Открытые в 2024 — 2026 годах ИИС без потери права на налоговые льготы нельзя будет закрыть раньше чем через 5 лет. Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — счёт для инвестиций, на котором ведётся учёт валюты, драгоценных металлов и ценных бумаг. Открытые до 2024 года счета первых двух типов можно будет использовать на прежних условиях или трансформировать в ИИС-3 с зачетом срока ведения. Как правильно инвестировать в ценные бумаги (акции, облигации), какие типы индивидуального инвестиционного счёта (ИИС) бывают, какие изменения произойдут в 2024 году.
Новый ИИС с 2024 г. и другие налоговые изменения
В «БКС Мир инвестиций» число открытых за первые три недели 2024 года ИИС-3 называют сопоставимым с числом открытых трехлетних ИИС в первые недели 2023 года, но не уточняют цифр. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это брокерский счет с особыми налоговыми льготами, где инвестор может держать денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги. С января 2024 года физические лица смогут открыть одновременно не более трёх договоров ИИС-III без ограничения по сумме внесенных на них денежных средств. Что такое новый индивидуальный инвестиционный счет ИИС-3 и как он будет работать в 2024 году Какие налоговые льготы будут действовать на ИИС-3 Минимальный срок владения счетом для получения налогового вычета Заполним декларацию 3-НДФЛ и поможем. Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — счёт для инвестиций, на котором ведётся учёт валюты, драгоценных металлов и ценных бумаг.
Стоит ли конвертировать старые ИИС в новый ИИС-III?
За первые три недели 2024 года клиенты Сбера открыли 11,8 тысяч новых долгосрочных индивидуальных инвестиционных счетов третьего типа (ИИС-3), говорится в сообщении банка. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это брокерский счет с особыми налоговыми льготами, где инвестор может держать денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги. Индивидуальный инвестиционный счёт: инвестируйте в СберБанке и получайте налоговые льготы — вычет на взнос или вычет на доход. Из-за санкций многие индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) частных инвесторов разорвало: часть акций осталась у подсанкционных брокеров вроде Сбера или ВТБ, а другая была перемещена к брокерам, свободным от ограничений.
Последний шанс открыть ИИС-1 и ИИС-2: почему им надо воспользоваться
После событий весны 2022 года, большинство инвесторов осознало факт, что инвестиции — это риск. Поэтому если вы больше не готовы рисковать на фондовой бирже, то лучше оформите вклад, накопительный счет или карту даже под более низкий процент, чем банки предлагали в марте. Деньги на счетах и вкладах застрахованы государством на сумму до 1,4 млн рублей в каждом банке. Если забрать деньги с вклада, и положить их под подушку, процесс обесценивания будет сильнее. Перевести ИИС к другому брокеру из-за санкций Некоторые инвесторы столкнулись с тем, что их ИИС раздробили или полностью перевели из-за санкции к другому брокеру. При этом некоторые клиенты не раз жаловались, что некоторые бумаги так и остались заблокированы и никакие сделки с ними не проходят даже у нового брокера. В более выгодном положении, оказались те инвесторы, чьи ИИС полностью перевели к новому брокеру без участия самих клиентов. Им не пришлось ничего предпринимать и за это не взяли деньги.
У тех же клиентов, чьи ИИС оказались раздроблены, возникли неприятные последствия. По законодательству у одного инвестора не может быть более одного ИИС. Кроме того, на перевод бумаг от одного брокера к другому отведен всего месяц. Если не уложиться в этот срок, теряется право на налоговую льготу и по первому ИИС, и по второму. Однако в ЦБ поступила инициатива изменить эту норму. Иностранные активы переводились не из-за желания брокера или инвестора, поэтому было принято решение пересмотреть налоговое законодательство. Из него следует, что перевод активов при соблюдении некоторых условий не повлияет на право получения налогового вычета.
Например, право сохранится у инвестора, если: сменился только депозитарий, где учтены иностранные ценные бумаги, а их учет на прежнем ИИС не прекращался; один брокер передал другому все активы с ИИС и права и обязанности по договору инвестиционного счета; при переводе активов от одного брокера к другому учет на ИИС иностранных ценных бумаг был прекращен, но клиент заключил договор на ведение ИИС у нового брокера и сумел в течение месяца расторгнуть договор с первым брокером. Обратите внимание, особенно рискованно работать с брокером, если на ИИС хранятся деньги, а не бумаги. При банкротстве брокера сложнее всего вернуть именно денежные средства. Они не застрахованы государством, в отличие от банковских вкладов. Вернуть их в большинстве случаев удастся только в судебном порядке. А вот ценные бумаги защищены иначе. Подробнее по этой ссылке.
В депозитарии хранится вся информация о владельцах акций, облигаций и фондов. Поэтому даже при банкротстве брокера вы не теряете права на бумаги. Что еще можно сделать Некоторые брокеры предоставляют инвесторам выбор — куда зачислять купоны по облигациям и дивиденды по акциям, которые хранятся на ИИС. Это может быть банковский или брокерский счет. Если у вашего брокера есть такая опция, подключите ее. В этом случае суммами можно распоряжаться сразу — без закрытия ИИС. Их можно тратить на личные нужды или повторно инвестировать на фондовой бирже.
Если у брокера такой возможности нет, выплаты будут автоматически зачислены на ИИС. Вывести их без закрытия счета не получится. Если вам важен доступ к этим суммам, уточните, кто из российских брокеров зачисляет купоны по облигациям и дивиденды по акциям на банковский или брокерский счет, и перейдите к нему на обслуживание. В большинстве случаев риск потерь выше по сравнению с сомнительными выгодами. Если все-таки очень хочется что-то сделать: повторно прочитайте условия договора доверительного управления, проверьте, нет ли санкций в отношении вашей управляющей компании, оцените риски и потери при расторжении договора. Для большинства инвесторов этих шагов будет достаточно, чтобы отказаться от любых скоропалительных решений. Но вам этого мало или что-то вас не устроило, возможны три варианта действий: Сменить управляющую компанию не дожидаясь окончания трех лет.
Это технически непростой процесс.
Введена статья 219. Дата публикации на сайте: 23.
Основные параметры нового ИИС-III: - отсутствие лимита на взнос средств; - можно иметь до трех ИИС одновременно; - новый ИИС-ПИФ; - срок 5 лет до 2027 года далее увеличение на 1 год до достижения 10-летнего срока ; - возможность досрочного вывода средств при особых жизненных ситуациях. В частности, если нужно оплатить дорогостоящее лечение; - налоговый вычет на взнос на сумму до 400 тыс.
Банк России объясняет это тем, что инвесторы в III квартале массово выводили деньги из стандартных стратегий, которые основываются на вложениях в облигации.
Доходности долговых бумаг снизились из-за отрицательной переоценки после увеличения ставок в экономике. При этом индекс Мосбиржи рос и портфели, состоящие из акций, получили положительную переоценку, это спровоцировало общее увеличение объема активов на ИИС. ИИС накануне реформы Сейчас в России действуют два типа индивидуальных инвестиционных счетов, они отличаются набором налоговых льгот, которые может получить инвестор. Чтобы их получить, нужно владеть счетом не менее трех лет. Со следующего года в России появится третий тип ИИС, который должен стать инструментом долгосрочных сбережений и заменить собой предыдущие два. Первоначально предполагалось, что срок получения налоговых льгот увеличится с трех до 10 лет.
Налоговые льготы будут появляться после владения счетом в течение этого времени, однако на первом этапе этот срок предполагается сократить до пяти лет.
Копи с умом. Эксперт рассказал, как выжать максимум пользы из нового ИИС-3
Рыночные риски, как отмечает эксперт, останутся на ответственности инвесторов, а вот страховаться будет риск банкротства управляющей компании или брокера. Максимальный размер страховки по ИИС-3 тот же, что и в настоящее время у банковского вклада, подчеркивает Панина. И если вкладчики заинтересуются более сложными финансовыми инструментами и задумаются о перспективе стать инвесторами, то инвестиционная активность населения вырастет вместе с привлечением "долгих денег" в экономику, чего и добивается государство, делает вывод эксперт. Страхование денег на инвестиционном счете неизбежно повысит интерес к такому виду вложений Как ранее пояснили "Российской газете" в Агентстве по страхованию вкладов АСВ , данное поручение нацелено на стимулирование долгосрочных сбережений, которые играют важную роль в обеспечении структурной перестройки экономики. Параметры работы нового финансового механизма, как подчеркнула тогда пресс-служба АСВ, предстоит определить в процессе подготовки законопроекта. По словам главы комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолия Аксакова, он может быть принят уже в первой половине 2024 года.
Сумма пополнений ИИС теперь не ограничена ранее был лимит не более 1 млн руб. Условия предоставления вычетов Налоговые вычеты в отношении сумм пенсионных, сберегательных взносов и внесенных денежных средств на ИИС в совокупности не могут составлять более 400 000 руб.
Таким образом, при текущих ставках НДФЛ максимальный размер экономии по налогу может составить от 52 000 до 60 000 руб. Впрочем, с учетом идущего сейчас обсуждения возможной прогрессивной шкалы ставок НДФЛ с 2025 г. В отношении сумм пенсионных, сберегательных взносов и внесенных денежных средств на ИИС вычеты будут предоставляться в упрощенном порядке, т. Кроме того, налоговые вычеты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений могут быть предоставлены налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении к налоговому агенту — работодателю. А вычеты по ИИС могут быть предоставлены налоговым агентом, который ведет такой счет.
Пример Инвестор из Самары Петр П. В январе 2024 года он уже может подать заявление на получение налогового вычета и вернуть 52 тыс. При этом закрыть ИИС он сможет через 3 года 29 декабря 2026 года либо в любой момент позднее. Для таких счетов будут действовать новые условия. При переходе на новый тип индивидуального инвестиционного счета можно будет зачесть срок владения «старым» ИИС, но не больше трех лет. При этом возможности нового ИИС — налоговые льготы, вычеты и др. В январе 2024 года она смогла переоформить свой старый инвестсчет в ИИС-3. При этом засчитали три года владения. Закрыть счет, вывести средства и воспользоваться налоговой льготой на прибыль она сможет в 2026 году. Перевод старых индивидуальных инвестиционных счетов в ИИС-3 является добровольным. Принудительных переоформлений не будет. Информация от основных брокеров ИИС-3 можно открыть в брокерской компании, аккредитованной в Банке России. Проверить лицензию можно на сайте ЦБ. Открыть можно через приложение или в офисе банка», — подтвердили информацию в брокерской компании «СберИнвестиции».
Между тем, в правительственном законопроекте N471073-8 , который регулирует создание в РФ долгосрочных ИИС третьего типа, был прописан прямой запрет на вывод средств с ИИС на сторонние счета с 2024 г. Ко второму чтению депутат от "Единой России" Михаил Шеремет предложил смягчить норму и прямо разрешить в законе перевод доходов по ценным бумагам с ИИС на внешние счета, однако его предложение было отклонено, поправка находится в таблице рекомендованных комитетом к отклонению. При этом принятая в первом чтении формулировка была уточнена по инициативе сенатора Николая Журавлева: доходы и выплаты, связанные с договорами на ведение ИИС, должны быть учтены на этом счете, что дает пространство для маневра, так как обязательства учета средств не означают запрет на их перевод на внешние счета.
Общая информация
| Новый ИИС с 2024 г. и другие налоговые изменения | Индивидуальный инвестиционный счёт с вычетом по первому типу (ИИС-1/А) власти планируют заменить так называемым аналитическим счётом и единым налоговым вычетом. |
| Что делать с ИИС летом 2022 года | Финтолк | Однако пока не были приняты изменения в Налоговый кодекс РФ в части применения налоговых льгот для ИИС-3. |
Почему ИИС с 2024 года уже не так выгоден, как раньше?
Узнайте, какие изменения в законодательстве ожидаются с 1 января 2024 года для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) и как они повлияют на вашу инвестиционную стратегию. Банк России опубликовал свежие данные по использованию инвестиционных счетов: число ИИС в стране за год выросло на 11%. Сегодня мы окунемся в суть нового Индивидуального Инвестиционного Счета (ИИС) 2024 года, изучим его изменения, выгоды и условия открытия.
Госдума приняла законопроект о введении ИИС-3 с 2024 года
Сегодня мы окунемся в суть нового Индивидуального Инвестиционного Счета (ИИС) 2024 года, изучим его изменения, выгоды и условия открытия. •. Индивидуальный инвестиционный счёт: инвестируйте в СберБанке и получайте налоговые льготы — вычет на взнос или вычет на доход. Федеральный закон от 23.03.2024 N 58-ФЗ "О внесении изменений в статьи 102 и 126.2 части первой и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации". Что такое новый индивидуальный инвестиционный счет ИИС-3 и как он будет работать в 2024 году Какие налоговые льготы будут действовать на ИИС-3 Минимальный срок владения счетом для получения налогового вычета Заполним декларацию 3-НДФЛ и поможем. Индивидуальный инвестиционный счет третьего типа объединяет налоговые стимулы ИИС-I и ИИС-II. Из-за санкций многие индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) частных инвесторов разорвало: часть акций осталась у подсанкционных брокеров вроде Сбера или ВТБ, а другая была перемещена к брокерам, свободным от ограничений.
Эксперты объяснили, как изменятся индивидуальные инвестиционные счета в 2024 году
Законопроект «О рынке ценных бумаг» с такими поправками размещен на портале нормативных правовых актов. Индивидуальные инвестиционные счета, открытые до 31 декабря 2023 года включительно, продолжат действовать на прежних условиях. Согласно законопроекту при возникновении особой жизненной ситуации граждане вправе полностью или частично потребовать возврата учтенных на ИИС-III денежных средств без прекращения договора.
Имущественный вычет 2021 изменения. ИИС Тип б.
Возврат подоходного налога с инвестиционного счета. НДФЛ С инвестиционного счета. Как получить льготы по ИИС. Цифровая трансформация.
Проекты цифровой трансформации. Цифровая трансформация России. Цифровая трансформация инфографика. Виды индивидуального инвестиционного счета.
Индивидуальный инвестиционный счет типа а. Доходность инвестиционных счетов. Индивидуальный инвестиционный счет в Сбербанке. ИИС И банковский вклад.
Как открыть инвестиционный счет. Динамика ИИС. Количество ИИС. Динамика открытия ИИС.
Количество открытых ИИС. Динамика ИИС В 2020 году. Динамика открытия счетов ИИС. Гос бюджет 2022.
Проект бюджета на 2022. Вычет типа б. Налоговый вычет типа а на ИИС. Типы возврат налога по ИИС.
Возврат налога с ИИС схема. Налоговый вычет на взнос. Счет ИИС Сбербанк. ИИС индивидуальный инвестиционный счет Сбербанк.
Что такое личный инвестиционный счет в Сбербанке. ОФЗ по срокам погашения таблица. ОФЗ со сроком погашения в 2023. ОФЗ С погашением в 2023 году список.
График погашения ОФЗ. Вычет по ИИС. Стратегия развития обрабатывающих отраслей. Стратегия развития судостроения до 2035 года инфографика.
Стратегия развития России до 2024 года.
Но до сих пор инвестору приходится самостоятельно запрашивать в налоговом органе справку об отсутствии получения налогового вычета по ИИС-1. Справка готовится до 1 месяца. Далее инвестор должен предоставить справку брокеру. И только после положительного её рассмотрения ошибки в справках никто не отменял , брокер исполнит свои обязанности в те сроки, которые у него установлены. Простая и быстрая процедура? Как видите, нет. А с получением денег на лечение всё выглядит гораздо сложнее. Думается, что быстро получить деньги можно будет только с закрытием ИИС, возвратом льгот и уплатой пени за пользование деньгами.
Очевидно, что более длинные сроки ИИС-3 понравятся не всем… Российские инвесторы будут присматриваться к новому типу счетов… и правильно сделают. ИИС-3 не в приоритете. Он будет использоваться для формирования добровольных пенсионных сбережений через негосударственные пенсионные фонды НПФ. В ДДС так же предусмотрено много льгот. Мы напишем о них отдельно. Но уже сейчас понятно, что ДДС рассматривается правительством как более приоритетный механизм для "длинных денег". Судите сами… В ИИС-3 увеличили срок обязательного владения, но ввели ограничение для налоговой льготы на полученные доходы. Налоговый вычет на полученную прибыль предоставляется в размере не более 30 миллионов рублей, что для маленьких счетов неважно. Но для крупных и средних инвесторов это ограничение через 10 лет инвестирования может стать решающим.
Кто будет "заморачиваться" с ИИС-3 с крупными взносами, если при закрытии счета и вывода денег на прибыль свыше 30 млн. А что законодатели предложили для ДДС?
Как прокомментировал заместитель министра финансов Алексей Моисеев, решение о трансформации системы ИИС было принято для создания инструментов, направленных на формирование физлицами долгосрочных сбережений. По прошествии семи лет со дня внедрения ИИС часть поставленных целей была достигнута, и назрела необходимость в создании инструментов, направленных на формирование долгосрочных сбережений физических лиц, и в разработке механизмов стимулирования и поощрения таких сбережений.
Иис в 2024 году изменения
Свяжитесь с нами. Ключевые изменения в ИИС-3. Главное отличие нового ИИС1 от действующих — увеличение минимального срока для сохранения льгот. Инвесторы могут открыть ИИС-3 с января 2024 года, хотя не все параметры нового типа счетов окончательно установлены законом. Открытые в 2024 — 2026 годах ИИС без потери права на налоговые льготы нельзя будет закрыть раньше чем через 5 лет. Индивидуальные инвестиционные счета типа А и типа Б, открытые до 1 января 2024 года, продолжают действовать на прежних условиях.
ИИС-3: главное, что должен знать инвестор
| Госдума приняла законопроект о введении ИИС-3 с 2024 года | Главные преимущества ИИС-3 по сравнению с ИИС типа А или Б: возможность получать комбинированную льготу, иметь до трех ИИС у разных брокеров, выводить деньги на дорогостоящее лечение, вносить их на счет без ограничений по сумме. |
| Стоит ли открыть ИИС в 2023 году и сколько можно заработать | 19 декабря Путин подписал закон № 600-ФЗ, который предусматривает возможность открытия инвестиционных счетов нового типа — ИИС-3. |
| Что изменится в ИИС в 2024 году | Открытые в 2024 — 2026 годах ИИС без потери права на налоговые льготы нельзя будет закрыть раньше чем через 5 лет. |