Правила и порядок предоставления декларации 3-НДФЛ для физических лиц в 2023 году. Для отчётности необходимо использовать новую редакцию формы декларации 3-НДФЛ, утвержденную приказом ФНС от 11.09.2023 № ЕД-7-11/615@. Как правильно заполнить декларацию по налогу на прибыль при выплате дивидендов. Инструкция по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ для отчета по дивидендам в 2024 году. + Декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет можно предоставить в налоговую инспекцию в любой день года, следующего за годом расходов.
Как инвестору заплатить НДФЛ по декларации: инструкция
Для отчётности необходимо использовать новую редакцию формы декларации 3-НДФЛ, утвержденную приказом ФНС от 11.09.2023 № ЕД-7-11/615@. Заполню налоговую декларацию 3-Ндфл на налоговые вычеты (имущественные/социальные). В налоговой службе предупреждают: нарушение сроков сдачи декларации и уплаты НДФЛ является основанием для штрафа, начисления пеней, взыскания задолженности по налогу (недоимки), пеней и штрафа через суд.
Налоговый вычет на лечение 2024 - Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за лечение в личном кабинете ЛКФЛ
От продажи иных объектов недвижимости например, гаража, машиноместа и др. От реализации иного имущества, кроме ценных бумаг в частности, автомобиля, мотоцикла и др. Новая форма декларации Обновленная форма 3-НДФЛ, ее новый электронный формат и порядок заполнения вступили в силу с января 2023 г. Основание — приказ ФНС от 11. Ее, соответственно, и нужно заполнять за 2023 г. Перечень основных изменений в декларации Поменялись штрих-коды.
Обновились содержания Приложений 5, 6 к налоговой декларации. Внесены изменения в порядок заполнения 3-НДФЛ. Изменен формат представления декларации в электронной форме. Заполнение 3-НДФЛ за 2023 г. Обязательно заполняется титульный лист, первый и второй разделы декларации 3-НДФЛ!
Остальные части декларации оформляются только при необходимости, если есть соответствующие доходы, расходы, или соблюдены иные условия.
Как заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ Существует три способа заполнения и отправки декларации за 2023 год. Через личный кабинет налогоплательщика Декларация заполняется онлайн непосредственно на сайте ФНС России в интерактивном режиме — ничего скачивать не нужно. Впоследствии сформированная декларация и прилагаемый комплект документов направляются в налоговый орган в электронной форме. Важно: часть полей декларации заполняется автоматически в частности, персональные сведения, данные о доходах и уплаченной сумме налога. Есть в кабинете и подсказки, которые помогают избежать ошибок при заполнении. Он и направляется в налоговую через портал госуслуг. На бумаге Заполненную в том числе с помощью одноимённой программы декларацию можно сдать и в бумажном формате: лично или по доверенности в налоговой инспекции; по почте; через МФЦ если в регионе действует такая услуга.
Физическим лицам необходимо задекларировать полученные в 2023 году доходы не позднее 2 мая 2024 года. А сам налог, который будет начислен в декларации, нужно уплатить не позднее 15 июля 2024 года. На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2023 год исключительно ради налоговых вычетов по НДФЛ стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья , установленный срок подачи декларации не распространяется. Такие декларации можно представить в любое время в течение всего года без каких-либо налоговых санкций.
Далее система предложит получить электронную подпись, если она ранее не получалась в новой версии личного кабинета налогоплательщика. Оформить сертификат ЭП очень просто через личный кабинет в онлайн режиме.
Для этого нужно перейти по ссылке «Продолжить». Далее задать пароль для своего сертификата и нажать «отправить запрос». Процесс генерации сертификата занимает около получаса. После его формирования появляется соответствующая зеленая надпись. Далее можно приступать к заполнению 3-НДФЛ для повторного возврата налога за квартиру. Нужно заново перейти с главной страницы личного кабинета по ссылке «получить вычет», далее по ссылке «при покупке недвижимости».
На открывшейся вкладе нужно указать год, за который осуществляется возврат налога — 2022. Также нужно указать свой телефон для связи. Далее в открывшемся окне нужно проверить указанные данные и еще раз повторно внести телефон. Если это первичная подача декларация не уточненная , то вкладка должна выглядеть так: Далее заполняется вкладка «доходы». Необходимо добавить все источники дохода, с которого удерживался НДФЛ и которые были в 2022 году как от российских, так и зарубежных компаний. Для заполнения потребуется справка о доходах, которую нужно предварительно запросить у своего работодателя.
Для каждого источника дохода следует заполнить реквизиты из первого раздела справки. У указанного источника выбрать код дохода из предложенного списка код дохода можно посмотреть в разделе 3 справки , далее указать общую сумму из раздела 5 справки и общую сумму налога удержанного из раздела 5 справки. Далее выбрать вид вычета — имущественный.
В 2023 году отчитаться о доходах по форме 3-НДФЛ должны физические лица, которые в 2022 году: продали недвижимость, находящуюся в собственности меньше пятилетнего трехлетнего — для отдельных случаев срока владения; получили дорогие подарки не от близких родственников; выиграли небольшую сумму в лотерею до 15 000 рублей ; сдавали имущество в аренду или получали доход от зарубежных источников. Обращаем внимание, что с 2022 года действуют нормы, согласно которым в случае продажи недвижимого имущества на сумму до 1 млн рублей, а иного имущества — до 250 000 рублей в год, налогоплательщику больше не нужно сдавать декларацию 3-НДФЛ. Сдать декларацию также должны индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица. Подать декларацию также необходимо, если при выплате дохода налоговый агент не удержал НДФЛ и не сообщил в налоговый орган об этом.
С 1 января стартовала Декларационная кампания-2023
Для этого следуйте подсказкам системы. Получение сертификата займет от 30 минут до 24 часов. Документы отправлены в налоговый орган. С этого момента начинается камеральная проверка, которая занимает до трех месяцев: Результат камеральной проверки появится в вашем Личном кабинете: Как только вы получите подтверждение о том, что камеральная проверка завершена, в разделе «Мои налоги» появится сумма налога к возврату. Нажмите на вкладку «Распорядиться» и внесите банковские реквизиты в заявление на возврат налога: На какой стадии находится ваше заявление, можно увидеть в сообщениях из налогового органа. В правом верхнем углу нажмите на значок конверта: В течение 1 месяца после подачи заявления на возврат налога налоговая инспекция перечислит деньги на ваш банковский счет. Удачного декларирования и скорейшего получения налогового вычета!
ИП, помимо этого, заполняют приложение 3, а на титульном листе указывают код налогоплательщика 720. По сравнению с предыдущим бланком в новом есть ряд изменений: Уточнено наименование приложения к Разделу 1. Теперь заявление является распоряжением о возврате переплаты с баланса единого налогового счёта ЕНС. Это изменение связано с вводом единого налогового платежа ЕНП с 1 января 2023 года. В разделе 2 добавлена строка 2. Для приложения 2 введено новый код 4 для отражения амнистии капитала согласно п. Из приложения 4 удалена строка с суммами подарков и помощи, оказанной ветеранам ВОВ. Приложение 5 дополнено строкой для отражения вычетов за занятия спортом. Скачать форму налоговой декларации 3-НДФЛ 2023. Как заполнить форму налоговой декларации 3-НДФЛ Форма налоговой декларации включает в себя: титульный лист, разделы 1 с приложением , 2, приложения 1—8, расчёты к приложениям 1 и 5. Титульный лист и разделы 1, 2 заполняются обязательно, а приложения — по необходимости.
Когда вы получаете доход от организации или индивидуального предпринимателя , например, зарплату, организация сама отчисляет в бюджет процент от положенной вам суммы, так как является налоговым агентом. Не являются налоговыми агентами физические лица, которые не зарегистрированы как ИП, и иностранные организации, которые не имеют подразделений в России. Поэтому, если вы получаете доходы от них, вы должны самостоятельно подать декларацию и уплатить налог. Какие существуют ставки НДФЛ? Однако в отношении некоторых видов доходов действуют другие налоговые ставки.
Для заполнения необходимо собрать все документы и скачать программу Декларация 2023. После ее скачивания и установки вы можете приступить к заполнению декларации 3-НДФЛ на налоговые вычеты. Программа декларация 3-НДФЛ в автоматическом режиме формирует нужные листы, в зависимости от введенных данных. Скачать ее вы можете внизу страницы.
Как подать декларацию в налоговую через Интернет?
Сдайте налоговую декларацию и укажите, что для расчета суммы уплаты налогов использовали имущественный вычет. О сервисе Прессе Авторские права Связаться с нами Авторам Рекламодателям Разработчикам. Декларацией 3-НДФЛ называют документ, где налогоплательщиком (физическим лицом) декларируются доходы и рассчитывается сумма НДФЛ, которую нужно уплатить по итогам отчётного года. В декларации заявляются также различные налоговые вычеты (они могут.
Какие документы нужны при подаче декларации 3-НДФЛ
| Как подать декларацию на налоговый вычет | То есть самому заполнять декларацию 3-НДФЛ и подтверждать доходы не потребуется. |
| Заканчивается срок подачи налоговой декларации за 2022 год. Кто обязан отчитаться по форме 3-НДФЛ | Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ и уплатить подоходный налог. |
| Программа подготовки налоговой декларации о доходах физических лиц (3-НДФЛ) | Для отчётности необходимо использовать новую редакцию формы декларации 3-НДФЛ, утвержденную приказом ФНС от 11.09.2023 № ЕД-7-11/615@. |
| 3-НДФЛ 2022: налоговая декларация, заполнение и образец, сроки, как подать при продаже квартиры | Раздел для подачи 3-НДФЛ вообще не работал и не позволял сформировать декларацию как за себя, так и загрузить из файла. |
| Помощь в заполнении декларации 3 НДФЛ - цена консультации по налоговому вычету в Москве | Наиболее удобный способ заполнения и направления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ через электронный сервис ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». |
Ваша заявка уже обрабатывается
В конце перед отправкой у вас в приложениях только 1 документ - сама автозаполненная и автоприложенная декларация. Будут приходить личные сообщения на почту и в личном кабинете о статусе документа. Нас интересует момент, когда придет сообщение "Получено извещение о получении электронных документов налогового органа" и статус декларации станет соответствующий. Жмем "Подписать и отправить" - документ отправился Жмем на номер декларации на картинке выше это 17ххххх2 - это ссылка Открывается наша декларация там о чудо в самом низу появляется кнопка "Направить дополнительные документы" - эта кнопка не появляется пока документ не приобретет нужный правильный статус: ВАЖНО: кнопку "создать и направить уточненную декларацию" для прикладывания дополнительных документов не жмем вообще никогда Прикрепляем наши документы: не больше 3 трех!
И не больше 2 двух! Потому что без прохождения этого квеста данные на страницах не обновляются и только что приложенных документов в списке нет. Тестировать что будет если прикладывать документы из такого положения у меня уже не было задора и огня.
Все, приложили все документы, после вам придут нотификации о принятии всех документов и начале камеральной проверки.
Доходы от предпринимательской деятельности, профессиональные вычеты, авансовые платежи по НДФЛ Если были доходы от предпринимательской деятельности Заполняется в разрезе кодов видов деятельности. ИП по предпринимательской деятельности указывают код 01 Остальные листы включаются в декларацию при наличии данных для их заполнения. Сумму налога менее 50 копеек отбрасывайте, а сумму налога 50 копеек и более округляйте до полного рубля.
Где брать данные ИП на общей системе не должны вести бухучет, но должны в течение года заполнять книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций КУДиР. По окончании года книгу нужно заверить в налоговой — так прописано в п. Многие инспекции игнорируют это требование и не заверяют книгу по аналогии с книгой по УСН. Поэтому необходимость заверения книги уточняйте в своей налоговой.
Аванс, перечисленный поставщику, нельзя принять в расходы. Частые ошибки в учете доходов Указывают неполную сумму дохода. Причем в полной сумме оплат от покупателей, без уменьшения на комиссию банка.
Удалил сертификат, поменял пароль, выпустил новый сертификат - ну понятно, да? Читал, что это может быть изза перегруза серваков - окей, пробовал отослать в и 2 ночи и 6 утра. Открыл консоль браузера там просто малоинформативная http-ошибка 500 Error: Request failed with status code 500. Посмотрел скрипты, посмотрел туда-сюда, влево-вправо. Потом написал в тех. Потом позвонил на горячую линию - но с техподдержкой не соединяют, а ответа ждать 15 рабочих дней. Развязка Пришел ответ. Во первых, декларацию нужно отправить голой, без документов.
Программа для заполнения декларации - Декларация за 2023, 2022, 2021, 2020 года Скачать программу для заполнения декларации за 2023, 2022, 2021, 2020 года Программа для заполнения налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ необходима каждому, кто хочет получить имущественный, социальный и стандартный налоговый вычет. Здесь вы сможете бесплатно скачать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ за 2023, 2022, 2021, 2020 отчетные года и сдачи их в последующих годах. В 2024 году подается декларация за 2023 год, так как вы отчитываетесь за доходы полученные в 2023 году. За каждый отчетный год необходимо заполнять данные в соответствующем программном обеспечении, за период, за который вы хотите получить налоговый вычет.
С 1 января стартовала Декларационная кампания-2023
| 3-НДФЛ 2022: налоговая декларация, заполнение и образец, сроки, как подать при продаже квартиры | Рассказываем, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ и вернуть налоги. |
| Инструкция и образец заполнения Налоговой декларации по форме 3-НДФЛ за 2023 год | Контур.НДС+ | Выберите «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн». |
| Декларация 3-НДФЛ: что это такое, кому и зачем подавать в 2024 | Для полностью удаленного составления и подачи налоговой декларации через Госуслуги нужна электронная подпись. |
Декларация 3‑НДФЛ за 2023 год: как заполнить ИП
Как заполнить декларацию 3‑НДФЛ. Предприниматели на ОСНО отчитываются перед налоговой, ежегодно сдавая форму 3-НДФЛ: показывают в ней доходы, расходы и рассчитывают налог. Чтобы получить социальный налоговый вычет за лечение в 2024 году, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика, воспользовавшись этой инструкцией. документ отправился Декларацию можно посмотреть, пройдя квест "Главная страница" -> "Жизненные ситуации" -> "Подать декларацию 3-НДФЛ" - она будет в сааааааамом конце страницы неприметной строчкой в списке "Мои декларации". Подается декларация 3-НДФЛ в налоговую по месту жительства физлица (ИП). Формат представления налоговой декларации описывает требования к XML-файлам для передачи формы 3-НДФЛ в налоговые органы, – отмечено на сайте ФПА РФ.
Что такое налоговая декларация 3-НДФЛ и как не налажать с её подачей. Инструкция
Как от руки оформить в декларации 3-НДФЛ доход, полученный через Solar Staff, и лично сдать декларацию в налоговую? Нулевая декларация по налогу на доходы физических лиц или «нулевка», как ее привычно называют, — форма 3-НДФЛ, где сумма налога к уплате или возврату равна нулю. Налоговая декларация 3-НДФЛ: кто должен предоставлять в 2024 году.
Налоговая декларация 3-НДФЛ в 2023-2024 годах - как заполнить?
А также платежные документы, подтверждающие ваши расходы на покупку. Документы, подтверждающие покупку, представляются, если вам нужен вычет в сумме расходов на покупку продаваемого транспорта. Реализация иного имущества в России 1. Документы, подтверждающие продажу этого имущества, например договор купли-продажи. Документы, подтверждающие покупку этого имущества, например договор купли-продажи. А также платежные документы, подтверждающие ваши расходы на приобретение этого имущества. Сдача недвижимого имущества в аренду в России 1. Договор аренды. Платежные документы, подтверждающие получение арендных платежей, — на каждую выплату. Иной доход 1. Документы, подтверждающие получение дохода или наличие его источника.
Платежные документы, подтверждающие сумму полученного дохода. Какие документы подтверждают доходы за пределами РФ? Чтобы увидеть список документов, нажмите на нужный вид дохода: Доходы, поступившие на счет иностранного брокера 1. Брокерский отчет со всеми операциями по счету за отчетный год. Отчет должен содержать название и ISIN ценной бумаги, даты покупки и продажи бумаги, валюту, суммы дохода и затрат на покупку. Брокерские отчеты со всеми операциями по счету за предыдущие годы. Отчеты за предыдущие годы нужны для подтверждения расходов на покупку ценных бумаг, проданных в отчетном году. Такие отчеты должны содержать информацию о покупках ценных бумаг за все годы, в которых совершались покупки. Форма 1042-s по доходам, полученным в отчетном году по американским ценным бумагам. Она нужна для подтверждения суммы налога, удержанного в пользу США.
К декларации 3-НДФЛ нужно приложить как оригинал, так и заверенный перевод формы 1042-s. Дивиденды по иностранным ценным бумагам, поступившие на российский брокерский счет 1. Справка о выплате дохода в виде дивидендов по иностранным ценным бумагам. Например, в Тинькофф он называется справкой о доходах за пределами РФ. Такая справка должна содержать размер, дату и валюту выплаты, а также информацию о налоге, если он был удержан эмитентом в иностранном государстве. Дивиденды, поступившие на ИИС, также нужно декларировать и платить по ним налоги: вычет по ИИС на дивиденды не распространяется. В Тинькофф дивиденды по всем брокерским счетам и ИИС отражаются в одной справке. У других брокеров, возможно, придется запрашивать отдельную справку по каждому счету. Также у некоторых брокеров дивиденды могут поступать не на брокерский, а на банковский счет. В таком случае их тоже нужно самостоятельно задекларировать и уплатить по ним НДФЛ.
Продажа недвижимого имущества за пределами России 1. Документы об уплате налога за рубежом. В них должна быть сумма уплаченного налога и дата его уплаты. Продажа транспортного средства за пределами России 1. Документ, подтверждающий продажу транспортного средства, например договор купли-продажи.
Дождитесь получения сертификата: В сообщении указано, что сертификат формируется до нескольких часов, однако на практике все происходит гораздо быстрее. Через 5-10 минут Вы получите вот такое сообщение: Сертификат получен и при желании Вы можете просмотреть информацию о нем.
Для этого нажмите на ссылку "Просмотр сертификата" и введите пароль. На экране появится информация о сертификате: Подача декларации 3 НДФЛ через интернет Чтобы подать налоговую декларацию физического лица онлайн нужно сделать следующее: 1. В меню личного кабинета налогоплательщика выберите пункт "Жизненные ситуации" и на открывшейся странице нажмите на пункт "Подать декларацию 3-НДФЛ": 2. В нижней части страницы нажмите на кнопку "Отправить декларацию, заполненную в программе": 3. Нажмите на кнопку "Выбрать файл" и выберите файл xml, который был сформирован в первой части этой статьи: Нажмите кнопку "ОК". На следующем экране нажмите на кнопку "Сформировать файл для отправки": 5. На очередном шаге Вы попадете на страницу "Отправка декларации в электронном виде".
Читайте подробнее о том, как платить налог с продажи недвижимости — здесь. Имущественный вычет Приобрели недвижимость в 2019 году за 2 млн руб. Покупателя нашли быстро и заключили сделку купли-продажи. Для оплаты налогов воспользовались правом имущественного вычета. В этом случае для расчета от 2,8 млн руб. Уменьшение суммы налогов за счет расходов Приобрели недвижимость в 2019 году без ремонта за 2 млн руб.
Решили сделать капитальный ремонт, который обошелся в 1,5 млн руб. Через год продали квартиру за 3 млн руб.
Просто она будет с нулевыми показателями.
А если не представить декларацию, то налоговая выставит штраф ИП в размере 1000 руб. Но в 2023 году это воскресенье. Поэтому срок переносится на следующий за ним рабочий день п.
Срок установлен единый, как для ИП, так и для обычных физлиц. Вместе с тем, сроки сдачи декларации 3-НДФЛ продлены для мобилизованных. Так, мобилизованный ИП вправе будет сдать 3-НДФЛ не позднее 25 числа 3-го месяца, следующего за месяцем окончания службы пп.
Как сдать декларацию 3-НДФЛ - при личной явке в налоговую. Также передать декларацию может представитель с доверенностью; - по почте с описью вложения; - через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС в электронном виде ; - через МФЦ. В этом случае 3-НДФЛ сдается на бумаге.
По просьбе физлица сотрудник МФЦ должен проставить на декларации дату ее приема, ведь именно она и будет считаться датой представления 3-НДФЛ в налоговую п. Приказом ФНС от 15. В связи с этим по итогам 2022 года отчитываться нужно будет уже по обновленной форме п.
Основные перемены в ней связаны с поправками в НК РФ. К примеру, в декларации теперь: - есть поле для отражения суммы, уплаченной за физкультурно-оздоровительные услуги строка 171 Приложения 5 Декларации в ред. Оно понадобится тем, кто будет заявлять вычет за спорт п.
Речь идет об имущественном вычете и вычете, предоставляемом в связи с размещением средств на индивидуальном инвестиционном счете — ИИС; - откорректировано заявление о возврате налога.
Нулевая декларация — что это за форма и когда ее сдают
| Декларирование доходов физических лиц (3-НДФЛ) | Как заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую? |
| Как подать декларацию на налоговый вычет | Налоговая декларация 3-НДФЛ: кто должен предоставлять в 2024 году. |
| Стартовала декларационная кампания 2024 года по налогу на доходы физических лиц. | Сейчас села заполнять декларацию 3-НДФЛ, а работодатель ещё не передал в налоговую сведения о моих доходах за 2022 год. |
| Новая форма 3-НДФЛ с 2024 года: скачать бланк и образцы заполнения за 2023 год | Для возврата НДФЛ за 3 года заполните три разные декларации по трём соответствующим формам — по одной на каждый год. |
| 3-НДФЛ на вычет за квартиру за 2022 год повторно: образец заполнения | Декларация по форме 3-НДФЛ подаётся в налоговую инспекцию по месту жительства или пребывания не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен соответствующий доход. |
Какие доходы указывают в налоговой декларации 3-НДФЛ
- По каким доходам физлица обязаны подать декларацию 3-НДФЛ за 2023 год?
- Программа подготовки налоговой декларации о доходах физических лиц (3-НДФЛ)
- Кто обязан подавать декларацию 3-НДФЛ за 2022 г.
- Калькулятор налогового вычета
- Telegram: Contact @gosuslugi
Что такое налоговая декларация 3-НДФЛ и как не налажать с её подачей. Инструкция
НДФЛ — налог на доход физических лиц. Им облагаются личные доходы граждан, получаемые в виде денег, в натуральной форме или в виде материальной выгоды. При этом существует несколько видов доходов, на которые не распространяется НДФЛ: доходы от продажи имущества, находившегося в собственности более трех лет для недвижимости, приобретенной с 1 января 2016 года, — более пяти лет ; доходы от продажи имущества, если налогоплательщик или его супруг а — родители как минимум двоих несовершеннолетних детей. Применяется с 2021 года. Обратите внимание: в данном случае доходы не будут облагаться налогом при соблюдении нескольких дополнительных условий.
Заранее обработайте копии документов, чтобы они занимали не очень много места. К декларации можно приложить максимум 20 Мб. Шаг 4 Дождаться вычета В течение трех месяцев налоговая будет проверять вашу декларацию — это называется камеральная проверка. О начале и окончании камеральной проверки налоговая будет уведомлять в сообщениях. Их можно читать, нажимая на конвертик в верхнем правом углу личного кабинета. В прошлом году я подала декларацию в феврале, а получила деньги в июне. Эту мою декларацию еще не проверили В какой-то момент может позвонить инспектор и попросить оригиналы документов. Держите их под рукой. Проверьте, какой контактный телефон вы указали: инспектор будет звонить по нему.
Выписка из реестра центра оценки квалификации. Платежные документы, подтверждающие расходы на независимую оценку квалификации. Свидетельство о квалификации. Физкультурно-оздоровительные услуги: себе или детям Договор на оказание физкультурно-оздоровительных услуг. Кассовый чек на бумаге или в электронной форме. Перечень физкультурно-оздоровительных услуг, по которым можно получить вычет, утвержден распоряжением Правительства РФ. При этом физкультурно-спортивная организация или индивидуальный предприниматель должны быть включены в утверждаемый ежегодно перечень — его публикуют на сайте Министерства спорта. Благотворительность Договор или соглашение на пожертвование либо оказание благотворительной помощи. Документы, подтверждающие перечисление пожертвований, например квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения. Негосударственное пенсионное обеспечение НПО , добровольное пенсионное страхование ДПС , добровольное страхование жизни ДСЖ Договор негосударственного пенсионного обеспечения, договор добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями или договор добровольного страхования жизни, заключенный на срок не менее 5 лет. Вы можете применить вычет по договору добровольного страхования жизни, только если участвовали в заключении этого договора со страховой компанией. Письмо Минфина от 20 апреля 2020 г. Платежные документы, подтверждающие расходы. Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию Договор с негосударственным пенсионным фондом. Эти документы нужны, если вычет получается за взносы, уплаченные за родственника. Имущественные налоговые вычеты: Покупка или строительство жилой недвижимости Договор приобретения жилой недвижимости, ее доли или земельных участков с приложениями и дополнительными соглашениями к нему, например договор купли-продажи или мены. В случае приобретения квартиры по договору долевого участия можно приложить этот договор или договор уступки права требования — также с приложениями и дополнительными соглашениями. Документы, подтверждающие оплату, например платежные поручения или банковские выписки о перечислении денег со счета покупателя на счет продавца. Документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость, например свидетельство о государственной регистрации права или выписка из ЕГРН. Документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства, например акт приема-передачи — при покупке по ДДУ. Свидетельство о заключении брака, если купленная недвижимость — общая совместная собственность и вычет получают оба супруга. Копия декларации 3-НДФЛ за предыдущие налоговые периоды, если ранее вы уже получали часть вычета. Если объект долевого строительства передан в 2022 году и позже, то обратиться за получением имущественного вычета можно только после государственной регистрации права собственности. То есть нужно предоставить выписку из ЕГРН. Если объект долевого строительства передан до 1 января 2022 года, право на вычет возникает на основании передаточного акта или другого документа о передаче объекта долевого строительства, а выписку из ЕГРН представлять не нужно. Подпункт 2. Также налоговая имеет право потребовать договор на ведение ИИС, поэтому и его стоит приложить сразу. Платежные поручения, подтверждающие перечисление денег на ИИС. Но при подаче декларации, лучше все же прикрепить имеющиеся у вас подтверждающие документы. Учет убытков прошлых лет Справка об убытках за нужный год. Справка 2-НДФЛ от брокера, у которого получена прибыль по итогам года, — если брокер российский. Если убыток или прибыль получены по счету зарубежного брокера, вместо вышеперечисленных документов нужно представить расчет финансовых результатов или брокерский отчет, по которому можно рассчитать финансовые результаты. Вместе с оригиналом иностранных документов нужно представить их нотариально заверенный перевод. Ранее поданная декларация 3-НДФЛ, если переносится остаток убытка, часть которого ранее учитывалась для снижения налогов в прошлые годы. В таком случае нужна последняя декларация, в которой этот убыток уже частично использовался. Как скачать ранее поданную декларацию Учет прибылей и убытков по другим брокерам в рамках одного налогового периода Налоговый отчет или расчет налога по операциям с ценными бумагами за отчетный год от брокера, у которого получен убыток.
Если Вы снижаете доход на сумму действительно понесённых в своё время и документально подтверждённых затрат, сопряжённых с покупкой ныне проданного имущества, заполните строки 020 и 040. Сумма чисел в строках 010 и 030 не должна превысить максимального значения имущественного налогового вычета, которое составляет 1 000 000 руб. Строка Данные Примечание Расчёт имущественного вычета из налога на доход от продажи квартир, жилых домов, комнат, садовых домиков, дач, земельных участков или долей в таких объектах 010 доход от продажи недвижимости, кроме долей в ней не более 1 000 000 руб. Расчёт имущественных налоговых вычетов при покупке либо строительстве недвижимости Заполнять это приложение нужно налоговым резидентам, которые понесли расходы в связи со строительством или покупкой недвижимости.