Репетиторы, как самозанятые, уже могли встать на налоговый учет еще в 2017 году. Что учесть при заключении договора с самозанятым репетитором, рассказываем в статье. Во-вторых, приравнять стаж самозанятого репетитора к педагогическому стажу, выравняв положение учителей и репетиторов. Для поддержки самозанятых в городе создана цифровая экосистема «Все о самозанятости от а до я». Федеральная налоговая служба обратилась к теме предоставления социального вычета по НДФЛ по расходам на обучение у репетитора-ИП.
Репетитор, выходи. Из тени. Запускаем программу "Репетитор и налоги" при поддержке Сбербанка.
«Я уволилась из школы и стала самозанятой, чтобы работать на себя»: история репетитора по английскому языку. Налоговые каникулы будут распространяться на нянь и сиделок, репетиторов и уборщиц, которые не привлекают к своей деятельности наемных работников. Нижняя палата российского парламента приняла во втором чтении пакет законопроектов о налогообложении самозанятых — так называемом налоге на профессиональный доход.
Репетиторы в статусе самозанятых
По словам Министра Правительства Москвы, руководителя Департамента экономической политики и развития города Кирилла Пуртова , растет и суммарный доход самозанятых. Средний размер чека к началу осени достиг 2332 рублей, увеличившись на 20 процентов по сравнению с началом года и на 40 процентов по отношению к показателям сентября 2020-го», — отметил он. На столичном портале для малого бизнеса mbm. Здесь рассказывают, кто может стать самозанятым, публикуют информацию о бесплатных образовательных мероприятиях, онлайн-курсах и комплексных программах обучения. В цифровую экосистему интегрированы популярные сервисы по поиску заказов и продвижению услуг самозанятых. Пользователям каждой площадки доступны ознакомительные онлайн-курсы.
При этом налоговые каникулы в виде освобождения от НДФЛ и страховых взносов репетиторов, которые были изначально рассчитаны на 2017 - 2018 гг. Федеральный закон от 27. Получается, что для таких самозанятых репетиторов новый налоговый режим пока не актуален.
Если это разговорный клуб, исхожу из интересов группы», — объясняет Надежда логику построения уроков. Самозанятость или ИП? Как Надежда выбирала форму регистрации своего дела Надежда сразу решила работать легально, поэтому выбирала из двух вариантов: стать ИП на упрощённой системе налогообложения или зарегистрироваться в качестве самозанятой. В итоге остановилась на последнем: нет отчётов, а платить налог и выдавать электронные чеки клиентам можно с помощью смартфона — в приложении СберБанк Онлайн в сервисе «Своё дело».
Самозанятость гораздо проще: можно вести все дела онлайн, а электронные чеки вызывают доверие родителей. Проблем с получением кредитов и виз тоже нет, поскольку доход официальный — его всегда можно подтвердить документами», — говорит Надежда. Правила ценообразования: анализ конкурентов и повышение раз в год Составляя первый прайс, Надежда узнала, сколько берут коллеги, и установила такую же стоимость. Сейчас индивидуальные занятия стоят 1200 рублей в час, групповые — 500 рублей в час. Например, в этом году потратила на них и повышение квалификации 30 000 рублей. Следующее повышение планирую в 2023 году».
Оплата за отработанное время: Репетиторы часто получают вознаграждение за отработанные академические часы, что также может привести к вопросам в области налогообложения и трудовых отношений. Регулярное расписание и рабочий режим: Подчинение учителей установленному расписанию онлайн-школы и соблюдение рабочего режима могут рассматриваться ФНС как признаки наличия трудовых отношений.
Зависимость от материальной базы заказчика: Предоставление онлайн-школой методических материалов, площадки для уроков и классов, может вызвать вопросы налоговой службы относительно характера отношений между заказчиком и школой. Жесткий контроль со стороны заказчика: Вмешательство онлайн-школы в учебный процесс и установление правил может рассматриваться как форма трудового контроля, что может привести к серьезным последствиям. Заключение договора с преподавателем более двух раз подряд: Этот фактор, в сочетании с другими, может привести к проверке ФНС в отношении трудовых отношений. Последствия переквалификации отношений с преподавателем в трудовые Со стороны ФНС: Доначисление компании недоплаты по НДФЛ и страховым взносам с момента заключения гражданско-правового договора. Возможное начисление пени и штрафов за неуплату и несдачу отчетности согласно п.
Трудовой кодекс перестанет влиять на нянь, сиделок и репетиторов
Обязанности по выплате работнику зарплаты при переквалификации: При переквалификации договора через суд, онлайн-школа обязана выплатить учителю все деньги, которые полагались бы ему по трудовому договору, включая зарплату, проценты за задержку выплаты и компенсацию морального вреда. Как избежать налоговых рисков при работе с сотнями самозанятых в EdTech Для того чтобы предотвратить возможные трудности с ФНС и гарантировать ясность в отношениях с самозанятыми преподавателями, эксперты из сервиса "Мои самозанятые" разработали 8 рекомендаций. В данной статье представлены 3 из них, а остальные советы, шаблоны договора, акта и бухгалтерских проводок вы можете получить бесплатно по этой ссылке. Регулярные выплаты за отработанные часы: Установите стоимость услуг преподавателя в приложении к договору, зависящую от объема выполненных задач. В договоре предусмотрите, что самозанятый выполняет задачи по заявкам онлайн-школы, например, проверка домашних заданий с оплатой в зависимости от формулировки и сложности. Неопределенный конечный результат в задачах преподавателей: Пропишите задачи в договоре конкретно, измеримо и достижимо.
Укажите измеримые результаты, связывая оплату с достижением конкретных этапов, чтобы исключить неопределенность в договоре.
Следующее повышение планирую в 2023 году». Новые приходят благодаря рекомендациям, а вот от соцсетей, форумов мам и районных чатов эффект меньше. Рекламу Надежда не размещает за ненадобностью: сейчас в её листе ожидания 6 человек. Надежда ведёт группу и личную страницу в соцсетях, но времени на ведение блога не хватает, поэтому аудитория там небольшая. Однако есть планы сосредоточиться на развитии личной страницы и сделать её качественным каналом для привлечения клиентов. Главным фактором успеха Надежда считает обратную связь: «Важно показывать ребёнку его достижения и общаться с родителями. Тогда учиться гораздо интереснее».
Свобода и больше времени на себя: как изменилась жизнь Надежды после увольнения из школы Рабочий день Надежды выглядит так: утром — тренировка, методическая работа, обед, с 15:00 до 21:00 — уроки. По выходным — отдых. Летом занятия занимают 24 часа в неделю, в другое время года доходят до 28 часов.
После этого достаточно просто вносить оплаты в «Мой налог» и отправлять клиентам чеки. Вести отчетность, сдавать декларации и считать налоги не придется. Самозанятому все это не грозит. Самозанятые могут копить пенсию, подтверждать официальный доход для кредитов и получать субсидии на развитие бизнеса. Привлечь больше клиентов Компаниям проще работать с официальными подрядчиками, расходы на которых можно подтвердить документом.
Во-вторых, приравнять стаж самозанятого репетитора к педагогическому стажу, выравняв положение учителей и репетиторов. Практический результат 1 привлечет больше людей, занятых в репетиторстве, для оформления самозанятости; 2 повысит статус репетитора и учителя одновременно; 3 выравняет права репетиторов и учителей; 4 улучшит кадровую ситуацию в школах. Решение Исчислять педагогический стаж с момента регистрации самозанятым. В чеках, выдаваемых потребителям услуг, должно быть указано "услуги репетитора". Условием применения стажа самозанятого репетитора можно поставить доход за каждый календарный месяц не ниже официально установленного МРОТ в регионе и уплату налогов с этого дохода.
Репетиторство и законы: налоги, ИП, самозанятость
Госдума ввела налоговые каникулы сроком на два года для самозанятых граждан – сиделок и уборщиц, нянь и репетиторов. При этом в законе о самозанятых нет прямых ограничений для деятельности преподавателей, учителей и репетиторов. Члены Общественной палаты предложили включить самозанятых в число субъектов образовательной деятельности. Поэтому, если репетитор самозанятый, но не зарегистрирован в качестве ИП, это означает, что не соблюдены условия возникновения права на соцвычет по образованию.
Из репетитора в директора. Увеличит ли налог для самозанятых количество предпринимателей?
Анонимыч Аноним 583: Их по умолчанию вычитают. Анонимыч Не я: Сравнивать педагога, который несёт огромную пользу и помощь людям Так он это делает не бесплатно. Врач тоже помогает и тоже платит налоги. Закон, он для всех един.
И не думайте, что мы будем учить вас каким-то жульническим махинациям с налогами. Речь о другом: репетитор, грамотно урегулировавший свои отношения с государством по части налогов, может сделать из этого честный способ повышения доверия клиентов, а следовательно — честный способ повышения заработков. В этой статье лишь главное. Гораздо больше подробностей в большой статье в нашем блоге: на вопросы отвечают Алексей Шашкин, директор дивизиона «Малый и микро бизнес» и Анатолий Жислин, ген. Внизу будет соответствующая ссылка. В нашем блоге уже обсуждалось, что для клиента, который ищет преподавателя через Интернет, важны сведения, подтверждающие добропорядочность репетитора.
Вот почему репетитор, приводящий в объявлении легко проверяемую информацию о своем легальном налоговом статусе, получает преимущества. Пусть даже легальный налоговый статус не характеризует его как специалиста, но при прочих равных данных это плюс: предложение репетитора выглядит более серьезным и надежным. Мы, как компания-интегратор, зарабатываем вместе с вами наш доход — это комиссия, уплачиваемая вами за найденных учеников. Поэтому мы корыстно заинтересованы в том, чтобы у вас все было хорошо. Вот почему мы всегда ищем способы помочь вам зарабатывать больше, и вот почему мы взялись за эту тему.
Впрочем, тут каждый сам решает, что важнее в конкретный момент — заработок или социальные блага». Чего боятся власти Больше всего такие схемы беспокоят государство. Рано или поздно к ним будут приняты меры. А на совещаниях в Минтруде приходилось слышать опасения по поводу того, что на самозанятость постепенно перейдут сотрудники, работающие дистанционно, и это уменьшит сборы в Пенсионный фонд». Возможно, именно подобные страхи стали причиной того, что, готовясь внедрить налог на профдоход во всероссийском масштабе, Минфин теперь подумывает о том, чтобы ограничить список профессий, труженики которых могут официально стать самозанятыми. Но «Опора России» против этой идеи, — говорит Шубин. Только в этом случае из тени выйдут все, кто готов это сделать».
Если самозанятый ведет бизнес через посредника по договору комиссии, поручения или агентскому договору, чеки в приложении «Мой налог» действительно можно не формировать. Но только если посредник сам выдает их покупателям, передает сведения об этом налоговикам, а они, в свою очередь, сами подгружают в «Мой налог» информацию о ваших доходах. Ваша задача — контролировать этот процесс. Если посредник не передал информацию в налоговую, это становится обязанностью самозанятого. Тогда вы должны сами не позднее 9-го числа после месяца, в котором получили деньги, вносить сведения о расчетах по каждому покупателю отдельно или обо всех сразу. То есть, например, если оплата пришла в мае, сведения надо отправить до 9 июня. Если вы работали по такой системе, ваши доходы должны были отображаться в приложении «Мой налог» и вам нужно было платить налог с этих сумм. Если сведения в приложении не отображались, значит, посредник их не передал и вы должны были вносить их самостоятельно.
Вести Твери
Как репетитору оформить самозанятость Как репетитору оформить самозанятость Репетиторские услуги очень востребованы: подготовка детей к школе и к поступлению в учебные заведения; подтягивание учеников по отдельным предметам. Плюс занятия с иностранными лицами, которым нужна помощь в чужой стране. На рынке образовательных услуг много предложений для учителей, педагогов, преподавателей, которые занимаются репетиторством. К таким специалистам причисляют тренеров, воспитателей, подрабатывающих студентов и аспирантов. Обсуждаем вопрос, может ли репетитор быть самозанятым в 2022 году. Что нужно, чтобы работать репетитором легально Давая частные уроки, можно заработать намного больше, чем за 1,5 ставки в учебном заведении.
Доход репетитора зависит от того, сколько времени он отдает работе и какие суммы готовы платить заказчики за его услуги. Обучение на дому обычно используют как подработку. В рабочее время все потенциальные ученики дети и взрослые заняты. Поэтому в дневное время педагоги трудятся в организациях как штатные единицы, а после работы оказывают репетиторские услуги. С правовой точки зрения репетиторство — это индивидуальное предпринимательство, подлежащее регистрации в государственных органах.
Репетиторский рынок в стране имеет «серый статус»: большая часть специалистов работает нелегально. В любой момент их могут обвинить в незаконной деятельности, возникнут проблемы с правоохранительными органами и с налоговой инспекцией. Закон о самозанятых ФЗ-422 разработан специально, чтобы дать возможность профессионалам работать законно, не скрывать свою деятельность, открыто платить государству налоги. У репетиторства есть преимущества и недостатки. Специалист вправе сам выбирать, с кем ему работать, у него нет ограничивающих трудовых отношений, но также нет никаких правовых гарантий.
Как стать самозанятым с нуля Как стать самозанятым репетитором? Специалистам не нужно собирать кипу документов, открывать ИП или получать патент, дающий право заниматься свободной предпринимательской деятельностью. Лица, которые оказывают репетиторские услуги, могут получить статус налогоплательщика НПД налога на профессиональную деятельность. Зарабатывать в год до 2,4 миллиона рублей. При превышении этой суммы статус автоматически снимается.
Неудивительно, что новый режим оценили прежде всего те, кому важно работать легально, чётко фиксировать расчёты с клиентами и не заморачиваться с налоговой декларацией. По данным ФНС, среди зарегистрировавшихся самозанятыми больше всего водителей такси, репетиторов, консультантов и людей, сдающих квартиры. В чём подвох? Впрочем, сразу нашлись бизнесмены, которые начали придумывать разные схемы, чтобы сэкономить на фонде оплаты труда. Одни стали выводить сотрудников за штат и от имени своего предприятия заключать с ними договоры уже как с самозанятыми. Другие стали выдвигать регистрацию в приложении «Мой налог» условием приёма на работу. Не подставляются ли граждане, соглашаясь на такие предложения?
Работая на себя, вы: не зависите от образовательных учреждений, где нужно подстраиваться под систему; выбираете удобное расписание и учеников, с которыми вам комфортно работать; выстраиваете свою методику преподавания и совершенствуетесь в своем деле. Единственный вопрос, который необходимо решить — что нужно предпринять, чтобы законно заниматься репетиторством и иметь с этого доход? Легальные способы работать репетитором Существуют два варианта развития событий.
Вы можете: стать самозанятым; либо зарегистрироваться в качестве ИП. Очень нежелательно работать в тени: вас могут наказать за уклонение от уплаты налогов. Кроме того, если вы будете принимать деньги нелегально, ваш опыт работы не получится учесть как в резюме, так и в трудовом стаже. Все о самозанятости: репетитор и налоги 4 плюса самозанятости 1. Самозанятость легко оформить Чтобы стать самозанятым, репетитору не нужно ходить в налоговую и ждать подтверждения оформления. Достаточно оформить самозанятость одним из двух способов: или с помощью мобильных приложений этих банков. Расчет происходит автоматически. Почти нет бумажной волокиты При самозанятости не надо сдавать декларацию, так как учет средств ведется автоматически в приложении. После того, как вы введете в приложении название услуги и заработанную сумму, сформируется чек, который вы отсылаете клиенту. Каждое 10 число месяца вам будет приходить уведомление на оплату налога.
Так вот, в случае, когда репетитор не зарегистрирован в качестве ИП, условия возникновения права на «учебный» вычет не соблюдаются. Поэтому ученик такого самозанятого репетитора претендовать на НДФЛ-вычет не может.
Как зарегистрироваться в качестве самозанятого?
- Портал государственных услуг Российской Федерации
- Репетиторы, водители, специалисты по рекламе: число самозанятых в Москве превысило 750 тысяч
- Вы отписались от рассылки!
- Нянь и репетиторов сделают предпринимателями: зачем власти регистрируют самозанятых
Самозанятые: как репетиторы, таксисты и арендодатели переходят на новое налогообложение
Или если репетитор проживает в регионе, где отсутствует тестовый НПД. После регистрации ИП придется платить обязательные страховые взносы. Если репетитор выбрал упрощенку — он должен подавать в налоговую декларацию до 30 апреля 2021 года. Кассовый аппарат пока покупать не нужно: если у репетитора нет сотрудников в подчинении, то у него действует отсрочка на покупку кассы до 1 июля 2021 года. Но перед оформлением стоит проконсультироваться с бухгалтером, который подскажет как вести отчетность. Если репетитор не оформил ИП, он должен подать в налоговую декларацию. Репетитор делает взносы по стандартной ставке, а не льготной. Есть плюс: налог получится уменьшить с помощью вычетов. Вывод Выгода открытой законной деятельности по оказанию услуги репетиторства через оформление самозанятости очевидна. Плюсов в такой деятельности гораздо больше, чем минусов, а главное это возможности легального дополнительного дохода помимо основной педагогической работы в школе.
Но при таком напряжённом графике не стоит забывать про отдых! Справится с чувством профессионального выгорания поможет эта статья. Кроме этого, педагогу рекомендуется регулярно проходить обучение. Например, обновить свои знания по методике преподавания английского языка можно здесь.
Предложение Минтруда должно стать очередным шагом по направлению к совершенствованию регулирования статуса самозанятых граждан. Сейчас законодательство почти никак не регулирует их деятельность. Большинство самозанятых — репетиторы, няни, сиделки, рукодельники, повара — никак не оформляют свое положение, не платят никаких налогов.
Постепенно ее участники выходят из «тени». Процесс этот прогрессирует. Теперь все, кто дают частные уроки, помогая другим получать знания и навыки, попадают в категорию самозанятых. Если раньше репетитору приходилось открывать ООО или ИП, сегодня можно стать самозанятым и работать легально и просто.
Такая ситуация приводит к тому, что репетиторы, желающие выйти работать в систему образования, значительно теряют в стаже по сравнению с педагогами, работающими там. Может проводить как индивидуальные, так и групповые занятия по различным дисциплинам. Известно, что в стране острая нехватка учителей, в том числе из-за относительно невысоких зарплат. В репетиторстве заняты разные слои населения, это и педагоги с профильным образованием, и педагоги по призванию, и мамочки в декрете, и студенты, и даже школьники. Работа таких педагогов социально значима, а стаж незаслуженно не учитывается.
Трудовой кодекс перестанет влиять на нянь, сиделок и репетиторов
Авточеки (как и чеки, созданные вручную) формируют налогооблагаемую базу (плательщика налога на профессиональный доход) самозанятого согласно Федеральному закону № 422. У самозанятых репетиторов множество преимуществ, включая гибкий график работы и возможность привлекать клиентов через онлайн-рекламу. у ребёнка 2 репетитора, обе только налом берут. Авточеки (как и чеки, созданные вручную) формируют налогооблагаемую базу (плательщика налога на профессиональный доход) самозанятого согласно Федеральному закону № 422. Репетитор по математике Ольга Сергеевна из Подмосковья говорит, что минусов в новой системе не видит, а цены от регистрации в качестве самозанятой у нее не меняются.