Частично вернуть израсходованные средства позволит декларация 3-НДФЛ за покупку квартиры, предлагающая возвращение подоходного налога.
Как заполнить 3-НДФЛ для получения вычета при покупке квартиры
Процесс заполнения 3-НДФЛ за 2023 год при покупке квартиры Первым заполняется титульный лист. В первую очередь понадобится декларация 3-НДФЛ, заполненная по образцу, приведенному выше. Актуальный образец заполнения декларации 3-НДФЛ для работника ООО «», обратившегося в налоговую за имущественным вычетом на покупку квартиры и уплату ипотечных процентов.
Как заполнить 3 НДФЛ - пример
| Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры: образец заполнения декларации | Образец заполнения новой формы 3-НДФЛ и бланк. |
| Ваша заявка уже обрабатывается | Заполняем 3-НДФЛ онлайн: пример. Заполнить и представить в обязательном порядке нужно следующие разделы декларации. |
| Форма и бланки налоговой декларации 3-НДФЛ | Для того чтобы получить имущественный вычет в налоговой инспекции на ипотечное жилье, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ. |
| Как заполнить декларацию на вычет | В первую очередь понадобится декларация 3-НДФЛ, заполненная по образцу, приведенному выше. |
| Документы для 3-НДФЛ при покупке квартиры | Пример заполнения первого раздела 3-НДФЛ для возврата налога в 2022 году с покупки квартиры. |
3-НДФЛ: как заполнить в 2024 году, рассчитать налог и получить вычет
Штрафы предусмотрены только за несвоевременную подачу декларации или неподачу ее в принципе. При неправильном заполнении формы ФНС вышлет уведомление об ошибках. Какие ситуации могут привести к отказу в учете налоговых вычетов? ФНС имеет право отказать в вычете в следующих ситуациях: Вы не предоставили оригиналы подтверждающих документов по просьбе инспектора. Предоставили не все подтверждающие документы или они заполнены с ошибками.
Опоздали со сроком оформления вычета. Например, подали в 2024 году заявление на вычет по расходам на лечение в 2020 году. У вас не было права на вычет. Например, в год, когда вы проходили платное обучение, вы не являлись плательщиком НДФЛ.
Подали декларацию не по той форме, которая действовала за отчетный период. Ежегодно утверждают новую форму бланков. В декларации допущены ошибки, которые исказили достоверность представленных данных. Подали декларацию в отделение ФНС не по месту регистрации.
Подавать декларацию необходимо, если вы получили доходы по договорам ГПХ, если заказчик — не налоговый агент, от продажи имущества, выигрышей, инвестиционной и предпринимательской деятельности. В этом случае ее нужно подать до 30 апреля года, следующего за отчетным. Если этот день выходной, ее подают в ближайший рабочий день после. Декларацию также подают, если планируют получить вычет.
В этом случае ее можно подать в течение трех лет после налогового периода. К декларации стоит приложить подтверждающие документы и расчеты.
Способы заполнения При покупке квартиры и оформлении налогового вычета подается налоговая декларация. Если нужно воспользоваться остатком этого вычета, следует заполнить и представить в ФНС следующую декларацию. Существенных отличий в порядке формирования первого и последующего документа нет.
При заполнении повторной декларации следует учесть два индивидуальных нюанса: В листе Д 1 год начала использования вычета — это первый налоговый период, за который была возвращена часть суммы. Обязательно указать остаток вычета. Для этого необходимо знать ту сумму, которую государство вернуло в предшествующий период. Заявитель может сам выбрать способы заполнения декларации. Сейчас для этого разработаны разные программы.
Проще всего доверить работу профессиональному бухгалтеру. Услуга обойдется от 500 до 1 тыс. Электронные программы позволяют заполнить бланки, не выходя из дома. При некотором навыке это просто сделать самостоятельно. В программе «декларация» официальный сайт фнс предлагает всем желающим помощь в заполнении деклараций 3-ндфл.
Не имеет значения, оформляет возврат налога гражданин первый раз или вторично. Подать заявление и направить декларацию в ФНС можно следующими способами: Лично прийти на прием инспектору и передать бумажные варианты документов. Это — самый простой способ. Единственный недостаток — приходится расходовать собственное время. Зато инспектор сразу проверяет подаваемую декларацию на наличие грубых ошибок.
Направить документы через почту, оформив заказное письмо. Самый длительный вариант. В случае обнаружения ошибки в декларации декларант может узнать о ней и через месяц. Отправить заявление и декларацию онлайн. Сделать это можно на официальном сайте ФНС или через личный кабинет на Госуслугах.
Очень удобный способ, но доступен он только лицу, владеющему собственной усиленной ЭЦП. Подать декларацию следует до 1 мая того периода, что следует за годом, за который будут возвращать деньги.
Ни одна из этих сумм не должна быть выше 4 000 руб. Расчёт стандартных, социальных и инвестиционных налоговых вычетов Заполнять это приложение должны физлица — налоговыми резидентами. Строки 090-120 предназначены для расчёта социальных вычетов, к которым не применимо ограничение в 120000 руб. В строках 130-190 рассчитываются социальных вычеты, для которых используется ограничение 120000 руб.
В строке 010 указывается код дохода — в нашем примере это кодовое значение «10», то есть доход от работодателя. Строка 020 в нашем примере не заполняется — она оформляется только в отношении кода вида дохода "25"; По строке 030 вписывается ИНН работодателя. По строке 050 указывается ОКТМО работодателя — этот код можно узнать из справки о доходах и суммах налога физлица, полученной от нанимателя, или на сайте ФНС, если ввести соответствующий адрес организации нанимателя прописки ИП. В строку 060 вписывается полное наименование организации или Ф. ИП, от которого заявитель получал доход в 2023 году. В строке 070 указывается сумма годового дохода, которая должна соответствовать сумме, фигурирующей в справке о доходе и суммах налога заявителя за год от работодателя. В строку 080 вписывается сумма НДФЛ, удержанного за 2023 год. Приложение 7 Здесь производится расчет имущественного налогового вычета и приводятся сведения о приобретенном жилье. Раздел заполняется в следующем порядке. В верхней строке прописываются фамилия и инициалы претендента на вычет. В строке 010 проставляется код наименования объекта — он берется из Приложения 5 к Порядку заполнения декларации 3-НДФЛ. В нашем примере физлицо приобрело квартиру. В строку 020 вносится код признака налогоплательщика — он берется из Приложения 6 к Порядку заполнения. В нашем примере заявитель является собственником квартиры. Строка 030 заполняется, если приобретается жилой дом. В строке 033 пишется адрес жилья — данная строка может не заполняться при заполнении строк 031 и 032. В строку 040 вносится дата подписания акта передачи квартиры, если он составлялся. В строке 050 проставляется дата регистрации права собственности на жилье. В строке 070 указывается величина доли, если жилье было куплено в долевую собственность. В строке 080 показываются затраты на покупку квартиры — здесь указывается сумма, не превышающая установленный предел. Так, в нашем примере гражданин приобрел квартиру за 3 млн руб. Однако, в декларации по строке 080 он указал сумму 2 млн руб. По строке 090 указываются траты на оплату процентов по ипотечному кредиту, если жилье было приобретено на заемные средства. В строку 100 вносится величина уже «выбранного» в прошлых годах имущественного вычета. Такое возможно, если декларация подается повторно на квартиру, купленную не в 2023 году, а ранее. В иной ситуации здесь указывается ноль. По строке 110 указывается вычет по ипотечным процентам, который гражданин уже получил за прошедшие годы. В строках 120 и 121 указываются нули. В строку 140 вписывается налоговая база — это сумма годового дохода за минусом уже предоставленных в прошлых годах вычетов по НДФЛ. В данном случае указывается показатель строки 070 Приложения 1. В строке 150 указывают затраты на покупку квартиры — эта сумма не может быть больше суммы, указанной по строке 140. В строке 160 указываются документально подтвержденные расходы на уплату ипотечных процентов при наличии.
Образец-пример заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в Крыму
В статье можно бесплатно скачать бланк 3-НДФЛ за 2021 год, разобраться, как его заполнять и узнать срок подачи 3-НДФЛ в 2022 году для физических лиц. Итак, разберемся в правилах заполнения декларации по налогу с доходов физических лиц (3-НДФЛ) при покупке квартиры или другого жилья. Инструкция по заполнению 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2021 году для получения вычета и возврата налога образец.
Пример заполнения 3 НДФЛ при продаже квартиры и покупке в одном налоговом периоде
Заполняем источники выплат Допустим, в прошлом году мы продали квартиру. И по окончании календарного года нам необходимо заполнить специализированный бланк. Для этого в программе «Декларация» переходим на вкладку «Доходы, полученные в Российской Федерации». При продаже имущества мы заполняем Источники выплат. Для этого нажимаем на плюс и пишем, к примеру, «Продажа квартиры».
Это может быть комната или, например, дом с земельным участком. В большинстве случаев достаточно будет написать только лишь эту фразу. Иногда рекомендуется писать фамилию, кто у вас купил квартиру: «Продажа комнаты Соседову П. Но это тоже не всегда получается корректно, так как покупателей может быть несколько.
Также в некоторых случаях можно указать адрес или город проданной квартиры или другого имущества. Например, «Продажа дома с земельным участком в деревне Простоквашино». Это актуально в тех случаях, когда вы, например, продаёте 2 квартиры в течение одного календарного года. И используя их адреса, можно легко отличить одну от другой.
Заполнив наименование, нажимаем «Да». Программа нам выдаёт сообщение о том, что не введён код ОКТМО, и также здесь написано, что при продаже имущества физическому лицу он не нужен. Поэтому нажимаем на кнопку Пропустить. Образец заполнения при продаже квартиры Коды дохода Далее мы заносим полученный доход.
Нажимаем на плюс в нижнем поле. При продаже недвижимости мы выбираем код дохода 1510, который означает, что мы получили доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, кроме долей. Нажимаем в этом окне Да и записываем сумму полученного дохода, то есть стоимость, за которую квартира была продана. Например, сумма продажи составила 2, 7 млн рублей.
Коды расхода После этого важно выбрать код вычета. При продаже недвижимого имущества здесь возможно 2 варианта вычетов: в пределах 1 млн рублей, если у вас нет документально подтверждённых расходов о покупке этой квартиры, в этом случае выбрается налоговый вычет 901. Давайте рассмотрим оба примера. Документы на покупку отсутствуют Допустим, мы получили продаваемую квартиру в наследство.
В строке 080 указывается НДФЛ, удержанный работодателем заявителя за 2023 год — эта сумма берется из строки 080 Приложения к разделу 1. По строке 160 указывают общую сумму НДФЛ к возврату из бюджета в 2024 году разницу строк 080 и 070. Приложение 1 Здесь показываются суммы полученного заявителем дохода и начисленного на него налога за 2023 год.
Порядок заполнения Приложения 1 выглядит так. Сверху указываются фамилия и инициалы заявителя. В строке 010 указывается код дохода — в нашем примере это кодовое значение «10», то есть доход от работодателя.
Строка 020 в нашем примере не заполняется — она оформляется только в отношении кода вида дохода "25"; По строке 030 вписывается ИНН работодателя. По строке 050 указывается ОКТМО работодателя — этот код можно узнать из справки о доходах и суммах налога физлица, полученной от нанимателя, или на сайте ФНС, если ввести соответствующий адрес организации нанимателя прописки ИП. В строку 060 вписывается полное наименование организации или Ф.
ИП, от которого заявитель получал доход в 2023 году. В строке 070 указывается сумма годового дохода, которая должна соответствовать сумме, фигурирующей в справке о доходе и суммах налога заявителя за год от работодателя. В строку 080 вписывается сумма НДФЛ, удержанного за 2023 год.
Приложение 7 Здесь производится расчет имущественного налогового вычета и приводятся сведения о приобретенном жилье. Раздел заполняется в следующем порядке. В верхней строке прописываются фамилия и инициалы претендента на вычет.
В строке 010 проставляется код наименования объекта — он берется из Приложения 5 к Порядку заполнения декларации 3-НДФЛ. В нашем примере физлицо приобрело квартиру. В строку 020 вносится код признака налогоплательщика — он берется из Приложения 6 к Порядку заполнения.
В нашем примере заявитель является собственником квартиры. Строка 030 заполняется, если приобретается жилой дом. В строке 033 пишется адрес жилья — данная строка может не заполняться при заполнении строк 031 и 032.
В строку 040 вносится дата подписания акта передачи квартиры, если он составлялся. В строке 050 проставляется дата регистрации права собственности на жилье. В строке 070 указывается величина доли, если жилье было куплено в долевую собственность.
В строке 080 показываются затраты на покупку квартиры — здесь указывается сумма, не превышающая установленный предел. Так, в нашем примере гражданин приобрел квартиру за 3 млн руб. Однако, в декларации по строке 080 он указал сумму 2 млн руб.
По строке 090 указываются траты на оплату процентов по ипотечному кредиту, если жилье было приобретено на заемные средства. В строку 100 вносится величина уже «выбранного» в прошлых годах имущественного вычета. Такое возможно, если декларация подается повторно на квартиру, купленную не в 2023 году, а ранее.
В иной ситуации здесь указывается ноль. По строке 110 указывается вычет по ипотечным процентам, который гражданин уже получил за прошедшие годы.
Получить же возврат вычета можно, заполнив декларацию за налоговый период и подать заявление. Копии договора купли-продажи и иных документов подтверждающих покупку необходимо приложить к первичной декларации. Впоследствии их предоставлять не обязательно. Вам также будет интересно Как заполнить декларацию 3 НДФЛ на вычет за квартиру за 2019 год второй раз Чтобы вернуть часть налога за покупку квартиры, необходимо обратиться с заявлением и документами в налоговые органы. Предварительно от покупателя потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ. Сделать это можно при помощи электронных программ или самостоятельно. Каким способом воспользоваться для заполнения и подачи декларации, заявитель решает самостоятельно.
Для чего нужно повторно заполнять декларацию 3-НДФЛ Если гражданин платит подоходный налог в России, он получает право оформить имущественный вычет при покупке жилой недвижимости. Получить его можно один раз в жизни. Размер налогового вычета составляет 3 млн. И 2 млн. Иногда процесс этот растягивается на годы. Особенно при небольшой зарплате. Если за один раз всю сумму вернуть не удается, на следующий год покупателю нужно снова обращаться в Налоговую инспекцию. В каких случаях потребуется повторное заполнение 3-НДФЛ: Если стоимость приобретенного жилья оказалась ниже 2 млн. В таком случае неизрасходованные средства могут быть перенесены на другую сделку.
Если далее такой налоговый резидент еще приобретет жилую недвижимость, часть вычета можно будет получить по новой сделке. Когда заработок покупателя, с которого выплачивается подоходный налог, невысок и его не хватает, чтобы оформить имущественный вычет за один период. Если первая поданная декларация оказалась неправильно заполнена. Даже когда ошибки обнаружены не налоговым инспектором, а самим подателем, заполнить декларацию НДФЛ лучше повторно, чтобы в дальнейшем избежать проблем с ФНС. Если новая 3-НДФЛ подается по причине ошибочности предыдущей, обращаться в налоговые органы можно в любой момент. При переносе вычета — до 1 мая следующего налогового периода. Наличие официального дохода Если возникает необходимость возврата налога за второй год и последующие, действовать придется в общем порядке. Отдельных правил на такой случай не предусмотрено. Это значит, что оформление имущественного вычета производится на выбор: по месту работы или через отделение ФНС.
Если факт расходов на покупку квартиры подтвердится, то деньги будут возвращены на платежные реквизиты, указанные при заполнении документов. Срок рассмотрения декларации может занимать до трех месяцев. Когда можно сдавать — сроки подачи Для получения имущественного вычета и возврата подоходного налога за квартиру, купленную в 2023 году, налоговую декларацию 3-НДФЛ и прилагаемые документы можно подавать в ФНС, начиная с начала 2024 года. Четких ограничений по срокам не установлено. Можно в любой день 2024 года обратиться в налоговое отделение и рассчитывать на возврат. Более того, если в течение 2024 года покупатель не обратится с декларацией, у него будет такая возможность в следующем 2025 году.
Какие документы нужно приложить К 3-НДФЛ нужно приложить документы: Заявление — в свободной форме с просьбой о предоставлении имущественного вычета и возврата НДФЛ; 2-НДФЛ — берется на работе и подтверждает, что в году покупки квартиры физическое лицо платило НДФЛ по ставке 13 процентов; Документ о праве собственности на купленную недвижимость, например, свидетельство; Документ, подтверждающий сделку купли-продажи, например, договор с продавцом; Бумаги, подтверждающие оплату — квитанции, чеки, расписки; Паспорт — оригинал с ксерокопией; ИНН — оригинал и копия.
Примеры заполнения налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ
Пример заполнения приложения на вычет за квартиру за 2023 год: Оформление раздела 2: Основной лист, где проводится расчет вычета и возвращаемого налога. Данные берутся из приложения 1 и 7. Для получения имущественного вычета при покупке квартиры без ипотеки нужно заполнить следующие строки: 001 — код дохода, если это зарплата по трудовому договору, то нужно указать код 10, если другой доход, то можно посмотреть его код здесь ; 010 — сумма дохода, из строки 070 приложения 1 и 2; 030 — доход, облагаемый НДФЛ; 040 — имущественный вычет из приложения 7; 080 — удержанный налог из строки 080 приложения 1; 160 — НДФЛ к возврату из строки 080 раздела 2. Образец заполнения раздела 2 формы 3-НДФЛ на вычет за квартиру: Заполнение приложения 1: Данный лист декларации заполняется на основании справки о доходах, которую нужно взять у своего работодателя. Если в 2023 году покупатель квартиры работал в нескольких компаниях, то взять справку нужно в каждой. В ней отражается информация о том, сколько было заработано налогоплательщиком и какой налог уплачен.
При этом сумма ограничена имущественным вычетом. Размер налогового вычета определен НК РФ и в 2024 году составляет 2 млн. Пример: Иванов в 2023 году купил квартиру за 2 500 000 руб. Если при этом оформлена ипотека, то также можно вернуть НДФЛ по расходам на оплату ипотечных процентов. При этом размер имущественного вычета составляет 3 млн.
Читайте также: как получить социальный вычет на лечение и заполнить 3-НДФЛ — ссылка. Как подать декларацию?
Я подавала декларацию на вычет за квартиру уже третий год. Поэтому должна была заполнить еще и графу «Вычет за предыдущие годы». Узнать нужную сумму можно тремя способами. Допустим, это были 2020 и 2021 годы. Значит, в графу «Вычет за предыдущие годы» вписываем 1 050 000. Этот способ не подходит, если ранее вы оформляли и другие вычеты, например, на обучение. Только не забудьте взять с собой паспорт. Введите сведения об объекте, укажите стоимость недвижимости, сумму ипотечных процентов и перенесите данные об имущественном вычете из прошлогодней декларации Если получали вычет в упрощенном порядке, покажите его отдельно.
Если возвращаете налог за лечение, обучение, фитнес, благотворительность и страхование В этом разделе все просто — нужно внести сумму в соответствующее поле. Главное — она должна соответствовать подтверждающим платежным документам. Их копии вам нужно приложить к декларации при сдаче в налоговую. Если получить социальный вычет у работодателя, введите сумму в отдельную строку Если не оформляли стандартный налоговый вычет у работодателя На стандартный налоговый вычет имеют право не только родители. Полный перечень льготников указан в ст. Категории льготников по коду 104 перечислены в подпункте 2, льготники кода 105 — в подпункте 1. Если же получили стандартный вычет у работодателя, эта сумма отразится автоматически. Если вам не нужно подавать заявление на возврат, нажмите «Пропустить» 6. Заполните заявление на возврат. Если по итогам расчетов у вас переплата, деньги можно вернуть.
Укажите банк и расчетный счет, на который надо перечислить деньги.
Код статуса налогоплательщика. Для резидента — 1, для нерезидента — 2. Номер контактного телефона пишут полностью, с кодом страны. Пробелов не делают между знаками. Номер телефона указывают так: 8, код страны, иной код, номер телефона. Например, 88442440222.
Подтверждение сведений. Декларацию могут подписать сам человек или его представитель по доверенности. Если декларацию подписывает физлицо или ИП, в разделе титульного листа «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю» ставят 1. Если декларацию подписывает представитель, в этом разделе ставят код 2. Также прописывают название и номер документа, подтверждающего полномочия представителя. Обычно это доверенность. Приложение 1 В приложении 1 указывают доходы от источников в России.
Доходы от предпринимательской и адвокатской деятельности, а также от частной практики в приложении 1 не указывают, для них есть приложение 3.
Декларация 3-НДФЛ 2023 для налогового вычета при покупке квартиры: Как заполнить 3-НДФЛ Онлайн в ЛК
| Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет за 2023 год? | Как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры образец. |
| Образец заполнения 3 НДФЛ для налогового вычета при покупке квартиры | В примере будем заполнять декларацию на возмещение расходов на лечение у стоматолога. |
| Как в 2023 году оформить 3-НДФЛ при продаже квартиры за 2022 год | Заполнение декларации 3 НДФЛ при покупке квартиры является обязательным только при заявлении вычета через ИФНС по окончании года. |
Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры
Образец: 3-НДФЛ НД по налогу на доходы физических лиц. При покупке квартиры нужно заполнить следующие поля второго раздела формы 3-НДФЛ. Оформление 3-НДФЛ для получения имущественного вычета при покупке квартиры. Предлагаем на примере разобрать заполнение декларации 3-НДФЛ предпринимателем на общей системе налогообложения. Инструкция по заполнению 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2021 году для получения вычета и возврата налога образец.
Ваша заявка уже обрабатывается
Но заполнять 3-НДФЛ онлайн гораздо удобнее — у налоговиков есть ваши регистрационные данные и сведения о доходах. Налог-Просто с Натальей Пеньковой | Взаимозачет и Налоговый вычет: заполнение 3-НДФЛ при продаже и покупке квартиры. Как правильно заполнить декларацию и образец 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупки квартиры за 2019 год, разберем подробно далее. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета по расходам на приобретение квартиры и по процентам по ипотечному кредиту.