Проверить доступные виды бизнеса для самозанятых можно на официальном сайте ФНС в разделе "Мой налог" или в приложении для самозанятых лиц. В специальной рабочей группе по труду и соцполитике при Госдуме задумались о новом механизме уплаты налогов за самозанятых. Какой налог у самозанятых (и почему быть самозанятым выгоднее!).
ФНС заинтересовалась сотрудничеством компаний с самозанятыми
Федеральная налоговая служба России рассматривает возможность получения чаевых самозанятыми через приложение «Мой налог». Как стать самозанятым в 2023: особенности, плюсы и минусы спецрежима, регистрация самозанятости, как подтвердить получение статуса, нюансы расчета налога. В специальной рабочей группе по труду и соцполитике при Госдуме задумались о новом механизме уплаты налогов за самозанятых. Как ФНС узнает, с каким количеством самозанятых сотрудничает компания (ИП).
Налоговая запустит новый сервис платежей для самозанятых
Самозанятый автоматически соглашается на удержание налога при подключении к Тинькофф. Может ли самозанятый снять или потратить деньги с налоговой копилки? Копилка нужна только для хранения суммы налога к уплате, чтобы самозанятый случайно не потратил эти деньги с основного счета. Оплатить личные покупки, снять деньги с этого счета нельзя, пополнить счет тоже. Самозанятый увидит только одно упоминание о налоговой копилке — когда придет уведомление о переводе налога.
Как закрыть налоговую копилку, если самозанятый хочет платить налог самостоятельно? Для этого самозанятому нужно обратиться в техподдержку в приложении или личном кабинете с просьбой закрыть налоговую копилку. Когда банк закроет ее, деньги из копилки вернутся на его основной счет. С выплаты такому самозанятому сервис не сможет удержать налог.
Как понять, что у самозанятого нет налоговой копилки? Если самозанятому еще не успели открыть налоговую копилку, перед выплатой вы увидите предупреждение. Если самозанятый закрыл налоговую копилку, об этом банк оповестить не сможет. Как самозанятому самостоятельно уплатить налог, если он закрыл налоговую копилку?
Уплатить налог можно в мобильном приложении «Мой налог», личном кабинете налогоплательщика, мобильном приложении или личном кабинете Тинькофф: Налоговая присылает квитанцию с суммой налога до 12-го числа месяца, следующего после получения оплаты — в приложении Тинькофф она появляется 13-го числа. Самозанятый до 28-го числа текущего месяца заходит в приложение «Мой налог», личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или в приложение Тинькофф и уплачивает налог в один клик. Как работает приложение «Мой налог» для самозанятых Приложение изначально включало функции, которые максимально облегчают работу самозанятых. Оно не просто позволяет зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный налог, но и обеспечивает взаимодействие между самозанятыми и налоговыми органами, при этом заменяет кассу и отчетность.
Опции приложения постоянно обновляются и расширяются. На сегодняшний день льготный налоговый режим для самозанятых действует по всей России. Зарегистрироваться в качестве самозанятого и легально вести бизнес можно с помощью приложения «Мой налог», которое доступно в GooglePlay и App Store. Также можно воспользоваться личным кабинетом «Мой налог».
Порядок использования мобильного приложения «Мой налог» Регистрация в приложении «Мой налог» Функции приложения Как контролировать доходы и начисления Порядок использования мобильного приложения «Мой налог» В феврале 2022 года ФНС выпустила Приказ от 14. В нем поэтапно описаны все сценарии работы с сервисом: при постановке на учет в качестве налогоплательщика; при снятии физлица с учета в качестве налогоплательщика; для определения состава передаваемых в налоговый орган сведений о расчетах и порядок их передачи; для корректировки ранее переданных сведений о сумме расчетов; для уплаты сумм налога; порядок направления налогоплательщикам документов информации , сведений при использовании приложения. Регистрация в приложении «Мой налог» Чтобы официально стать самозанятым, нужно выбрать один из способов регистрации в приложении: по паспорту РФ или через личный кабинет, который используется для доступа на сайт nalog. Регистрация через личный кабинет физического лица Производится с помощью ИНН и пароля.
На сайте ФНС уточняется, как стать пользователем личного кабинета, если вы не используете сайт nalog. Процедура состоит из четырех шагов: Указывается номер телефона лучше вводить номер, которым пользуетесь и имеете доступ , получаете код по СМС и с его помощью подтверждаете номер. Указывается регион, в котором осуществляется деятельность может отличаться от региона, где вы живете и физически находитесь. Вводится ИНН и пароль, который используется для доступа в личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.
Придумывается пин-код для входа в приложение. Регистрация по паспорту Схема удобна для тех, у кого нет доступа к личному кабинету. Достаточно отсканировать паспорт через приложение документ помещается в обозначенный контур, затем нажимается кнопка «Распознать». Также нужна фотография — ее можно сделать на камеру смартфона.
Процедура включает пять этапов: С помощью кода по СМС подтверждается номер телефона. Указывается регион, в котором осуществляется деятельность. Сканируется паспорт через камеру телефона. Программа распознает данные для заполнения заявления.
Делается фотография на камеру телефона, с которого осуществляется регистрация. Заявление уходит в налоговую. Функции приложения Мобильное приложение «Мой налог» позволяет не только зарегистрироваться с телефона. С его помощью можно легко сформировать и отправить клиенту чек, отслеживать начисление налогов, получать уведомления о сроках уплаты.
Это приложение заменяет кассу и отчетность. В приложении доступна функция автоплатежа — можно настроить списание налога с привязанной банковской карты. Обратите внимание, что привязанная карта предусмотрена только для уплаты налога на профессиональный доход. ФНС уверяет, что не отслеживает операции по счетам этих карт.
В приложении «Мой налог» есть и другие удобные функции: просмотр истории платежей; справочник видов деятельности не нужно искать вид деятельности в длинном перечне, так как он разбит на категории, при выборе которых появляется список профессий. Безналичная оплата товаров и услуг самозанятого В феврале 2022 года в приложении «Мой налог» появилась опция, которая упрощает взаимодействие самозанятых с клиентами, — это возможность проводить оплату товаров и услуг самозанятого безналично. Теперь налогоплательщик может сформировать счет, а покупатель его оплатит в режиме онлайн. Перед подключением опции нужно в приложении в разделе «Платежи» ознакомиться с условиями по услугам эквайринга от банков — партнеров ФНС.
После подключения при формировании счета в разделе «Новая продажа» станет доступен способ оплаты «Онлайн-оплата». При оплате средства автоматически поступают от платежного агента на счет в банке по номеру телефона самозанятого через систему СБП. ФНС предупреждает, что размер комиссии и условия проведения платежей определяются платежными агентами. С ними можно ознакомиться в разделе «Платежи» в профилях платежных агентов.
По безналичной оплате товаров и услуг самозанятого ФНС выпустила специальную памятку. Уплата взносов в Пенсионный фонд Плательщики налога на профессиональный доход не уплачивают фиксированные страховые взносы на обязательное пенсионное страхование.
Уведомление о начислении пени — как гром среди ясного неба Нюансы, которые должен соблюдать самозанятый Работая с заказчиками и покупателями, плательщики НПД должны следовать определенному алгоритму: Заключение договора этот пункт обязателен, если сумма сделки более 10 тысяч рублей Стоит иметь в виду, что взаимоотношения должны носить не трудовой, а гражданско-правовой характер. Это может быть договор подряда, перевозки, платного оказания услуг и так далее.
Позднее режим распространили на всю страну.
Самозанятыми в России стали в основном таксисты, курьеры, арендодатели, репетиторы, ремонтники, маркетологи или программисты. Размер налоговой ставки при работе с физлицами составляет 4 процента, с юридическими — 6 процентов.
Но в этом случае была вероятность что-то забыть; 2. Но для этого у самозанятого должна быть онлайн-площадка для продаж: сайт или страница в соцсети. Теперь самозанятым не надо подключать дополнительные сервисы и регистрировать доход вручную. Они могут отправлять счета на оплату из приложения, а чеки формируются и отправляются покупателю автоматически. При этом деньги на карту самозанятому приходят сразу после оплаты.
Как оформить самозанятость через Госуслуги?
Пример: В начале января вы нашли нового клиента, составили с ним договор на оказание услуг, указали в документе сроки выполнения работ дату взаиморасчетов — допустим, 8 февраля. Работу выполнили до конца января, но деньги, как и было прописано в договоре, получили только в феврале. В таком случае вам нужно создать по этой сделке новую продажу, а в графе «Дата продажи» указать 31 января. Как сформировать чек в приложении «Мой налог» Когда добавите продажи, нажмите на кнопку «Выдать чек». Приложение «Мой налог» зафиксирует новые сделки, а вы сможете отправить чек клиенту удобным способом — распечатать и передать лично в руки, поделиться ссылкой в электронном письме или в соцсетях, дать отсканировать QR-код. В приложении «Мой налог» можно не только создавать, но и аннулировать чеки. Используйте эту функцию, если случайно продублировали продажу или если пришлось возвращать деньги клиенту. Чтобы аннулировать чек в мобильном приложении для самозанятых, перейдите в раздел «Операции», найдите в списке продажу и кликните по ней. Пролистайте открывшуюся страницу вниз и нажмите на кнопку «Аннулировать чек».
Подтвердите действие кликом по ссылке «Аннулировать». После удаления чека приложение автоматически пересчитает сумму налога к уплате с учетом удаленной операции. Если вы ошибочно аннулировали чек, восстановить его в приложении «Мой налог» не получится. Придется формировать новую продажу с такими же параметрами и создавать под нее новый чек. Это интересно: Как ИП вести бухгалтерию самостоятельно Как оплатить налог самозанятому через приложение ФНС напоминает самозанятым о сроках уплаты налога до 12 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Вам нужно оплатить налоги в течение двух недель — до 25-го числа. Если не успеете, то за каждый календарный день просрочки на сумму налога будет начисляться пеня. Задолженность продолжит увеличиваться до тех пор, пока вы не переведете оплату.
Чтобы оплатить налог через мобильное приложение для самозанятых, перейдите в раздел «Налоги» и нажмите на кнопку «Оплатить». Налог можно оплатить частями или же внести всю сумму одним платежом. Главное, чтобы к 25-му числу за вами не было задолженности. Это интересно: Как создать интернет-магазин в ВК с нуля и привлекать клиентов из соцсетей Что делать, если приложение не работает Большинство моих коллег по цеху, которые стали самозанятыми или перешли на НПД с других налоговых режимов, отмечают корректность работы приложения. На мой смартфон — Huawei Prime Y6 — мобильное приложение «Мой налог» тоже встало ровно, работает без нареканий и глюков больше двух недель. Однако без ложки дегтя все же не обошлось. При регистрации мне не удалось с первого раза нормально отсканировать паспорт. Пришлось делать это трижды, прежде чем в системе отобразились корректные данные.
Описание такой же проблемы встречала в отзывах о приложении «Мой налог» на Google Play. Но ошибки при сканировании документов и идентификации личности по фото — это не единственное слабое место продукта.
Чаевые — это перевод от клиента за высокий уровень оказанных услуг или качество товара. Инспекция утверждает, что данная сумма не поддается налогообложению.
С чаевых страховые взносы тоже не платят. Считается, что они подходят под договор дарения, а не услуги. Если оставить кому-то чаевые, налога и взносов нет даже при оплате с карты на карту. Но если перевести их как оплату услуги, например, ремонта, то обеим сторонам придётся что-то отдать в бюджет.
Если прибыль была зафиксирована, то 12 числа следующего месяца физлицо или ИП получит уведомление о необходимости оплатить НПД. При возникновении финансовых проблем, самозанятым следует знать, сколько можно не платить налог. Расчёты необходимо провести строго до 25 числа месяца, в котором было получено уведомление. Эти сроки всегда указаны в сообщении, а при необходимости эту информацию можно уточнить у консультантов ФНС.
Погасить налог можно с карты любого банка. Главное, чтобы она принадлежала лично самозанятому. При желании можно подключить автоплатеж, чтобы уже не беспокоиться о своевременном закрытии операции. Как только средства поступят в налоговую — придёт уведомление о погашении НПД.
Если размер налога составит менее 100 рублей, то оплата перейдет на следующий месяц. И так до будет до того момента, пока сумма не будет равна или больше установленной. Также налог не придет в первый месяц регистрации самозанятости. Его начислят через месяц, и тогда нужно будет оплатить расходы за два предыдущих.
Если самозанятый не оплатил налог вовремя, его оштрафуют. ФНС обнаружит и зафиксирует нарушение в течение 10 дней с момента последней возможной даты погашения. Гражданин получит уведомление о задолженности и доначислении пеней. Это произойдет уже 5 числа следующего месяца.
Сколько пени за просрочку налога начислят самозанятому, зависит от того, как долго он будет тянуть с оплатой. Отчёт идёт с 26 числа и до момента погашения. Вся информация по долгу будет отражаться в «Моём налоге».
Для этого, плательщику налога на профессиональный доход необходимо установить SoftPOS-приложение. Покупателю для оплаты услуги достаточно приложить свою банковскую карту или телефон с NFC к телефону самозанятого с версией Android не ниже 9. После оплаты чек сформируется автоматически.
Чаевые для самозанятых. Что об этом думает ФНС?
Общий стаж профессиональной деятельности составляет более 16 лет в финансовых и налоговых департаментах крупных международных компаний. Вы — юрист или бухгалтер? Можете разместить интересную статью под своим авторством на нашем сайте!
Регистрируемся через портал госуслуг или личный кабинет на сайте ФНС Для регистрации через портал госуслуг у вас должен быть там аккаунт. Выберите в приложении «Мой налог» пункт «Регистрация через портал госуслуг».
Введите логин и пароль. Введите номер телефона и код из смс, который на него придет. Проверьте свой ИНН. Подтвердите регистрацию.
Если личного кабинета у вас нет, можно создать его через любую налоговую или портал госуслуг при наличии подтвержденной учетной записи. Регистрируемся через личный кабинет плательщика НПД или приложение банка Если у вас есть личный кабинет плательщика налога на профессиональный доход на сайте ФНС, можно оформить самозанятость через него. Зайдите в личный кабинет. Введите ИНН и пароль.
Что об этом думает ФНС? Доход самозанятых не должен быть выше 2,5 млн руб. Чаевые — это перевод от клиента за высокий уровень оказанных услуг или качество товара. Инспекция утверждает, что данная сумма не поддается налогообложению. С чаевых страховые взносы тоже не платят. Считается, что они подходят под договор дарения, а не услуги.
Для этого, плательщику налога на профессиональный доход необходимо установить SoftPOS-приложение. Покупателю для оплаты услуги достаточно приложить свою банковскую карту или телефон с NFC к телефону самозанятого с версией Android не ниже 9. После оплаты чек сформируется автоматически.
Как стать самозанятым: пошаговая инструкция
Однако юрист напоминает: нужно помнить — подмена трудового договора самозанятостью остается незаконной, и если этот факт будет выявлен, проблемы могут быть и у нанимателя, и у работника. Обычно работодатели в таких ситуациях отличаются умом и сообразительностью и делают всё, чтобы замаскировать штатного сотрудника под фрилансера, а регулярную зарплату — под случайные гонорары. Те, у кого много заказчиков, остаются в более выгодном положении по сравнению с сотрудниками, которые в одно и то же время получают одну и ту же сумму от одного и того же заказчика. Тем, кто продолжает выполнять разные заказы, проще. Однако здесь тоже могут возникнуть нюансы. Допустим, если вы работаете журналистом в найме, а в качестве самозанятого печете торты на заказ, это нормально. Как фрилансер вы кондитер, и всё хорошо.
А вот если вы начнете вперемешку регистрировать чеки за приготовление тортов, за написание статей и еще и за сдачу жилья в аренду, налоговая точно вами заинтересуется. Это не запрещено, но будьте готовы объяснять всю специфику вашей жизни. Самый серьезный риск — это ответственность в соответствии со статьей 198 УК РФ: уклонение от уплаты налогов. Кроме того, возможен штраф.
Задекларировал ли самозанятый всю полученную прибыль или утаил часть дохода от фискалов, пока налоговый орган достоверно проверить не может. Нет разработанных методик, алгоритмов, ресурсов. Также у ИФНС недостаточно полномочий для организации налоговых проверок.
Может ли налоговая «вычислить» теневой доход? Материал по теме Можно ли оформить самозанятость в декрете? Можно, при этом пособия на ребенка сохраняются Можно ли оформить режим самозанятости, находясь в декретном отпуске. Не пострадают ли выплаты на ребенка, если женщина будет получать доход в декрете. Могут ли приставы наложить арест на доходы от самозанятости. По привычке некоторые самозанятые «утаивают» часть своего дохода, не показывая его в приложении «Мой доход». Таких больше всего интересует: может ли налоговая квалифицировать полученные на карту деньги как доход и доначислить налоги, и, соответственно, и штрафы?
Отвечаем кратко: может. Но это чрезвычайно сложно. А вот о сложностях расскажем поподробнее. Рассказываем о сложности установления теневого дохода. Проверка доходов самозанятых осложнена отсутствием у фискалов всевластных полномочий. Да, налоговики видят почти все счета, которые открыты у гражданина. Ведь с 2017 года все банки обязаны направлять им информацию об открываемых и закрываемых счетах.
Но движение по счетам у ИФНС никак не отражается. Обратите внимание: любой гражданин, подключенный к личному кабинету налогоплательщика, может проверить, какие счета видит налоговая. В принципе, там есть информация о вкладах, которые человек открывал в банках с давно отозванной лицензией. Для получения сведений о движении денежных средств по счетам налоговый орган должен направить соответствующий запрос в банк. А если счета открыты в разных банках — во все эти банки. То есть в каждый банк.
Как ранее писали «Ведомости», число самозанятых к октябрю 2022 г. Средний возраст самозанятых, по данным ФНС, составляет около 35 лет, самые востребованные сферы деятельности — такси, доставка товаров, аренда квартир, ремонтные и маркетинговые услуги, а также собственное производство.
Можно просто скинуть заказчику номер карты, номер телефона для перевода по СБП или получить оплату наличными. Но иногда счет может понадобиться. Например, если вы оказываете услуги компании, а ей счет нужен для учета. Чтобы выставить счет, выберите раздел «Новая продажа» на главной странице приложения. Затем введите название услуги или товара, стоимость в рублях, данные заказчика и нажмите «Выдать счет». Если вы выставили счет, но не получили деньги от заказчика, налога не будет. Его начислят, когда вы измените статус счета на «Оплачен». Его можно сохранить в формате PDF или распечатать. Ваши банковские реквизиты попадут в счет автоматически, если вы уже добавили их в приложение. Как вы получили деньги, неважно: на счет в банке, наличными или на карту. Чек вы формируете сами через приложение или на сайте. Выбирайте понятное наименование услуги или товара, который продаете. Не «За квартиру», а «За аренду квартиры с 1 по 31 января». Это важно и вам, и клиенту. Передать чек можно любым способом. Например, распечатать на бумаге и вручить лично или отправить в мессенджере. Как аннулировать чек Если в чеке ошибка или пришлось вернуть деньги клиенту, чек можно аннулировать.
ФНС напомнила, какие справки может сформировать самозанятый
В статье расскажем, что значит статус самозанятого, как оформить самозанятость, какие есть налоги и обязательные платежи. Все сведения о доходах самозанятого ФНС получает из приложения «Мой налог» (личного кабинета плательщика НПД). Мой налог – приложение самозанятых, обеспечивающее взаимодействие с налоговыми органами при применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход». Рассказываем о сроках и способах оплаты налогов для самозанятых.
Налог на профессиональный доход
Самозанятый увидит только одно упоминание о налоговой копилке — когда придет уведомление о переводе налога. «Мой налог» — это официальное приложение ФНС России для уплаты налогов на профессиональный доход. Налог для самозанятого составляет 4% при расчётах с физлицами и 6% при расчётах с ИП и организациями. В отношении самозанятых налоговая проверяет (отслеживает): чеки (формируются ли или нет, правильно и своевременно или нет), факт соблюдения самозанятым порога дохода для статуса самозанятого, полноту и своевременность уплаты налогов. Налоговая служба в письме от 26.03.2024 г. № ЗГ-2-20/4621@ перечислила справки, которые может сформировать в приложении самозанятый, а также дала подробную инструкцию, как это сделать. «Мой налог» — это официальное приложение ФНС России для плательщиков НПД. В специальной рабочей группе по труду и соцполитике при Госдуме задумались о новом механизме уплаты налогов за самозанятых.