Можно ли совмещать официальную работу с самозанятостью. Разбираемся, можно ли нанять самозанятого на работу.
Как самозанятому нанять сотрудников
Например, можно ли оформить продавца как самозанятого? А любого другого работника? Однако подобная попытка способна привести к проблемам с налоговой. Одним словом, разбираться нужно обязательно, если не хотите, чтобы вам все выплаты начислили, а сверху добавили ещё и штрафы. Можно ли принимать на работу самозанятых Со вступлением в силу закона о самозанятых в сфере трудовых отношений ничего не поменялось: по-прежнему нужно оформлять взаимоотношения согласно ТК РФ, подписывать договор.
Применять новый налоговый режим на доходы, полученные от трудовой деятельности, нельзя. В принципе, нанять самозанятое лицо можно: ничто не мешает. Любой человек вправе совмещать свои подработки и трудоустройство на основном месте работы. Можно привести несколько примеров: преподаватель работает в школе по трудовому договору и занимается репетиторством как самозанятый в данном случае даже деятельность будет совпадать ; юрист официально оформлен на предприятии, но при этом он подрабатывает фрилансером в качестве дизайнера сфера деятельности не совпадает.
Разных вариантов может быть действительно очень много. И трудовые отношения регулируются по ТК, как и раньше. А вот то, что касается дополнительной занятости, где нет чётко выраженных ролей «работодатель» и «работник», то в таком случае имеет смысл зарегистрироваться в качестве самозанятого. Правда, в настоящем — далеко не во всех регионах.
Налоговый режим для самозанятых в качестве пилотного проекта будет действовать пока что в Калужской и Московской областях, в самой Москве и в Татарстане. Предполагаемое время проведения эксперимента — 10 лет, начиная с 2019.
Альтернативное мнение Экономист Екатерина Мирошкина считает , что схема ухода от налогов не сработает.
Эксперт заявила: «Если хотите, чтобы ваш сотрудник работал с вами как самозанятый, между увольнением и регистрацией должно пройти два года». И даже такой вариант предполагает огромный риск. Фактически работодатель может уволить человека.
Но после этого экономии не получится: все, что сможет работодатель — зарегистрировать самозанятого в приложении. Дело в том, что пп. Чек в приложении не спасет от уплаты налогов по прежней схеме.
Скрыть, кто именно платит самозанятому, также не получится. Теоретически можно оформить договоры на самозанятых от другой фирмы. Но ФНС легко установит, что среднесписочная численность штата компании внезапно резко уменьшилась, а уволенные сотрудники стали самозанятыми.
Причем деньги они теперь получат в фирме с совпадающими учредителями, офисами и т. Словом, ФНС сможет доказать, что самозанятый — полноценный сотрудник компании.
Бывает, что некоторые становятся самозанятыми, а потом снимаются с учёта. Работодатели, не зная этого, продолжают работать с ними как с самозанятыми: не платят за сотрудников подоходный налог и страховые взносы. Если налоговая об этом узнает, вам нужно будет заплатить за бывшего самозанятого НДФЛ и внести взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования. Проверить статус самозанятого можно двумя способами: попросить сотрудника прислать справку о постановке на учёт или пробить самозанятого по ИНН на сайте налоговой. Обе проверки равнозначны и бесплатны. Выбирайте тот способ, который удобнее.
Справка о постановке на учёт. Попросите самозанятого прислать справку из приложения «Мой налог». Такая справка формируется бесплатно. Справка о постановке самозанятого на учёт Проверка по ИНН на сайте налоговой. Если самозанятый не может прислать справку, например у него нет интернета или приложение «Мой налог» работает с перебоями, вы можете самостоятельно проверить статус сотрудника. Налоговая предлагает работодателю проверять статус самозанятых. Для этого надо ввести ИНН сотрудника и дату, на которую вы хотите узнать статус. Проверка статуса самозанятого на сайте налоговой Составьте договор Для работы с самозанятым подойдёт типовой гражданско-правовой договор, например договор оказания услуг.
Можно подписать такой договор один раз перед началом работы или подписывать его перед каждой оплатой в виде договора-счёта-акта. Второй способ подойдёт, если вы будете оформлять с самозанятым акты выполненных работ. Договор с самозанятым немного отличается от того, который работодатель подписывает с обычными сотрудниками. Вот примеры формулировок, которые содержит договор с самозанятым. Используйте их или подобные.
Подписание договора Чтобы трудоустроить самозанятого сотрудника, необязательно подписывать договор при личной встрече. Тем более, что иногда это сделать невозможно, поскольку практикуется удалённое сотрудничество и стороны находятся в разных городах или странах.
Можно также выбрать один из следующих вариантов, который должен быть обязательно обозначен в тексте документа: Отправить подписанные сканы по e-mail. Адреса электронной почты каждой стороны следует прописать в тексте документа и отправлять сканы именно с них, иначе договор могут признать незаключенным. Отправлять бумажные экземпляры почтой или курьером. Но при этом тратится время на ожидание доставки и деньги на оплату почтовых или курьерских услуг. Использовать электронные документы, заверенные электронной подписью. Например, обе стороны её могут получить бесплатно при регистрации на платформе Рокет Ворк. В этом случае также можно освободить себя от необходимости самостоятельно составлять текст документа.
Можно воспользоваться базой грамотно составленных шаблонов, учитывающих особенности сотрудничества с самозанятыми. Рокет Ворк позволит решить не только вопрос удаленного подписания договоров, но и автоматизировать все процессы по взаимодействию с плательщиками НПД. Нанимать исполнителей, проверять их статус, проводить выплаты, получать закрывающие документы акты, чеки сразу после оплаты. В таком случае можно будет не переживать, что плательщик НПД забудет сформировать и передать чек. Здесь также можно найти исполнителей для выполнения различных задач. Чего нужно избегать при работе с самозанятыми Чтобы не получать претензии и штрафы от контролирующих органов, нужно учесть ещё несколько моментов: Работодателю нет смысла просить оформить самозанятость у текущего сотрудника, чтобы впоследствии его уволить и работать с ним как с плательщиком НПД. На доход, получаемый бывшим сотрудником от работодателя в течение двух лет после увольнения, не распространяется режим НПД п.
От налоговой нельзя скрыть факт того, что исполнитель, оказывающий услуги ИП или ООО, — бывший штатный работник. В чеке, который он сформирует после получения оплаты, обязательно указывается ИНН заказчика. По нему ФНС определит недавно стороны были связаны трудовыми отношениями и обяжет перечислить неуплаченные суммы налогов и взносов. Нельзя устроить самозанятого в ООО или ИП на постоянную работу с полной занятостью вместо штатного сотрудника, заключая с ним договор ГПХ вместо трудового. Не стоит требовать от него придерживаться графика компании, предоставлять рабочее место, платить регулярно фиксированные суммы. Особенно в даты выплаты зарплаты штатным сотрудникам. Плательщик НПД самостоятельно решает, когда и как будет выполнять свои обязательства.
Иначе он может обратиться с жалобой в трудовую инспекцию или суд.
Плюсы и минусы самозанятости, о которых стоит знать
Самозанятый гражданин не вправе выступать в качестве работодателя по отношению к другим лицам и заключать с ними трудовые договоры. То есть обычный гражданин, который стал применять НПД, при найме другого гражданина (не самозанятого и не ИП) должен платить страховые взносы. Самозанятые не могут нанимать работников, но могут привлекать исполнителей по гражданско-правовому договору. Несмотря на существующие ограничения по найму сотрудников, закон не запрещает устроить самозанятого на работу к работодателю из числа юрлиц или ИП.
Вправе ли самозанятый нанимать сотрудников
| Заключая договор с самозанятым, необходимо помнить об ограничениях | Да, самозанятые не могут нанимать сотрудников, но это не означает, что невозможна кооперация нескольких мастеров, когда работа, по сути, выполняется вместе, но налоги каждый сам платит за себя. |
| Самозанятым можно нанимать работников: как правильно заключить договор | Разберемся, может ли самозанятый нанимать сотрудников и как это правильно сделать. |
Может ли самозанятый нанимать работников?
Это называется теневой занятостью, и о ней мы расскажем в конце. Для вас же из гарантий ТК вытекает также множество обязательств. Договор нередко привязывает к рабочему месту, диктует рабочие часы, уйти в отпуск без согласования с начальством тоже невозможно. И хотя такой формат работы даёт стабильность, в творческой профессии в нём может показаться «тесно». Вывод: трудовой договор подходит тем, кто стремится к стабильности. Он гарантирует регулярные выплаты и надёжно защищает работника трудовым законодательством. Но эта стабильность имеет и обратную сторону — она оставляет мало свободы и возможности распоряжаться рабочим графиком. Гражданско-правовой договор Сотрудничество по гражданско-правовому договору — самый доступный способ оформления отношений с заказчиком для фрилансера. Вы согласовываете условия договора — задачу, стоимость работы, сроки, — а затем его подписывает каждая из сторон. Такой формат подходит для тех, кто предпочитает жить в более гибком режиме, нежели появляясь ежедневно в офисе.
Поскольку гражданско-правовой договор очень вариативный, то вы можете быть не привязаны к рабочему месту и графику, что позволяет работать из любой точки мира в комфортном режиме. Если предметом трудового договора выступает сам труд работника, то предмет гражданского договора — результат работы исполнителя. При заключении гражданского договора в нём чётко прописываются все условия, касающиеся выполнения работы. Среди них не только тип лицензии, по которой вы будете передавать работу, или схема оплаты, но также санкции для нарушителей договора и порядок разрешения споров. Читайте также: Авторское право и типы лицензий в договоре Агентства обычно присылают типовой договор, составленный штатными юристами. Он ориентирован в первую очередь на интересы заказчика. Внимательно прочитайте текст, и если какие-то пункты вам не понравятся или захочется что-то добавить, не бойтесь просить внести изменения. Например, штрафы за неисполнение договора или его досрочное расторжение можно прописать не только для вас, но и для второй стороны. Поскольку с юридической точки зрения отношения по договору ГПХ не относятся к трудовым, то на них не распространяются нормы Трудового кодекса.
Поэтому с дохода по ГПХ не идут отчисления в страховые фонды, в том числе в пенсионный, вам не положен отпуск или больничный. При этом вас не могут и уволить — разорвать договор без веских причин очень сложно. Правда, по этой же причине «уволиться» — бросить всё и не сдать работу — вы не сможете тоже. Как и любой доход, выплаты по договору ГПХ государство облагает налогом. Юрлица уплачивают этот налог за вас, удерживая его из гонорара. Поэтому, заключая договор, проверяйте, чтобы сумма в нём включала 13-процентный налог сверх оговорённой суммы. Если же ваш договор заключён между физлицами, то вам будет нужно заплатить налог самому. Вывод: ГПХ подходит фрилансерам, выполняющим заказы нерегулярно. Если заказчик — компания, то документы оформляются достаточно просто, а налоги платит заказчик.
Самозанятые Статус самозанятого — или налог на профессиональный доход — в нашей стране относительно новый налоговый режим и находится в стадии эксперимента. Основная его цель — вывести из тени множество фрилансеров, далеко не все из которых работают через договоры и платят налоги. Поэтому описать этот статус можно так: «минимум налогов и максимально просто». Эксперимент регулируется Федеральным законом 422-ФЗ и продлится до 31 декабря 2028 года. Ряд его условий зафиксирован на весь срок — например, не может быть увеличен размер налогов. Кроме россиян, статус самозанятого могут получить граждане Киргизии, Армении, Беларуси и Казахстана. Налоги у самозанятых действительно самые низкие, а платить их можно через мобильное приложение « Мой налог ». То есть не нужно осваивать сложную бухгалтерию, заполнять документы и куда-либо их подавать — сегодня это самая простая форма уплаты налогов в России. Получить статус самозанятого очень просто.
Самозанятый без статуса ИП заключает ГПД с физлицом Если предпринимательский статус отсутствует у самозанятого, то он не может выступать в качестве налогового агента у физлица-исполнителя по договору ГПХ. Заказчику необходимо будет: Произвести регистрацию в качестве страхователя в налоговом органе и Фонде социального страхования; Заплатить страховые взносы также на ОПС, ОМС обязательно и НС и ПЗ в зависимости от наличия такого пункта в договоре. Причем начисление взносов здесь будет происходить по стандартным ставкам без применения пониженных к сумме вознаграждения, превышающей МРОТ. Всё дело в том, что пониженные ставки, как мы отметили выше, вправе применять лишь субъекты малого и среднего бизнеса. Отсутствие предпринимательского статуса автоматически исключает заказчика-самозанятого из перечня МСП, который состоит из юридических лиц и ИП.
Видно, что взаимодействие заказчика-самозанятого и исполнителя-физлица самое обременительное в части уплаты налогов и взносов у обеих сторон договора. Итоги Итак, мы ответили на вопрос: «Может ли самозанятый привлекать помощников? Да, может, но только на условиях договоров гражданско-правового характера. Никаких трудовых договоров и, соответственно, трудовых отношений у самозанятого с привлеченными физлицами быть не может. Что касается договоров подряда, то здесь у самозанятого в отдельных ситуациях может появиться обязанность по уплате НДФЛ и страховых взносов, а также сдаче зарплатной отчетности в контролирующие органы.
Его нельзя продлевать и таким образом заменять трудовой договор. Надо ли платить налог и сколько? Так как, самозанятые по закону не являются предпринимателями, то никаких налогов за исполнителя по заключенным договорам они не выплачивают. Это должны делать сами исполнители. Как же будет рассчитываться налог? Если работать с физическим лицом, то придется потратиться. Но расходы заказчика все же выше.
Основное требование - соответствующее оформление договорных отношений. Основные пункты при заключении договоров При заключении самозанятыми ГПД на производство работ или оказание услуг не должно быть маскировки трудовых отношений. В случае если самозанятые ИП привлекают подрядчиков на постоянной основе, а для сокращения налогов заключают договоры на оказание услуг, могут последовать претензии: от ФНС по взиманию недоплаченных налогов за весь период; от работников по требованию переквалифицировать договор и получить компенсацию в суде. Если сотрудничество происходит не на постоянной основе, при этом исполнитель берет на себя всю ответственность, использует свои мощности и заключает договоры с другими заказчиками, то это не является нарушением. Самозанятый имеет право всю работу поручить исполнителям и заниматься только контролем и организацией процесса. Распространенный слух о самозанятых: увольнение для сокращения налогов. Поэтому самозанятым не стоит работать с гражданами без официального оформления ими самозанятости. Учесть эти затраты для понижения налога не получится, а еще появится необходимость дополнительной отчетности. Каждый гражданин имеет право получить статус самозанятого даже для однократного заключения договора. Исполнителям можно предложить зарегистрироваться в приложении «Мой налог», получить средства по договору и сформировать чек. Учитывая бонус и вычеты, возможно налог даже не придется платить, при этом заказчик освобождается от страховых платежей, а подрядчик от подачи декларации.
Возможно ли у самозанятого нанять работника?
Могут ли самозанятые быть работниками с трудовыми договорами. Попытка отнести самозанятых к категории работников представляет собой способ выдать желаемое за действительное, уверен адвокат Санкт-Петербургской коллегии адвокатов «ДИКТУМ» Кирилл Рашкован. Поэтому факт сотрудничества с лицом в рамках его деятельности как самозанятого не запрещает перевести такое сотрудничество в сферу трудовых отношений, применять после этого режим самозанятости в отношениях с Вами он разумеется не сможет. Может ли уменьшить налоги компания, привлекая самозанятых вместо найма штатных сотрудников. Может ли самозанятый нанимать работников. Однако, при найме сотрудников самозанятый предприниматель должен соблюдать законодательство России, относящееся к трудовым отношениям.
При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
Самозанятый не вправе нанимать работников по трудовому договору, рассказываем почему. Если же самозанятый параллельно продолжает трудиться по найму, то часть его зарплаты в Социальный фонд переводит работодатель. Согласно законодательству, самозанятый обязан работать самостоятельно, то есть не имеет права иметь в штате сотрудников, оформленных по трудовому договору. Могут ли сотрудника перевести в статус самозанятого. Работодателям финансово выгодно привлекать самозанятых вместо штатных работников, чтобы уменьшить налоговую нагрузку. ФНС России и Роструд договорились об одновременных проверках работодателей, которые фактически нанимают самозанятых в качестве своих работников, оформляя их по гражданско-правовым договорам. Журналист Евгения Корытина рассказала, как зарегистрировалась в качестве самозанятой, завербовала в это людей и почему теперь жалеет о содеянном.
Как самозанятому нанять сотрудников
| Самозанятый или ИП: таблица отличий, что лучше выбрать | Самозанятому нельзя нанимать работников, но можно привлекать субподрядчиков. |
| Плюсы и минусы статуса самозанятого, о которых важно знать - Лайфхакер | Кроме того, организациям и ИП нельзя оформлять договоры с самозанятыми гражданами — их бывшими сотрудниками, когда трудовой договор с ними расторгли меньше 2 лет назад. |
| 20 бизнес-ниш для самозанятых | Самозанятые не могут нанимать работников. |
Новые правила выплат самозанятым с 1 марта 2024 года
- Самозанятые и подрядчики — как оформить отношения
- Можем ли взять в штат работника, с которым работали на условиях самозанятости
- Может ли самозанятый иметь наемных работников -
- Что такое «налог на профессиональный доход»
Условия для режима самозанятости
- Как правильно заключить договор при найме работников самозанятыми
- Как платить налоги при сотрудничестве с исполнителями
- Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
- Работодатель и самозанятые: как избежать штрафов и допросов от ФНС
- Оформлять по ГПХ: как самозанятым вести бизнес с "сотрудниками" и не нарваться на штрафы
2. Аренда/прокат
- Другие преимущества самозанятых перед наемными сотрудниками.
- Можно ли быть самозанятым и работать официально в 2024 году
- Для тех, кто ценит свое время
- Ваша заявка уже обрабатывается
- Для тех, кто ценит свое время
Как самозанятому законно нанять работника
| Найм самозанятых как фактор развития бизнеса | Разбираемся, можно ли нанять самозанятого на работу. |
| Из самозанятого в работники: в чем опасность такой «переквалификации» | Вправе ли самозанятый нанимать сотрудников. |
| Может ли самозанятый брать работников | Может ли самозанятый нанимать сотрудников? |
| Разрешено ли самозанятым нанимать сотрудников? | Может ли ИП оформить самозанятость. Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям. |
Может ли самозанятый брать на работу сотрудников?
Да, самозанятые не могут нанимать сотрудников, но это не означает, что невозможна кооперация нескольких мастеров, когда работа, по сути, выполняется вместе, но налоги каждый сам платит за себя. Вопрос: может ли самозанятый оказывать услуги самозанятому и ИП? Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда.