Переход ИП на самозанятость в 2024 году. Кому и в каких случаях это выгодно, какие существуют ограничения. Пошаговая инструкция перехода. Как действовать при переходе из ИП в статус самозанятого зависит от формы индивидуального предпринимательства.
Как стать самозанятым в 2024 году
Что выбрать, ИП или самозанятость? Может ли индивидуальный предприниматель платить налог на профессиональный доход? Условия перехода на самозанятость для ИП. Но если после перехода с ИП на УСН в ИП на НПД вы решите закрыть ИП, то уведомление о прекращении применения УСН подавать в ФНС не нужно. Переход ИП на НПД: пошаговая инструкция. Перед тем, как закрыть ИП и стать самозанятым, индивидуальный предприниматель должен зарегистрироваться в качестве плательщика для НДП. Как самозанятому ИП перейти на патентную систему налогообложения и как уменьшить налог на ПСН на уплаченные страховые взносы? В частности, при переходе на самозанятость можно сохранить расчетный счет и статус ИП.
Как бизнесу работать с ИП на НПД (самозанятыми предпринимателями)
Заполнить заявление можно онлайн с любого компьютера. Личный кабинет на сайте банка. Обязательное условие: банк должен входить в перечень организаций, у которых налажен информационный обмен с ФНС. Налоговая не присылает уведомление о постановке на учёт в качестве плательщика НПД, предприниматель сам может проверить статус в приложении или на сайте службы. В течение 30 дней после получения статуса самозанятого индивидуальный предприниматель обязан направить уведомление в налоговую об отказе от старого налогового спецрежима УСН, ЕСХН, ПСН. Можно отправить отказ по почте, отвезти лично или переслать через аккаунт налогоплательщика.
Если отказ не отправлен за месяц, то статус самозанятого аннулируется. Также ИП должен подать декларацию не позднее 25 числа того месяца, который следует за месяцем оформления самозанятости. Ещё один срок, который нельзя пропустить, — до 25 апреля следующего года сдать годовую декларацию по УСН если раньше применялся этот режим. Кроме того, до 31 декабря текущего года индивидуальному предпринимателю необходимо уплатить страховые взносы за период действия старого налогового режима.
Читайте также: Может ли самозанятый быть одновременно наемным работником?
Отметим, что законодательство не ограничивает возможность оформить ИП и гражданам, которые прошли регистрацию в качестве самозанятых. Открыть ИП, как самозанятый, можно в том же порядке, что и обычное ИП , необходимо только уведомить налоговый орган о применении специального налогового режима — НПД. Несмотря на то, что эксперимент по налогу на профессиональный доход проводится только в четырех регионах страны, возможность стать самозанятым есть у жителей всех регионов. Законодательство определяет единственный территориальный критерий — место осуществления основной деятельности. Поэтому, имея клиентов из регионов, где проходит эксперимент, можно спокойно регистрироваться в качестве самозанятого и статус ИП, полученный в своем регионе ничуть этому не мешает.
Самозанятые ИП: преимущества Одним из главных преимуществ регистрации предпринимателя в качестве самозанятого — снижение налоговой нагрузки. Налог самозанятых ИП гораздо ниже любой другой системы налогообложения и при этом отсутствует необходимость платить взносы в ПФР и ФОМС, размер которых постоянно растет, а необходимость платить возникает по факту регистрации в качестве ИП. Но с момента прекращения статуса самозанятого предприниматель будет вновь обязан уплачивать фиксированные взносы во внебюджетные фонды. Также ИП на налоге на профессиональный доход нет необходимости применять онлайн-кассу , что тоже значительно облегчает работу и экономит средства, необходимые на ее покупку и обслуживание.
Также необходимо оценить, выгодно ли в вашем случае переходить на НПД. Скачать приложение «Мой Налог» для самозанятых и пройти регистрацию. Если вы уже пользуетесь личным кабинетом ИП, данные будут подгружены и заполнены автоматически. В течение 30 дней уведомить налоговую об отказе от применения других спецрежимов налогообложения. Если вы применяли УСН, необходимо сдать декларацию за неполный год до 25 числа месяца, следующего за тем, в котором осуществлён переход на НПД. Датой перехода на самозанятость считается день регистрации в приложении или ЛК в качестве плательщика налога на профессиональный доход.
Поделиться в социальных сетях:.
Расчет суммы НПД к уплате осуществляется налоговым органом и отражается в мобильном приложении «Мой налог». При применении НПД налоговые декларации не представляются. Подробнее о налоге можно прочитать на специальной промостранице:.
Ликвидировать ИП и стать самозанятым
Как ИП-самозанятому рассчитать сумму налога к уплате Предпринимателю самостоятельно считать ничего не нужно. ИП на НПД должен формировать чеки в приложении «Мой налог» по каждому расчёту за продажу товара или оказание услуги: ИП-самозанятый формирует чеки за каждый расчёт с клиентом; Указывает плательщика и сумму дохода; Отправляет чек покупателю в электронном виде или распечатывает его на бумаге. Все расчёты по налогам в приложении отображается автоматически: В течение месяца ИП на НПД получает информацию онлайн о начислениях налога; До 12-го числа следующего месяца предприниматель узнаёт сумму налога к уплате; До 25-го числа следующего месяца ИП-самозанятый оплачивает налог. Как стать ИП на НПД Чтобы использовать специальный налоговый режим, необходимо пройти регистрацию в приложении «Мой налог» и получить подтверждение. Без регистрации в приложении невозможно формирование чеков и применение налогового режима. Предпринимателю не нужно лично посещать налоговую и писать заявления. Достаточно только зарегистрироваться в приложении одним из способов: В мобильном приложении «Мой налог»; На сайте ФНС России в кабинете налогоплательщика «Налог на профессиональный доход»; С помощью учётной записи Госуслуг. Вместо итога Применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»могут как физлица, так и индивидуальные предприниматели, которые не имеют наёмных работников по трудовому договору. Они должны продавать товары собственного производства и оказывать услуги разного рода.
Перейдите в приложение Мой налог или в личный кабинет ФНС, чтобы подтвердить привязку. Вернитесь на Пампаду и нажмите «Продолжить», система проверит привязку к банку. Вы успешно стали самозанятым! С заботой о Вас,.
После получения этого статуса нужно подать в налоговую заявление на регистрацию ИП. Режим НПД применится автоматически, и можно начинать работать. Почему налоговая может отказать ИП в получении статуса самозанятого ФНС откажет в переходе на НПД, если вид деятельности индивидуального предпринимателя не входит в утверждённый законом перечень. Самозанятость также могут аннулировать задним числом в случае выявления нарушений, когда, например, парикмахер не только делал причёски и стрижки, но и продавал клиентам средства по уходу за волосами. Здесь перепродажа продукции чужого производства, которая запрещена для плательщиков НПД. Оформить самозанятость не получится, когда ИП применяет специальный налоговый режим по виду деятельности, не подпадающему под правила НПД, то есть бизнесмен по закону должен ещё платить НДФЛ с этих доходов. Так поступают, когда предпринимателю для работы нужна онлайн-касса. Тем, кто открывает расчётный счёт с помощью сервиса ЮKassa, доступны входящие платежи, межбанковские переводы, платежи без комиссии в налоговую и Социальный фонд. Важно помнить, что при регистрации ИП ограничения по НПД на размер годового дохода и наём сотрудников сохраняются. Заключение Чтобы перейти на специальный налоговый режим НПД и экономить на ежемесячных взносах, ИП должен соответствовать ряду требований: работать без наёмного персонала или с подрядчиками по договору ГПХ , оказывать услуги или продавать товары исключительно своего производства.
Нажать на кнопку «Зарегистрироваться». Подтвердить согласие на обработку персональных данных. Получить на указанный номер телефона код и ввести его. В банке ФНС выполняет информационный обмен с 29 банками. Через них можно зарегистрироваться и уплачивать НПД. Что нужно Паспорт для регистрации в отделении банка офлайн. Приложение банка или его сайт для регистрации онлайн. Зарегистрироваться можно без ПК. При офлайн-регистрации не нужно делать селфи и сканировать паспорт. Как правило, вместе с регистрацией банк предлагает оформить пластиковую карту для получения дохода и уплаты налога. Как зарегистрироваться При офлайн-регистрации: Прийти в банк с паспортом и подать заявление, которое банк подпишет усиленной электронной подписью. Фотография не понадобится; При успешной регистрации с этого же дня вы станете плательщиком НПД. Для онлайн-регистрации: Зайти в мобильное приложение банка или на его сайт и найти сервис для регистрации самозанятых; В сервисе заполнить предложенную форму и подождать, когда банк пришлет уведомление об изменении статуса. Налоговая может проверять информацию до шести дней — отсчет стартует со следующего дня после подачи заявления. Обычно все происходит почти мгновенно. При явных ошибках и противоречиях отказ приходит в день обращения. В таком случае налоговая присылает уведомление с объяснением причины. Оно поступает через личный кабинет самозанятого, приложение «Мой налог» или банк в зависимости от способа подачи заявления.
Можно ли перейти с ИП на самозанятость
Как ИП перейти на налог для самозанятых — НПД. Pampadu — Блог — Пошаговая инструкция по переходу на самозанятость на Пампаду. ИП может перейти на самозанятость, при этом закрывать ИП нет необходимости. Теперь расскажем, как индивидуальный предприниматель может перейти на НПД и дадим пошаговую инструкцию. Переход ИП на самозанятость включает в себя следующие действия.
Переход ИП в самозанятые и обратно. Плюсы, минусы и порядок перехода
Переходить из режима ИП в режим самозанятости есть смысл, если человек работает один, без команды, и чаще оказывает услуги или продаёт товары hand made физическим лицам, а не компаниям. Расскажем в статье о всех нюансах перехода ИП на самозанятость и дадим инструкцию, как уйти с других спецрежимов, ничего не задолжав государству. Регистрация ИП (пошаговая инструкция). Пошаговая инструкция: семь способов быстро стать ИП, сохранив самозанятость.
ИП переходит с УСН в самозанятые и закрывает ИП. Нужно ли подавать уведомление об отказе от УСН?
В соответствии с пп. Если в сделке с российской недвижимостью участвует нерезидент России, сделка будет считаться валютной операцией В соответствии с пп. Согласно п. Таким образом, расчёты по сделке с нерезидентом РФ должны быть проведены через расчётный счёт, открытый нерезидентом в кредитной организации на территории России. В противном случае покупатель может быть привлечён к ответственности в виде штрафа за нарушение валютного законодательства по ч. Должен ли ИП грузоперевозки платить за мусор, если счёт выставляется по месту прописки, а по месту прописки ИП как физлицо уже платит за мусор? Отходы от транспортной деятельности бывают двух видов — жидкие и твёрдые. Жидкие отходы транспортной деятельности образуются в результате работы двигателей, выполнения мойки, очистки деталей, электрохимической обработки материалов, малярных работ и т. Твёрдые отходы, преимущественно металл и резина, — это элементы конструкции транспортного средства, подлежащие переработке во вторсырьё в специализированных организациях. Как и другие физические или юридические лица, ИП обязан вывозить и утилизировать отходы. Поэтому в этом случае необходимо заключить договор с оператором от имени ИП — иначе предпринимателя могут привлечь к административной ответственности по п.
КоАП РФ. Штраф для лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юрлица, составляет от 30 000 до 50 000 рублей, или административное приостановление деятельности на срок до 90 суток. Если комиссию платит покупатель, то вы уплачиваете налог с той суммы, которая поступила от покупателя с вычетом этой комиссии.
Самозанятость стала популярна в малом бизнесе - под нее подходят многие виды деятельности, но ограничения все же есть. Если вы планируете снизить налоговую нагрузку за счет перехода на спец. Для перехода на НПД убедитесь, что деятельность подходит под требования: Вы сможете закрыть ИП и стать самозанятым, если работаете единолично: сами производите товары или оказываете услуги.
Налоговый режим подходит фрилансерам, программистам, заводчикам животных, репетиторам, няням, косметологам и парикмахерам, водителям такси. Ваш вид деятельности не должен попасть под ограничения НПД: самозанятым не разрешается реализовать продукцию других производителей, заниматься производством подакцизной продукции, добывать ископаемые. Нанять сотрудников не получится - бизнесменам на НПД нельзя быть работодателями. Но, заключить договор ГПХ с подрядчиком не запрещено. Ваш годовой доход не должен быть выше 2,4 млн. Вы получите налоговый вычет, который покроет налоги на 10 000 рублей.
Вам больше не придется ежегодно платить страховые взносы. А для самозанятых ИП отчисления в страховые фонды добровольные. Для бизнеса на НПД не обязательна онлайн-касса.
Например, ИП-самозанятым может быть программист, сантехник, массажист, переводчик и другие специалисты. Ещё одно важное условие для ИП-самозанятого: он должен следить за доходами и не превышать максимальный годовой заработок — 2,4 млн рублей в год.
Кто не может применять НПД Налог на профессиональный доход не могут платить ИП и физлица, которые занимаются следующей деятельностью: Продажей подакцизной продукции и товаров, подлежащих обязательной маркировки — в этом случае продавцы обязаны использовать онлайн-кассу; Перепродажей товаров и имущественных прав; Добычей и продажей полезных ископаемых; Предпринимательской деятельностью в интересах другого лица на основе договора поручения, комиссии или агентского договора; Лица, которые занимаются доставкой товаров, принимают деньги у покупателей и передают их продавцу. ИП-самозанятый может законно принимать оплату от физлиц на личную банковскую карту. Но предприниматель обязан предоставить клиенту чек: для этого необходимо использовать приложение «Мой налог». Не нужно сдавать налоговую отчётность. Чеки можно оформлять в приложении «Мой налог» — на их основе ФНС самостоятельно рассчитает налог.
Не нужно платить страховые взносы. В 2022 году фиксированная часть взносов для ИП составляет 43 211 рублей, а в 2023 году сумма увеличится — предприниматели будут платить 45 842 рубля.
Уведомление банка. Расчётный счет можно не закрывать, а использовать для получения вознаграждения за свои услуги.
Но все равно придётся посетить отделение банка и сообщить о своём переходе на другой режим. Уведомление клиентов. Заказчики должны быть в курсе, что теперь после оплаты услуг они будут получать чеки из приложения в качестве подтверждения расходов. Стать самозанятым можно, даже если есть ИП, но нужно ли что-то менять в договоре с заказчиками?
Что касается соглашения с контрагентами на оказание услуг, то при сохранении ИП его не нужно менять до окончания срока действия или прекращения сотрудничества. Достаточно будет заключить дополнительное соглашение с указанием фиксированной оплаты за работу. Если не уложиться в сроки, ФНС аннулирует новый статус, и предпринимателю придётся платить налоги по прежней схеме. Для отказа нужно будет направить в ФНС уведомление по форме: 26-2.
Уведомления можно заполнить в бумажном виде, потом отнести в налоговую или отправить заказным письмом, а также направить в электронном виде через личный кабинет ФНС. Всю прибыль, которую ИП получит до перехода на режим НПД, нужно задекларировать по старому налоговому режиму. Можно ли отказаться от патента Согласно закону, при переходе на режим НПД предприниматель не обязан уведомлять налоговую об отказе от патента, но совмещать этот налоговый режим с НПД запрещено. Есть два варианта: Переходить на НПД после окончания срока действия патента или утраты прав на него.
Подать заявление по форме 26. Оплата происходит раз в квартал авансовыми переводами. Переход на самозанятость без сохранения ИП ИП вправе зарегистрироваться как самозанятый, но может ли предприниматель отказаться от своего статуса?
Как оформить самозанятость через Госуслуги?
Подать заявление по форме 26. Оплата происходит раз в квартал авансовыми переводами. Переход на самозанятость без сохранения ИП ИП вправе зарегистрироваться как самозанятый, но может ли предприниматель отказаться от своего статуса? Закон это допускает. Но в этом случае к предыдущему алгоритму действий добавляют подачу заявления на ликвидацию ИП по форме З26001. Это можно сделать: в бумажном варианте — тогда госпошлина будет стоить 160 рублей; через личный кабинет ИП — тогда нужно будет заплатить за электронную цифровую подпись 3-5 тысяч рублей. После этого нужно ещё заключать новые договоры с постоянными заказчиками, где будет указано, что в роли исполнителя теперь выступает самозанятый. Подробнее о самих договорах мы рассказали здесь. Какие привычки ИП можно позаимствовать для самозанятости ИП вправе как перейти на самозанятость, так и сохранить часть предпринимательских привычек — это: Печать — плательщик НПД вполне может использовать печать, которая осталась у него от ИП. Эвайринг — в законе нет ограничений по использованию терминалов для зачисления оплаты.
ККТ — при желании исполнитель может продолжать пробивать чеки через кассовый аппарат, но это не отменяет его обязательств по внесению информации о доходах в приложение «Мой налог». Для упрощения задачи стоит рассмотреть возможность работы через сервис Рокет Ворк. Эта платформа создана специально для сотрудничества с внештатными исполнителями, и для этого здесь есть все необходимые инструменты. Рокет Ворк за небольшой процент от сделки можно передать документооборот, поиск сотрудников, расчёты с ФНС. Так у предпринимателя будет больше свободного времени для развития своей деятельности. Работайте на себя.
Снятие с учёта контрольно-кассовой техники. Все чеки можно выбивать через приложение, а для отказа от кассового аппарата в налоговую по месту регистрации нужно подать заявление по форме КНД 1110062. Сдачу декларации и закрытие обязательств по налогам. Нужно успеть до 25 числа следующего месяца посчитать налоги и взносы за отработанные в текущем году дни и перечислить полученную сумму в ФНС. Декларацию не нужно подавать только ИП, которые работали на патенте. Уведомление банка. Расчётный счет можно не закрывать, а использовать для получения вознаграждения за свои услуги. Но все равно придётся посетить отделение банка и сообщить о своём переходе на другой режим. Уведомление клиентов. Заказчики должны быть в курсе, что теперь после оплаты услуг они будут получать чеки из приложения в качестве подтверждения расходов. Стать самозанятым можно, даже если есть ИП, но нужно ли что-то менять в договоре с заказчиками? Что касается соглашения с контрагентами на оказание услуг, то при сохранении ИП его не нужно менять до окончания срока действия или прекращения сотрудничества. Достаточно будет заключить дополнительное соглашение с указанием фиксированной оплаты за работу. Если не уложиться в сроки, ФНС аннулирует новый статус, и предпринимателю придётся платить налоги по прежней схеме. Для отказа нужно будет направить в ФНС уведомление по форме: 26-2. Уведомления можно заполнить в бумажном виде, потом отнести в налоговую или отправить заказным письмом, а также направить в электронном виде через личный кабинет ФНС. Всю прибыль, которую ИП получит до перехода на режим НПД, нужно задекларировать по старому налоговому режиму.
Есть несколько способов регистрации самозанятости: через приложение «Мой налог» потребуется установка приложения на гаджет, фотография паспорта и селфи ; через приложение Сбербанка «Свое дело» потребуется установка приложения, дополнительные документы не нужны. Регистрация возможна и через приложения некоторых других банков; через личный кабинет на сайте ФНС потребуются ИНН и пароль ; при помощи портала «Госуслуги». Все эти способы не предполагают личного посещения налоговой, оформление самозанятости максимально упрощено. При наличии учетной записи, как перейти на самозанятость с ИП через Госуслуги: войти в приложение «Мой налог» через Госуслуги ИНН и пароль не потребуются ; далее регистрация происходит автоматически. Это значит, что при авторизации по учетной записи гражданин сразу же будет зарегистрирован как самозанятый. Отказ от самозанятости оформляется в любое время, для этого следует нажать кнопку «Снять с учета». Про переход с патентной системы на НПД в нормативных документах не сказано. Подробная пошаговая инструкция, как перейти с ИП на самозанятость в 2024 году: Шаг 1. Проверить соблюдение условий. Шаг 2.
Законодатель предусмотрел способы регистрации без визита в налоговую службу: в мобильном приложении — скачайте приложение «Мой налог» на телефон, для регистрации НПД понадобится паспорт; на сайте ФНС; через портал госуслуг; через банк. При регистрации через госсервисы требуется ИНН, пароль личного кабинета ФНС или пароль и логин Госуслуг, паспортом и фотографией поделятся сервисы. Пока удобнее всего работает сервис Сбербанка. Покажем, как перейти от ИП к самозанятой категории, если у вас там есть личный счет. Вам не понадобятся даже документы: Откройте Сбербанк Онлайн на своем телефоне. Найдите вкладку платежи. В категории «Госуслуги» найдите сервис «Свое дело».
Как перейти с ИП на самозанятость
Переходить из режима ИП в режим самозанятости есть смысл, если человек работает один, без команды, и чаще оказывает услуги или продаёт товары hand made физическим лицам, а не компаниям. Нужно ли ИП подавать уведомление в налоговую при переходе с УСН на НПД, порядок перехода с упрощённой системы на НПД без закрытия ИП, можно ли совмещать НПД с УСН или ПСН. ВК: в телеграме: долго действует льготная ставка на НПД читайте в статье в разделе «Как работает нал. В статье разберем, как из самозанятости перейти в ИП с сохранением НПД и с переходом на другой налоговый режим. Регистрация ИП (пошаговая инструкция). Переход с ИП на самозанятость может осуществляться с сохранением или потерей статуса индивидуального предпринимателя.
Налог на профессиональный доход
Снять статус самозанятого также можно автоматически, если зарегистрироваться в качестве ИП, выбрав другую систему налогообложения. Рассказываем, в каких случаях индивидуальный предприниматель может отказаться от спецрежима УСН и перейти на налоговый режим для самозанятых — НПД. Пошаговая инструкция по регистрации самозанятости. Пошаговая инструкция. Теперь расскажем, как индивидуальный предприниматель может перейти на НПД и дадим пошаговую инструкцию. Как перейти действующему ИП на НПД, это я знаю.