А вот вычет за проценты по ипотеке можно получить только на какую-то одну недвижимость, остаток перенести не получится. Налоговый вычет по процентам ипотеки. Налоговый вычет — это часть дохода, с которой государство разрешает не платить НДФЛ. Вы можете заявить основной налоговый вычет (по стоимости квартиры), а после заявить вычет по уплаченным процентам.
Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть ₽390 тыс. за уплаченные проценты
2023-2024 документы, представляемые с целью подтверждения вычета по истечении года, подаются в инспекцию вместе с декларацией. по ипотеке 2023 Налоговый вычет на проценты по ипотеке 2023 Возврат налога с покупки квартиры в ипотеку. В статье расскажем, как получить налоговый вычет 650 000 рублей от государства, если у вас есть ипотека. Налоговый вычет с процентов по ипотеке. Возврат процентов налоговой — это вычет от государства, который доступен заемщикам по ипотечным договорам.
Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2022 году
После получения права собственности при покупке квартиры россияне могут рассчитывать на налоговый вычет в размере 13% от стоимости жилья и 13% от суммы процентов по ипотеке. Что с этим делать Не спешите оформлять вычет за проценты по ипотеке, если есть планы по досрочному погашению. Как получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и без нее. Необходимый список документов и какой размер налогового вычета предусмотрен? Ипотечные кредиты. Как работает налоговый вычет за ипотечные проценты.
Какие налоговые вычеты можно получить в 2024 году
Из-за этого в 2 раза сократились сроки рассмотрения заявления. Теперь 1 месяц длится камеральная налоговая проверка, а деньги переведут в течение 15 дней. В обычном режиме 3 месяца проверяют документы, и еще 1 месяц выделяется для перевода денег. Есть важный нюанс: в упрощенном порядке можно получить те налоговые вычеты, право на которые возникло у налогоплательщика с 1 января 2020 года. Чтобы получить вычет по упрощенному способу, у вас должен быть доступ к сервису « Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц ». Предзаполненное заявление сформируется автоматически до 20 марта, если ваш банк передал сведения до 1 марта. Если позже этой даты, данные подтянутся в течение 20 дней, после того как кредитное учреждение отправит в налоговую информацию. Вам останется только подтвердить, что данные верные. Бумажное заявление не нужно распечатывать и подписывать, а после отправлять в налоговую.
Если ипотека оформлена в банке, который не участвует в программе упрощенной подачи заявлений на вычет, действуем по старинке. Как получить вычет у работодателя в текущем году Вычет с процентов по ипотеке можно получать маленькими частями. Для этого нужно оформить его с участием работодателя — тогда с вас ежемесячно перестанут удерживать НДФЛ. Декларацию подавать не нужно, но придется получить налоговое уведомление. Для его оформления нужно заполнить заявление — проще всего через личный кабинет на сайте ФНС, а далее пройти вот такой путь: «Жизненные ситуации» в верхнем меню; «Запросить справку и другие документы» в меню середины экрана; «Получить справку о подтверждении права на получение имущественных вычетов» — четвертая опция в открывшемся меню. Откроется простая форма, в которой нужно указать, какие расходы вы хотите заявить для вычета, и прикрепить сканы подтверждающих документов. Если ранее вы уже подавали документы на имущественный вычет по этому же жилью, то часть данных будет заполнена автоматически. Чтобы подать заявление, придется завести электронную подпись.
Это бесплатно делается в том же личном кабинете, но генерация ЭЦП займет время.
Если недвижимость приобретена до 2014 года, и право на вычет не реализовано — получить его можно и сейчас. Если квартира была куплена в ипотеку до 1 января 2014 года, а вычет по процентам был оформлен до этой даты, лимита в 3 млн рублей по этому возврату не будет п. Совокупно семейная пара может получить 1 300 000 рублей при условии, что оба супруга трудоустроены, являются резидентами РФ, платят НДФЛ и располагают достаточным доходом и периодом времени для полного возврата налога. Как рассчитать, сколько денег можно вернуть? Один человек может получить имущественный вычет в сумме 650 000 рублей максимально: 260 000 рублей от стоимости объекта и 390 000 рублей по процентам банку. Но вернуть все сразу получается не всегда: вычет предоставляется только в объеме уплаченных на момент наступления права налогов. Кроме того, стоимость квартиры и объем уплаченных по ипотеке процентов должны быть достаточными для начисления вычета в полном размере. Вычет от суммы сделки Ситуация 1.
Вы купили в ипотеку квартиру стоимостью 6 млн рублей. Вам положен полный объем вычета по данной сделке в размере 260 000 рублей, который можно получить разово или разделить на несколько лет в зависимости от объема доходов. Ситуация 2. Стоимость купленного объекта составляет 1,8 млн рублей. Ситуация 3. Вы купили квартиру, но уже получали вычет частично ранее по другим сделкам. При подаче заявления вы должны будете учесть размер полученного ранее возмещения по НДФЛ и получите только ту часть, которая осталась. Вычет по процентам Вы купили квартиру в ипотеку и можете получить второй имущественный вычет в размере 390 000 рублей. В отличие от основного, вычет по процентам имеет один важный нюанс: льгота предоставляется только по одному договору, перенести остаток вычета на другие сделки нельзя.
Оба вычета выплачиваются из средств, которые вы перечислили государству в предыдущем налоговом периоде, а для предоставления вычета по процентам необходима справка банка о сумме процентов, которую вы заплатили в отчетном году. Это значит, что даже если позволяет доход, получить максимальный вычет по процентам можно только после закрытия кредитного договора. В первые год-два, если ипотека не погашена полностью, получить всю сумму вычета по процентам нельзя, ведь если вы погасите ипотеку досрочно, сумма процентов уменьшится, а получить 390 тыс. Узнать, какой вычет вы сможете получить в этом году, просто: запросите в бухгалтерии справку по форме 2-НДФЛ и посмотрите сумму уплаченных налогов. Самостоятельно найти эту информацию можно в личном кабинете на сайте налоговой Какие документы нужны для получения вычета Чтобы получить налоговый вычет, в налоговую можно обратиться лично, дистанционно, через работодателя. При этом необходимо предоставить документы, подтверждающие факт покупки недвижимости, право собственности на нее, сведения о размере уплаченного НДФЛ, семейном положении. Полный список выглядит так: налоговая декларация за период, по которому запрашивается льгота; паспорт заявителя; паспорт собственника недвижимости не предоставляется, если это то же лицо, что и заявитель ; свидетельство о браке, если недвижимость приобретена в браке без брачного договора, плюс вычет предоставляется супругу собственника; заявление о разделе долей, если супруги получают вычет совместно; свидетельство о рождении детей, если они включены в договор в качестве собственников; договор купли-продажи объекта; кредитный договор, если оформлена ипотека; финансовые документы, подтверждающие оплату по договору; соглашение о первоначальном взносе, если он уплачен из собственных средств и передан покупателю не через счет выдавшего ипотеку банка; выписка ЕГРН о праве собственности на объект; справка 2-НДФЛ за периоды, в счет которых запрашивается вычет; справка об уплаченных процентах по ипотеке, если заявлен дополнительный вычет; ЭЦП, если заявление подается онлайн на сайте налоговой.
Как можно вернуть часть средств, потраченных на покупку жилья? РФ 21 апреля 2022 13:00 - В чем выгода от льготных ипотечных программ? Приобретая квартиру по льготной ставке, высвободившиеся деньги граждане могут направить на образование детей, оплату кружков, секций, на другие покупки. Таким образом оказывается посильная поддержка гражданам. Все обязательства, которые уже приняты по существующим программам, выполняются. Буквально в этом месяце мы внесли изменения, увеличив лимит до 6-12 млн рублей. Напомню, что с 1 июля прошлого года лимиты были сокращены до 3 и 6 млн рублей соответственно. Причем банки, разрабатывая продукты в рамках наших программ, конкурируют между собой по ставкам.
Сейчас имущественный налоговый вычет в размере расходов на приобретение либо строительство жилья можно использовать до полного исчерпания предельной суммы вычета — 2 млн рублей. В этих целях с 2014 года было снято существовавшее ранее ограничение о том, что можно использовать вычет только в отношении одного объекта недвижимости. Таким образом, в местностях, где стоимость жилья гораздо ниже 2 млн, граждане теперь могут воспользоваться полной суммой вычета, приобретая два или более объекта. Вместе с тем, ограничение по количеству объектов не снято с другого по сути, аналогичного вида имущественного вычета — в размере процентов по ипотеке. Предельный размер вычета здесь — 3 млн, то есть вернуть гражданин может теоретически 390 тысяч рублей.
Налоговый вычет: как получить до 650 тысяч рублей при покупке квартиры в ипотеку?
Подать комплект документов в вашу налоговую инспекцию можно лично или онлайн. Сумма налогового вычета по ипотеке Налоговые вычеты позволяют вернуть 13 процентов от стоимости квартиры в эту стоимость могут быть включены расходы на отделку квартиры и прокладку коммуникаций и суммы выплачиваемых процентов по ипотеке, правда, с некоторыми ограничениями. Главное ограничение касается базы вычета. База вычета — это сумма, на основе которой рассчитывается фактически возвращаемая покупателю сумма. В качестве базы вычета по процентам берется сумма выплачиваемая именно по процентам кредита. С 1 января 2014 года база была ограничена суммой 3 млн. На базу основного вычета на стоимость квартиры действуют другие ограничения. Демократичные по московским меркам цены, хорошие скидки и налоговый вычет — в сумме все это делает покупку квартиры в ЖК «Новогиреевский» возможной для еще большего числа семей. Сам расчет предельно простой. Исходя из максимальной суммы 3 млн.
Получается, что на кредитный договор, заключенный после 1 января 2014 года, сумма возврата по процентам не может превышать 390 тыс. Очевидно, что государство вернет налог только при условии, что он был уплачен. Это значит, что государство возвращает сумму не превышающую удержанный с покупателя налог на доходы физических лиц НДФЛ. То есть в случае покупки квартиры на «серую» зарплату из конверта, рассчитывать на налоговый вычет по процентам по ипотеке не стоит. Способы получения налогового вычета по процентам по ипотеке Есть два способа получить налоговый вычет: Один раз за весь год; Ежемесячно в течение года.
Шаг 5. Ожидаем окончания камеральной проверки в течение 3 месяцев. Шаг 6.
Через месяц после положительного решения налоговой получаем деньги на свой счет. Возвращаем имущественный вычет через работодателя Если вы не готовы ждать возврата денежных средств 4 месяца, то есть возможность получать компенсацию по ипотеке через работодателя. В этом случае необходимо собрать аналогичный пакет документов только декларацию 3-НДФЛ заполнять уже не нужно и написать заявление, по которому налоговая обязана через месяц после подачи документов выдать вам уведомление для работодателя. Получив уведомление, обязательно напишите заявление на вычет, далее оба эти документа следует оперативно сдать в бухгалтерию. С этого момента все необходимые расчеты по начислению вычета будет производить работодатель. Возвращая ипотечный вычет таким образом, вы начнете получать выплаты намного быстрее, но ежемесячные финансовые поступления будут в разы меньше итоговой суммы, которую вы получили бы через 4 месяца, обратившись в налоговую. Как видно, получить возмещение по процентам за ипотеку не составляет особого труда —- собрать пакет документов можно достаточно быстро, а при трудностях с заполнением декларации 3-НДФЛ всегда можно обратиться к специалисту.
Вернуть можно тот НДФЛ, который был перечислен за прошедший год в бюджет при условии, что доходом, с которого удержан налог, были покрыты затраты на покупку жилья или оплату процентов по ипотеке. При покупке квартиры средствами ипотечного кредита предоставляются следующие имущественные вычеты: по расходам на оплату стоимости жилья — 2 млн. Такие вычеты положены каждому физическому лицу. Возможно, что человек ранее уже приобретал квартиру в кредит и пользовался данными льготами.
В этом случае право на вычет будет только в том случае, если не вся сумма была выбрана с предыдущей квартирой. Воспользоваться можно остатком от предыдущей покупки. При возврата НДФЛ есть важное ограничение — вернуть можно тот налог, что был уплачен за прошедший год. То есть в 2023 году по квартире, купленной в ипотеку, можно будет получить сумму в пределах перечисленного налога за 2022 год.
Невозвращенный остаток переносится на последующие годы до полного погашения.
К сожалению, вычеты делают не на все подряд. Они делятся на несколько категорий по назначению. Вот самые востребованные из них: Для льготников. Предоставляются льготным категориям населения. Например, инвалидам или опекунам.
Предоставляются на образование, лечение, спорт. Предоставляются по гражданско-правовым договорам или на доход от бизнеса. Предоставляются для владельцев ИИС и тех, кто получает доход от операций с ценными бумагами. Предоставляется на приобретение любого вида недвижимости, на продажу государству; за ипотечную переплату. Если вы до сих пор на распутье, то подумайте о господдержке. Может быть, вы подходите под одну из программ?
Приобретать жилплощадь с финансовой поддержкой государства — это надежно и стабильно. Кто может получить вычет по ипотечным процентам Рассмотрим на примере. Маша давно хотела увеличить жилплощадь, но на крупную покупку не было средств, поэтому она взяла в банке целевой заем. Родители рассказали ей о возможности сделать возврат за переплату. Маша не прочь получить льготу от государства. Чтобы понять, может ли она получить ее, пройдем по основным пунктам.
Маша — гражданка России? Маше достаточно этих условий, чтобы сделать возврат. Также получить вычет может подруга Маши — она приехала из Лондона, но уже полгода непрерывно работает в России и платит налоги в российскую казну. Она оформила ипотеку в банке и купила в Рязани участок под строительство. А друзья Маши — семейная пара Вика и Костя одолжили в банке деньги и купили дом. Оформили его на несовершеннолетнего сына Марка — они тоже смогут получить переплату по займу.
Как связаны вычет за проценты по ипотеке и вычет при покупке жилья Рассмотрим другой пример. Петр покупает жилье в ипотеку не первый раз.
Как оформляется налоговый вычет по уплаченным процентам по ипотеке
- Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах -
- Найти на сайте
- Спасибо что проголосовали!
- Налоговый вычет на проценты по ипотеке в 2022 году
- Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах
- Налоговый вычет по ипотеке за 2023 год – как получить возврат, какую сумму можно вернуть | НДФЛка
Как упростят получение налогового вычета за покупку квартиры в ипотеку?
Больше, чем максимум, не дадут. Это значит, что какую бы дорогую квартиру вы ни купили, все равно НДФЛ получится вернуть только с 2 млн руб. Поэтому если вы купили квартиру, например, стоимостью 5 млн руб. Остальные 3 млн руб. Если же вы купили квартиру за 1,8 млн руб. Ведь именно столько составили ваши фактические расходы на покупку жилья. Следовательно, вернуть из бюджета вы сможете 234 тыс. Но если в будущем вы купите еще одно жилье, к примеру, еще одну квартиру за 3 млн руб.
Поскольку остаток вычета по правилам также можно использовать. Это правило действует с 2014 года пп. Возврат НДФЛ после покупки второй квартиры в нашем примере будет равен 26 тыс. Срок получения вычета По общему правилу начать получать вычет гражданин может с года, в котором стал собственником квартиры. И поскольку неиспользованный остаток вычета можно переносить на последующие годы, то фактически период получения вычета может длиться довольно долго — буквально годами. Вместе с тем, нужно учитывать, что в 2024 году вы можете подать документы на вычет и вернуть НДФЛ с доходов, полученных в 2021, 2022 и 2023 гг. И даже если квартиру вы купили в 2020 году, но по каким-то причинам ранее вычет не заявляли, то в 2024 году вернуть налог с доходов 2020 года вы уже не сможете хотя право на вычет у вас появилось именно тогда.
А вот с доходов 2021-2023 гг. Сегодня в НК нет прямой нормы о том, что заявление на возврат налога может быть подано только в течение 3 лет с даты уплаты. Но размер совокупной обязанности физлица, отражаемый на ЕНС, формируется с учетом обязательств и переплат, которым не более 3 лет пп. А значит, и НДФЛ, уплаченный с доходов 2020 года более 3 лет назад на 01. Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры НК РФ предусматривает предоставление имущественного вычета один раз в жизни п. Но вычет с цены самой квартиры и вычет с суммы процентов — это два разных вычета и каждый из них можно получить. Более того, два этих вычета можно использовать в отношении одного объекта недвижимости, а можно — в отношении разных Письмо Минфина от 22.
Например, в 2017 году вы купили квартиру за 2,5 млн руб. В 2023 году вы решили приобрести другую квартиру за 6 млн руб.
Даже при оплате процентов на большую сумму максимально вернут не более 390 000 руб. Независимо от размера полагающегося вычета, за год возвратят сумму, не превышающую уплаченного налога. Например, если за год заработан 1 млн руб.
Если заемщик состоит в браке, право на возврат имеет каждый из супругов. В результате суммарный размер вычета по ипотечным процентам составляет 780 000 руб. Каждый из супругов может оформить свою часть, один из супругов оформляет всю сумму возврата на себя либо супруги иным образом перераспределяют вычет. Перераспределение оформляется письменным соглашением, которое вместе с комплектом необходимых документов направляется в налоговую службу для получения возврата. Исключение составляют случаи, когда между мужем и женой заключен брачный контракт, по которому приобретаемая недвижимость признается единоличной собственностью одного из супругов.
Как получить возврат процентов по ипотеке Оформление имущественного налогового вычета для возврата процентов по ипотеке производится следующими способами: Через работодателя. Получить вычет можно в текущем налоговом периоде. Первоначально необходимо направить в налоговую службу заявление на получение вычета у работодателя и пакет подтверждающих документов паспорт заявителя, кредитный договор, справку из банка об уплаченных процентах, выписку из ЕГРН на приобретенную недвижимость. Заявление и комплект документов подаются в налоговую службу при личном визите, через МФЦ иди в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика. ФНС проверяет их в течение месяца.
В 2012 году Петр женился и взял первую квартиру в ипотеку. Тогда он уже знал про два типа льгот, и хотел вернуть переплату за кредит, чтобы потом вложиться в ремонт. Но не смог сделать этого из-за привязки вычетов к одному объекту — немного ранее он уже оформил имущественный вычет на покупку садового участка с домом. После 2014 года вычеты разъединили — и это хорошо. Теперь можно сделать отдельный вычет за жилье, и отдельный — за проценты по ипотеке, без привязки к одному объекту. Главное условие — право на вычет должно появиться после 2014 года. В 2013 году Петр взял ипотеку для дочери-студентки, а в 2014 узнал про новый закон. Так как Петр уже полностью получил возврат за покупку садового участка, он надеялся, что получит хотя бы ипотечный. Но этого не случилось, потому что он взял заем раньше 2014 года. В 2018 году у Петра появились внуки, и он купил в ипотеку квартиру побольше.
Повезет ли ему на этот раз? Да, теперь Петр подходит под все условия и может вернуть деньги за переплату. Важно: получить деньги за переплату с ипотеки можно только один раз и только для одного объекта, остаток при этом не переносится. Если у вас есть возможность оформить имущественный и ипотечный вычеты, вы можете сами решить — получить их по очереди или одновременно. Удобнее сначала забрать деньги по основной недвижимости, а потом по ипотеке. Их можно получить по одному или разным объектам. Например, можно вернуть деньги за покупку участка под строительство, а ипотечный — за дачу. Чтобы получить льготу на ипотечные проценты, заем обязательно должен быть целевым. Петр получит льготу, если в договоре будет сказано, что заем выдается: на покупку жилой недвижимости, на покупку земельного участка для постройки дома, на строительство только на территории РФ. Если бы Петр взял целевой заем на участок под строительство, сделать возврат он смог бы только после постройки дома.
А в случае оформления займа на апартаменты не получил бы льготу от государства, ведь по закону это нежилая недвижимость. Если бы Петр взял не целевой заем, а обычный потребительский кредит, и вложил эти деньги на приобретение или строительство жилья, то никакие подтверждающие документы не помогли бы ему в получении процентов по ипотеке. Важно: нельзя быть в близком родстве с продавцом жилья или передавать право на вычет родным, даже родителям или детям. Если квартиру покупали не они, то и вычета они не получат. Исключение — приобретение жилья родителями для несовершеннолетних детей.
Возврат по ипотеке не зависит от стоимости жилья и даже суммы ипотеки, он рассчитывается исходя из суммы уплаченных процентов. Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры: основные нюансы Проясним самые животрепещущие моменты: вернуть деньги за всю жизнь можно, к сожалению, только по одному кредитному договору; получить от государства обратно вы сможете максимум 390 000 руб. Далее поговорим о тех, кто имеет возможность вернуть себе часть затраченных средств. Кто имеет право на компенсацию Получить компенсацию могут все граждане Российской Федерации, оформившие договор ипотечного займа, а с некоторых пор и граждане иностранных государств, осуществляющие оплату подоходного налога в нашей стране. Иными словами, любой человек, который официально трудоустроен, имеет на руках договор с банком и регулярно платит налог на доходы, может сделать возврат по ипотеке.
Разберем на примере, как же определяется размер компенсации Вася зарабатывает ежемесячно 100 000 рублей и добросовестно платит налог в размере 13 000 рублей. Васе предстоит переплатить по кредиту 1 306 955 рублей. За 10 лет он заплатит налога на сумму 1 560 000 рублей. Куда обращаться за компенсацией Итак, вы готовы к оформлению налогового вычета, осталось определиться с тем, куда и какие документы необходимо отнести. Есть три варианта развития событий: Необходимо посетить налоговые органы по месту регистрации и отдать все необходимые документы. Учтите, что у них всегда много работы, инспектор будет рассматривать ваше заявление не менее 3 месяцев, в случае положительного решения перевод денег будет сделан в течение месяца.
Можно ли повторно обращаться за имущественным налоговым вычетом при покупке квартиры
Рассказываем, как воспользоваться налоговым вычетом за уплаченные проценты по кредиту, в какие сроки это можно сделать и какую сумму вернуть. Как работает налоговый вычет за ипотечные проценты. 3 млн руб, то есть вычет будет 390 тыс.
Что такое возврат процентов по ипотеке и как его получить
Жильё приобреталось с помощью субсидий от государства без использования собственных денег. Как получить налоговый вычет по процентам за ипотеку в 2022 году С 21 мая 2021 года в России действует упрощённая схема получения имущественных вычетов: чтобы получить вычет за проценты по кредиту, хватит буквально пары кликов на сайте Федеральной налоговой службы ФНС. Собирать документы, составлять декларацию 3-НДФЛ — как требовалось раньше — теперь не нужно. Налоговая сама узнаёт о праве человека на получение вычета, эти данные ей передаёт налоговый агент — банк, в котором оформлена ипотека. Налоговая также сама формирует уже предварительно заполненное заявление и добавляет его в личный кабинет налогоплательщика.
Тому остаётся лишь подписать заявление и дождаться, пока нужная сумма поступит на карточку. Раньше проверка заявлений занимала до 90 дней, а потом ещё в течение 30 дней нужно было ждать денег на карту. Сейчас на проверку отводится всего 30 дней, а на перечисление денег — 15. В два раза быстрее и во много раз проще.
Предзаполненные заявления рассылаются в личные кабинеты налогоплательщиков до 20 марта. Если данные от банка поступили после 1 марта, то заявление от ФНС придёт не позднее чем через 20 дней. До того, как заявление появилось в вашем ЛК, делать ничего не нужно. Чтобы получать вычет по упрощённой схеме, потребуется доступ к личному кабинету налогоплательщика для физических лиц.
Случай 2. Сумма уплаченных процентов по кредиту составила 3,8 млн. Иванов может вернуть НДФЛ только с 3 млн. Сколько раз можно получить В соответствии с п.
До 2014 года действовал другой порядок возврата НДФЛ с уплаченных процентов. Его можно было получить только в отношении того же объекта, по которому был получен основной налоговый вычет в сумме 2 млн. Эти правила продолжают применяться к недвижимости, приобретенной до 2014 года, если по ней еще не был возвращен налог. Подавать каждый год или нет Если сумма вычета по процентам в размере 3 миллионов рублей не была исчерпана в первый год обычно так и бывает , заемщик может распределить возврат НДФЛ на несколько лет.
По истечении каждого года на вычет подается сумма процентов, уплаченных за этот год. Данную операцию можно повторить несколько раз, до тех пор, пока не будет достигнут максимальный размер вычета. Налогоплательщик может самостоятельно определять, когда и за каким вычетом обратиться. В первые годы можно заявлять вычет на основную цену квартиры, а в последующие — по процентам.
Или же, каждый год можно заявлять возврат НДФЛ с процентов и часть основного вычета на квартиру. Выбор полностью зависит от налогоплательщика. Единственное, что ограничивает возможность получения вычета — сумма НДФЛ, уплаченная за год покупки жилья и последующие годы. Возврат НДФЛ можно получить только за счет этих средств.
Возможность получить возврат НДФЛ за предшествующие годы есть только у пенсионеров.
Если же такой доход имелся, и он включается в декларацию, ее подают не позже 30 апреля года, следующего за отчетным ст. Для получения вычета в ИФНС налогоплательщик предоставляет: декларацию 3-НДФЛ; копия ипотечного договора, с графиком погашения процентов; копии правоустанавливающих документов на жилье или земельный участок; документы, свидетельствующие об уплате процентов налогоплательщиком, например, банковские выписки с его лицевого счета, справка банка-кредитора и т. Как не платить НДФЛ из дохода Получить вычет, не дожидаясь окончания года, в котором приобретено жилье, и не заполняя декларацию, можно у своего работодателя. Он перестанет удерживать НДФЛ с зарплаты работника, если тот предоставит ему уведомление из ИФНС о праве на имущественный налоговый вычет, с указанием его размера. Уведомление выдается в течение 30 дней и действует до конца года. Чтобы его получить, сотрудник обращается в налоговую инспекцию с заявлением и документами, подтверждающими его право на вычет декларация 3-НДФЛ в этом случае от него не требуется. Для получения вычета пишется заявление работодателю, к которому прилагается полученное уведомление. Прекратить удерживать НДФЛ работодатель должен с 1 января года, в котором к нему обратился работник, независимо от того, когда поступило заявление. Уже удержанный с начала года налог должен быть возвращен Обзор судебной практики от 21.
Если до конца года вычет не будет исчерпан, на следующий год работнику необходимо снова получить уведомление ИФНС и подать заявление. Статья по теме: Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 3 года Сегодня рассмотрим особенности оформления декларации 3-НДФЛ за три года: какие бланки нужно использовать и как правильно их оформлять. Подробнее Подводим итоги Имущественный вычет по процентам можно получить один раз в жизни по одному объекту.
Возможно, у вас недостаточно уплаченного за год НДФЛ, чтобы сразу получить весь имущественный вычет на покупку жилья и уплаченные проценты.
Вы можете возвращать налоги столько лет, сколько захотите, пока не получите всю сумму, на которую имеете право. Имущественные вычеты не имеют сроков давности. Например, стоимость квартиры 2 млн рублей, сумма выплаченных за год процентов — 100 тыс. Несмотря на то, что по закону максимальная сумма вычета 2 млн рублей, вы можете заявить только 1,5 млн рублей, то есть пределах вашего налогооблагаемого годового дохода и 195 тыс.
Остаток основного вычета 500 тыс. Если же размер вашего годового дохода и перечисленных налогов достаточны, вы можете сразу заявить всю сумму расходов к вычету. Помните, что налоговый вычет по процентам по ипотеке можно получить лишь по итогу ваших выплат банку — ежегодно за прошедший год. Если вы купили квартиру дешевле, чем брали жилищный кредит, то размер вычета по уплаченным процентам будет равен сумме процентов, уплаченных за расходование заемных средств в сумме, определенной договором купли-продажи.
Например, в 2013 году вы оформили ипотеку на 15 млн рублей и выплатили банку 6 млн рублей процентов. Но вы заплатили за квартиру 13 млн рублей, что подтверждено договором купли-продажи и платежными документами. Однако, вычет предоставляется на расходы при покупке жилья в ипотеку. А значит, в него попадут проценты не с 15 млн, а с 13 млн рублей, то есть с суммы, реально потраченной на покупку квартиры.
Сумма процентов, которая попадет в вычет, рассчитывается в пропорциональном соотношении между суммой по ипотечному договору и фактической суммой оплаты, указанной в договоре купли-продажи. Виды займов для вычета по процентам по ипотеке Вычет по процентам можно заявлять по всем видам займов, использованных на приобретение жилой недвижимости. Договор займа кредита, ипотеки должен содержать указание на конкретный объект жилой недвижимости, то есть быть целевым. Только в этом случае уплаченные проценты могут быть учтены в составе имущественного вычета.
Например, вы взяли 3 млн рублей потребительского кредита и купили квартиру. Вы имеете право на имущественный вычет на покупку жилья в размере 2 млн рублей и на возврат 260 тыс. Но вы не можете претендовать на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, поскольку в кредитном договоре не было прописано целевое назначение выдаваемых средств. Вы можете воспользоваться налоговым вычетом по процентам по ипотеке не только по банковскому кредиту.
Например, у вас есть договор процентного займа с вашим работодателем, в котором указано, что деньги пойдут на покупку определенной квартиры. В этом случае договор приобретает целевое назначение, а значит, вы можете претендовать на процентный вычет. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки Бывает, что на фоне новых предложений взятый вами кредит выглядит менее привлекательно. В этом случае можно рефинансировать перекредитовать свой заем.
Вы получаете кредит на более выгодных условиях, закрываете первоначальный договор «свежезанятыми» средствами и продолжаете платить в рамках нового договора. Вы можете заключать договоры рефинансирования неограниченное количество раз. Рефинансирование не ущемляет ваше право на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке. Вычет предоставляется по обоим договорам.
Главное условие — новый договор должен содержать четкую цель — рефинансирование первоначального целевого кредита. И что первоначальный кредит был взят на покупку жилья. Если вы взяли новый кредит только для того, чтобы погасить старый, налоговый вычет вам не предоставят. Для возврата налога на проценты по рефинансированному ипотечному кредиту добавьте к пакету документов копию действующего кредитного договора.
Помните, что вы будете иметь право на вычет, если рефинансирование осуществляет банк, имеющий лицензию Центробанка России. Но это относится только к налоговому вычету по процентам по ипотеке. Право на основной вычет при покупке недвижимости сохраняется независимо от того, на какие деньги вы купили жилье — на свои, ипотечные или взятые в долг у родственника. Налоговый вычет при досрочном погашении ипотеки Если в договоре с банком есть условие досрочного погашения жилищного кредита, то имущественный вычет на покупку квартиры сохранятся в полном объеме.
Что касается процентов, то банк их пересчитает и вернет вам лишнее. Если вы уже получили вычет по процентам за ипотеку, которые банк затем вернул, вам придется пересчитать сумму вычета и вернуть переплату. Правила получения вычета по процентам по ипотеке Налоговый вычет по процентам по ипотеке, как и основной, можно заявлять в ФНС на следующий год после оформления документов на жилье. Допустим, вы зарегистрировали право собственности на квартиру в 2022 году, подавайте декларацию не ранее 2023 года.
Вы можете обратиться в ФНС за возвратом налогов за три предыдущих календарных года, если работали и платили налоги. Например, вы купили квартиру в ипотеку в 2019 году и до сих пор не заявляли налоговый вычет. В 2023 году вы можете подать декларации на возврат налогов за 2022, 2021 и 2020 годы. Но в 2023 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2019 год.
Пенсионеры имеют право подать на имущественный вычет за четыре года — за три года работы и за год выхода на пенсию. Например, вы купили квартиру в 2019 году, а вышли на пенсию в 2022 году. Вы можете подать декларацию и вернуть налоги за 2019-2022 годы. Клиенты нашего сервиса часто интересуются, можно ли получить налоговый вычет за кредит — сначала по процентам, а потом за квартиру?
Или лучше сделать наоборот? Вы можете выбрать очередность получения вычетов по своему усмотрению. Но на практике сложилось так, что сначала получают вычет за жилье — основной, а потом уже по ипотеке. Во-первых, выплаты ипотечных процентов, как правило, растягиваются на годы, а вычет можно получать только по мере их погашения.
А основной вычет можно получить сразу, даже если вы еще не погасили ипотеку. Во-вторых, в отличие от вычета на покупку жилья, остаток которого можно переносить на другие объекты, налоговый вычет на проценты по ипотеке предоставляется только один раз и на один объект жилья. Поэтому, возможно, лучше сохранить вычет по процентам по ипотеке и использовать его для другого жилищного кредита. Вот как эксперт НДФЛка рассчитал вычеты, чтобы клиент получил максимальный возврат налога В августе 2019 года Тимур взял ипотеку и купил квартиру за 7 млн рублей.
Как получить налоговый вычет с процентов, уплаченных по ипотеке
Рассказываем, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, какие документы для этого нужны. Смотрите видео онлайн «Упрощенный налоговый вычет по ипотеке» на канале «ВТБ» в хорошем качестве и бесплатно, опубликованное 31 мая 2023 года в 16:28, длительностью 00:01:12, на видеохостинге RUTUBE. Ипотечные кредиты.
Когда повторное заявление на вычет не одобрят
- Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть уплаченные банку проценты в 2024 году
- Кому доступен возврат процентов по ипотеке
- 3-НДФЛ на вычет за проценты по ипотеке 2024: образец новой формы за 2023 год
- Когда возникает право на налоговый вычет по ипотечному кредиту?
- Основной вычет