшерам и медсестрам для оказания доврачебной помощи в рамках ИП достаточно трехлетнего опыта. IT-сфера Примеры видов деятельности: администрирование, веб-мастер, программист, верстка и дизайн, обработка данных, услуги техподдержки и прочее. В числе прочих специалистов самозанятыми сегодня могут стать и специалисты в сфере IT, и услуги самозанятых айтишников пользуются сегодня огромным спросом.
Учитывая, что деятельность это высокооплачиваемая, здесь необходимо помнить о лимите годового дохода в 2,4 млн. Поскольку у многих программистов доходы выше, и под самозанятость они не подпадают, Совет Федерации рассматривает вопрос о повышении лимита в два раза. Авто Примеры видов деятельности: водитель, перевозка пассажиров, перевозка грузов, эвакуация и буксировка авто, автомойка, автосервис. Есть варианты работать самозанятым и в автосфере, причем, возможности для самозанятых здесь постепенно расширяются.
Ежедневно в качестве новых плательщиков налога на профессиональный доход регистрируются более 8,5 тыс.
Основные направления их деятельности - услуги такси, ремонт, маркетинг, продажа продукции собственного производства, сфера красоты, доставка товаров и аренда квартир. Их средний возраст составляет 35 лет.
Все материалы
- Самозанятые в 2023 году | БУХ.1С - сайт для современного бухгалтера
- Интерактивный помощник
- Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года
- Виды деятельности для самозанятых в 2024 году
Самозанятые: вопросы и ответы
| Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят | Самозанятость можно совмещать с официальной работой. Темпы роста доходов самозанятых опережают даже рост общей массы ненефтегазовых доходов за восемь месяцев в 24%, отметил главный экономист по России Bloomberg Economics Александр Исаков. |
| 20 потенциальных ниш для самозанятых в 2024 году | Разберемся, чем можно заниматься при самозанятости в 2023 году. |
Какую помощь предоставляет государство самозанятым в 2024 году
Бизнесу. Находите самозанятых или добавляйте своих, взаимодействуйте с ними, производите выплаты и обменивайтесь электронными документами. Что такое самозанятость и кто такие самозанятые Для новичка. Плюсы и минусы самозанятости, о которых стоит знать. 5 причин оформить самозанятость в Тинькофф. Самозанятыми называют тех, кто работают на себя и платят специальный налог на профессиональный доход (НПД) Он был введен в России в 2019 году, чтобы упростить легализацию предпринимательской деятельности и подработок.
Плюсы и минусы самозанятости
Сферы деятельности самозанятых Показываем, какой бизнес могут вести самозанятые граждане в разных сферах Рассматриваем, какую деятельность они вести не могут Банк Точка. Рассказываем, кого первого коснутся проверки и как правильно работать с самозанятыми, чтобы избежать штрафов. 5 причин оформить самозанятость в Тинькофф. Стать самозанятыми в 2023 году могут жители всех регионов России, а также граждане Белоруссии, Казахстана, Армении и Киргизии, работающие на территории РФ, причем физлицо может быть одновременно и ИП, и самозанятым.