Популярность режима сопряжена с возможностью легализации бизнеса с минимальными издержками, а также доступом самозанятых к комплексной поддержке со стороны государства: от прямой финансовой помощи до консультационных и образовательных услуг. Исходя из выше сказанного, полагаем, что самозанятый гражданин может оказывать услуги по тендерному сопровождению. Если вы не заключаете правильные документы при сотрудничестве с самозанятыми, то вас могут ожидать санкции, штрафы и иные неприятности. Какие услуги может оказывать самозанятый в 2024 году. Если вас интересует, какие виды деятельности подходят под самозанятость, то сразу скажем, что закрытого перечня закон не предусматривает.
Больше всего самозанятых задействовано в сферах образования и креатива
Соответсвенно, с ними по закону нужно заключить специальный договор. Но вот какой конкретно? Договор с самозанятыми. Что это и зачем он нужен? Это такой документ, который фиксирует отношения с лицами, кто оформлен как самозанятый.
Татьяна Нечаева, старший юрист hh. Также заказчик может подстраховать себя дополнительно, прописав опцию в договоре, о которой мы расскажем ниже. Как оформить договор с самозанятым С самозанятыми обычно оформляются несколько видов договоров — договор об оказании услуг, договор авторского заказа или договор подряда. Все виды договоров выглядят стандартно, за исключением нескольких особенностей. Формулировка выполняемой услуги, установка её сроков и стоимости Заказчику нужно внимательно отнестись к тому, какую услугу исполняет самозанятый и как она прописывается в договоре. После проверки налоговыми и трудовыми инстанциями такие отношения могут быть переквалифицированы в трудовые. Но если исполнитель действительно выполняет разовые проекты, то формат самозанятости отлично подходит для такого вида сотрудничества». Если же вы нуждаетесь в человеке на длительный срок и собираетесь выплачивать ему регулярно одну и ту же денежную сумму, лучше оформить с ним трудовые отношения. Обязательства исполнителя При составлении договора в обязанностях исполнителя нужно написать, что исполнитель обязан подтвердить свой статус плательщика налога на профессиональный доход. Эта строчка означает, что человек обязан предоставлять эту информацию. В договоре это может быть сформулировано следующим образом: Исполнитель обязуется подтвердить статус плательщика налога на профессиональный доход самозанятого.
Например, при сдаче квартиры в месяц за 25 тыс. Здесь же отметим, что сдавать в аренду нежилые помещения коммерческую недвижимость плательщики НПД права не имеют. Договор аренды автомобиля не имеет типового шаблона, составляется он в произвольной форме и не требует нотариального заверения. На нашем портале мы рассказывали как в целом о бизнесе на автопрокате , так и о прокате свадебных авто , прокате спорткаров , аренде спецтехники , а также прокате полуприцепов-автодач и автодомов. То же самое касается и проката различных предметов и оборудование - в законе прямо ничего об этом не сказано. То есть, если деятельность не подпадает под ограничения закона, то сдавать в прокат что-либо и зарабатывать на этом можно. О популярных вариантах бизнеса на аренде мы писали здесь , также, возможно, вас заинтересует статья о 15 идеях проката выходного дня. Так, одна из самых популярных ниш у самозанятых в Москве - это клининг. Переходят на самозанятость и различные няни и гувернантки, которые берут оплату за свои услуги в почасовом режиме или за сутки - в сети легко отыскать примеры, что получать при этом можно зарплату около 80 тыс. Самозанятый не может открыть зоомагазин или заниматься лечением животных, зато может осуществлять некоторые услуги по уходу. В любом случае очевидно, что те, кто берет животных на содержание за деньги, например, так называемые догситтеры или няни для собак, чтобы работать легально, могут теперь не только открыть ИП и называть себя зоогостиницей , но и работать в другом формате - самозанятости. Подобные одиночные специалисты часто оформляют новый вид налога как самый понятный и простой. Но нужно учитывать, что полноценное заведение, например, массажный салон с другими сотрудниками с таким статусом не открыть. Также в случае с массажистами нужно помнить, что есть массаж бытовой и массаж медицинский. Последний подпадает под деятельность медицинских услуг и требует наличия медицинской лицензии, а значит оказывать такие услуги самозанятые не могут. В последнее время в связи с увеличением стрессов и коронавирусом в России стала активнее проявляться культура на посещение психологов. Психологам, как и другим частнопрактикующим консультирующим специалистам и можно также работать, уплачивая налоги как самозанятый. Такая деятельность не требует получения лицензии - обычно достаточно лишь образования. В этой нише часто появляются новые трендовые методики, например, консультирование с помощью настольных игр. Необычные идеи в области психологии можно найти здесь. Самозанятыми могут стать специалисты рекламного бизнеса , например, по настройке интернет-рекламы, SMM-менеджеры, работающие сразу над несколькими группами или проектами. Как правило, заказы на подобную работу можно отыскать на биржах фриланса вроде Fl. Отдельно стоит упомянуть про обрядовые услуги, которые в данном перечне включены в информационные, хотя на практике сильно выходят за эти рамки. Обряды, которые могут проводить частные специалисты, могут быть по разным поводам. Наиболее частые из них это и организация свадеб, например, услуги тамады и ведущего подборку идей свадебного бизнеса смотрите тут , и ритуальные, поминальные и похоронные услуги. Осуществлять похоронные услуги самозанятые в России получили право с 1 ноября 2021 года, однако при этом существует ряд требований. Как минимум, для этого у самозанятого должно быть среднее профессиональное образование. Такие граждане обязаны пройти переподготовку в сфере ритуальных услуг и иметь стаж не менее двух лет в организациях, оказывающих похоронные услуги населению. Многие специалисты в этой области работают на себя, либо работая с выездом, либо снимая рабочее пространство когда таких самозанятых специалистов на одной площадке много, это называют бьюти-коворкингом , либо совмещая оба формата. Кстати, самозанятые могут оказывать не только непосредственно услуги в сфере красоты, работая маникюрщицами или парикмахерами, но и консультировать по многим вопросам, работая, например, в качестве стилистов. Имейте в виду, что в сфере красоты, как и во многих других сферах, в связи с появлением новой формы налога НПД возникают и множатся различные нестыковки и противоречия в законах. Например, есть вопросы по поводу возможностей для работы в качестве самозанятых у специалистов по тату. Имеются споры по поводу отнесения их услуг то к медицинским, то к бытовым, по поводу необходимости получения медицинской лицензии и так далее. Поэтому нужно следить за изменениями в российском законодательстве и актуальными новостями в интересующей вас нише. В первую очередь это касается домашних кондитеров и тортоделов. Поскольку самозанятость не предполагает промышленного масштаба производства, а резонансных случаев отравлений домашней выпечкой пока не наблюдалось, со стороны проверяющих органов интереса к этому виду деятельности нет. Санитарных правил, написанных конкретно под самозанятых, не существует, санкнижки они иметь тоже не обязаны. Домашняя продукция сегодня активно предлагается через социальные сети. По закону самозанятым никто не запрещает и арендовать помещение, однако продавать там продукты, например, кондитерские изделия, нельзя. Для открытия кондитерской и прохождения проверок Роспотребнадзора нужен хотя бы статус ИП. Однако каких-либо ограничений в выборе ниши здесь нет, преподавать онлайн преподаватели умудряются даже уроки на фортепиано.
Подробная информация об особенностях налогового режима в материале центра «Мой бизнес» по выделенной ссылке. Дополнительные материалы о самозанятости и доступных мерах господдержки в Памятке для самозанятых.
Кейс: как самозанятому получить деньги от государства
самозанятые виды деятельности. Полного списка разрешенных видов деятельности для самозанятых нет, есть перечень ограничений. Документальное оформление по предоставлению консультационных услуг от самозанятого. По каким видам деятельности самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД). Каталог услуг для самозанятых. Полезные сервисы, которые помогают вести своё дело. самозанятые виды деятельности. Полного списка разрешенных видов деятельности для самозанятых нет, есть перечень ограничений.
Больше всего самозанятых задействовано в сферах образования и креатива
Примерный список профессий, подходящих для этой категории налогоплательщиков, есть в сервисе «Мой налог». Его можно посмотреть в приложении или в веб-кабинете. Постановка на учет в соответствии с видом деятельности Для оформления самозанятости не обязательно посещать местную налоговую. Процедура может выполняться в режиме онлайн несколькими способами: Через «Мой налог» — бесплатное приложение, которое есть в Google Play. На веб-ресурсе ФНС. За несколько кликов в мобильном приложении СберБанк Онлайн в сервисе «Своё дело» В онлайн-сервисе уполномоченного банковского учреждения. Список банков, поддерживающих обмен данными с ФНС Самый быстрый, простой и удобный вариант — регистрация через программу. Из документов понадобятся только ИНН и паспорт. После успешного прохождения процедуры служба направляет налогоплательщику соответствующее уведомление. Все подробности регистрации мы рассматривали в предыдущей статье. Отказаться от статуса легко: такая функция реализована в программе.
Достаточно выбрать пункт «Сняться с учета НПД» в своем профиле. Но перед этим важно погасить всю начисленную сумму налога. Статус может перестать действовать и автоматически. Такое происходит, если предприниматель нанял сотрудников или получил от своей деятельности более 2 400 000 рублей прибыли за год. Так же рекомендуем воспользоваться сервисом " Свое дело " от Сбербанка, в рамках проекта самозанятые могут: 1. Узнать полезную информацию о налоговом режиме и о деятельности самозанятого. Бесплатно получить сервисы от банка, необходимые для самозанятого: Сберкарта; сформировать, просмотреть, отправить или отменить электронные чеки; оплатить налоги.
Вторым треком стали "Нейросети для самозанятых", где в формате консультации специалист расскажет, как вести соцсетей силами нейросети, как автоматизировать бизнес и как экономить на маркетинге с помощью нейросетей. Самозанятый может выбрать одну из этих консультации и решить наиболее актуальные для своего проекта вопросы.
Подать заявку на получение услуги можно по ссылке. Еще одна новая услуга - "Ребрендинг соцсетей: онлайн-маркетинг для самозанятых".
В программу входят консультации по двум тематическим трекам. Один из них — SMM-консультация. Это персональная встреча с экспертом, который проведет аудит и разбор существующих у получателя услуги социальных сетей и на основе проведенного анализа. Вторым треком стали «Нейросети для самозанятых», где в формате консультации специалист расскажет, как вести соцсетей силами нейросети, как автоматизировать бизнес и как экономить на маркетинге с помощью нейросетей. Самозанятый может выбрать одну из этих консультации и решить наиболее актуальные для своего проекта вопросы.
Например, если проводится обучение йоге. Ведь применение ПСН при обучению йоге не зависит от площади помещения, в котором проводится семинар, от количества участников, а также от стоимости указанных услуг. ПСН можно применять и при продаже записи курса обучения, но только если запись курса продается в составе курса этого обучения, а не отдельно от него.
Виды деятельности для самозанятых в 2024 году
Желательно, чтобы этот срок не совпадал с днем выплаты зарплаты в организации. Оформлять договоры с самозанятыми не по основной деятельности компании, а по другим направлениям. Более безопасно будет сотрудничать с лицом, которое уже работает с другими компаниями, и ваша организация не станет его единственным контрагентом. Также подозрение вызовет ситуация, когда лицо оформило статус СМЗ непосредственно перед заключением договора с компанией. Выполнять требования закона о самозанятых от 27. Они включают, например, обязательное выставление самозанятым чека в приложении «Мой налог». В СБИС есть весь необходимый функционал для правильной работы с самозанятыми.
Дело в том, что действующее законодательство в этих сферах было принято еще до появления статуса самозанятого, — пояснил он «Известиям». В новых регионах нужны люди, которые могли бы обеспечивать нуждающихся горячим питанием и одеждой. Кроме того, там востребованы услуги групп кратковременного присмотра и семейные группы для детей дошкольного возраста. Все эти функции, по его мнению, могли бы взять на себя самозанятые. Но закон такую возможность не предусматривает. Он напомнил, что в некоторых регионах существуют сертификаты дошкольника: ими могут воспользоваться родители, чьи дети ходят в частные детские сады. Однако потратить средства с сертификата на слуги самозанятого нельзя.
Использование материалов, опубликованных на сайте kavkaz. Гиперссылка должна размещаться непосредственно в тексте, воспроизводящем оригинальный материал kavkaz. За достоверность информации в материалах, размещенных на коммерческой основе, несет ответственность рекламодатель.
Физлицо, которое организация таким образом привлекает для поиска клиентов, при выполнении всего перечисленного действует исключительно в ее интересах, а не в своих. И за ее счет, поскольку с теми из на- правленных к организации покупателей и клиентов, с кем в итоге будет заключен договор, он будет заключен за счет организации. А действия в интересах принципала и за его счет — признаки агентского договора. Так что такой договор оказания услуг с самозанятым может быть переквалифицирован в агентский, что, в свою очередь, будет основанием для доначисления страховых взносов и НДФЛ на выплаченное самозанятому вознаграждение. С одной стороны, есть разъяснения Минфина, что самозанятый вправе в рамках НПД оказывать услуги по вождению при отсутствии признаков трудовых отношений.
Консультационные услуги
| Может ли самозанятый оказывать услуги по тендерному сопровождению? — ООО «ТелекомПлюс» | Осуществлять похоронные услуги самозанятые в России получили право с 1 ноября 2021 года, однако при этом существует ряд требований. |
| В России могут упростить работу самозанятых с детьми и больными — 25.04.2023 — В России на РЕН ТВ | Государство предоставляет самозанятым гражданам льготы и бонусы, выплачивает субсидии для самозанятых в 2024 году, а также оказывает нефинансовую поддержку. |
| Консультации по вопросам самозанятости | Далее идут самозанятые, которые оказывают информационно-консультационные услуги (5%), а закрывают пятёрку лидеров продавцы одежды и обуви (4%). |
| Эксперт РАНХиГС рассказал о мерах поддержки самозанятых граждан | «Снижение среднего чека можно объяснить тем, что самозанятые, которые только выходят на рынок, часто устанавливают более низкие цены на свои товары и услуги. |
Мероприятия
Система закупок по 223-ФЗ стимулирует конкуренцию и инновации, что способствует росту экономики в целом, обеспечивает поддержку бизнеса. Для предпринимателей Красноярского края доступны различные инструменты поддержки бизнеса, информация о программах поддержки субъектов МСП можно посмотреть в специально разработанном путеводителе по мерам поддержки предпринимательства, который размещён на сайте агентства развития малого и среднего предпринимательства края. Сервис содержит все меры финансовой, налоговой, имущественной и консультационно-организационной поддержки.
Авторы рекомендаций - специалисты профильных министерств и ведомств. Они точно знают, на что будут обращать внимание их коллеги при проверке отчетности и на выездных проверках. Их ответам можно доверять без перепроверки.
Например, услуги по поиску покупателей на квартиру или участников долевого строительства, по ведению переговоров с ними, по организации заключения и регистрации договоров суды квалифицируют в качестве посреднических услуг Самозанятый может оказывать услуги, способствующие заключению договоров купли-продажи недвижимости А. Серова, журнал "Строительство: бухгалтерский учет и налогообложение", N 3, март 2021 г.
Таким образом, по нашему мнению, договор оказания услуг по привлечению поиску клиентов, заключенный с самозанятым, может быть переквалифицирован в агентский договор с доначислением НДФЛ и страховых взносов на выплаченное самозанятому вознаграждение. Существует также риск переквалификации договора оказания услуг в трудовой договор. От договора возмездного оказания услуг трудовой договор отличается предметом договора, в соответствии с которым исполнителем работником выполняется не какая-то конкретная разовая работа индивидуально-конкретное задание, выполняемое к оговоренному сроку за обусловленную в договоре плату , а определенные трудовые функции, входящие в обязанности физического лица - работника, при этом важен сам процесс исполнения им этой трудовой функции, а не оказанная услуга. Также по договору возмездного оказания услуг исполнитель сохраняет положение самостоятельного хозяйствующего субъекта, в то время как по трудовому договору работник принимает на себя обязанность выполнять работу по определенной трудовой функции специальности, квалификации, должности , включается в состав персонала работодателя, подчиняется установленному режиму труда и работает под контролем и руководством работодателя; исполнитель по договору возмездного оказания услуг работает на свой риск, а лицо, работающее по трудовому договору, не несет риска, связанного с осуществлением своего труда абзац второй п. Согласно письмам ФНС России от 16. Организационная зависимость "плательщика НПД" от своего "Заказчика": Регистрация физического лица в качестве плательщика НПД - обязательное условие "Заказчика"; "Заказчик" определяет режим работы "плательщика НПД", в том числе продолжительность рабочего дня смены , время отдыха; Работник "Заказчика" непосредственно руководит и контролирует работу "плательщика НПД" на объекте администраторы объектов ; 2. Инфраструктурная зависимость "плательщика НПД" от "Заказчика", то есть "плательщик НПД" выполняет работу полностью материалами, инструментами и оборудованием "Заказчика"; 3. Заказчик платит не за конкретный результат работы, а за выполнение трудовой функции: в предмете договора закреплена трудовая функция - выполнение исполнителем лично работ определенного рода, а не разового задания заказчика; в договоре отсутствует конкретный объем работ значение для сторон имеет сам процесс труда, а не достигнутый результат ; исполнителю регулярно выплачивается одна и та же сумма вознаграждения; самозанятое лицо работает по тому же графику, что и штатные работники организации; исполнитель подчиняется внутреннему трудовому распорядку, выполняет в процессе работы распоряжения работодателя; на фактического исполнителя работ возложена материальная ответственность; предусмотрена возможность привлечения исполнителя к дисциплинарной ответственности за ненадлежащее выполнение распоряжений работодателя.
Договоры носят систематический а не разовый характер и заключаются на год или до окончания календарного года. Так как на основании приведенных критериев может быть произведена переквалификация договора, организации целесообразно подготовить пояснения для налогового органа, в которых обозначить свою точку зрения по данным критериям.
Об этом 25 апреля сообщили "Известия". Самозанятых предлагается включить в число субъектов образовательной деятельности и поставщиков социальных услуг. В таком случае их услуги можно будет оплачивать не только частным лицам, но и государству. Дело в том, что действующее законодательство в этих сферах было принято еще до появления статуса самозанятого", — отметил председатель комиссии ОП по демографии Сергей Рыбальченко.
«Свое дело - 2024» и «Время возможностей для самозанятых»
"Планирую оказывать разовые консультационные услуги в сфере дистанционного консалтинга не более 4 часов, стоимостью до 10 тыс. рублей. "Планирую оказывать разовые консультационные услуги в сфере дистанционного консалтинга не более 4 часов, стоимостью до 10 тыс. рублей. Новости и аналитика Правовые консультации Малый бизнес Есть ли налоговые риски, если самозанятый будет оказывать услуги по поиску и привлечению клиентов? Соответственно, если указанные условия при оказании консультационных услуг самозанятым гражданином юридическому лицу соблюдаются, юридическое лицо в отношении выплат за оказанные услуги страховые взносы и НДФЛ не начисляет и не уплачивает. Национальная программа по созданию благоприятных условий для осуществления деятельности самозанятыми гражданами. Если человек трудоустроен в одной компании, а услуги как самозанятый оказывает другой, то да, он может дополнительно заниматься любой разрешенной деятельностью.
Общественная палата предлагает включать самозанятых в реестр поставщиков социальных услуг
Напомним, самозанятые граждане могут участвовать в закупках по 223-ФЗ на тех же условиях, что и малый и средний бизнес, с 1 апреля 2020 года. Поддержка самозанятых — одно из ключевых направлений в рамках нацпроекта «Малое и среднее предпринимательство».
Что касается взносов в Фонд социального страхования ФСС на случай временной потери трудоспособности или материнства, то их могут делать только самозанятые со статусом ИП. Остальным плательщикам НПД данная опция пока недоступна, поэтому никаких выплат во время болезни или декрета они не получают. Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов. Возможность работать легально. Самозанятость — это способ выйти из «серой зоны», работать легально и не бояться, что однажды федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Также можно без опаски давать рекламу, чтобы найти новых клиентов, а еще получить справку о доходах для визы или ипотеки. Простая регистрация. Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую.
Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков. Нет отчетности. Самозанятые не обязаны сдавать декларации, вести бухгалтерию или книгу учета доходов и расходов. Все, что от них требуется, — выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Не нужно рассчитывать налог. Приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, показывает итоговую сумму и сроки оплаты. Низкие ставки по налогу. Нет онлайн-кассы.
Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду. В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку. Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов. Ограничения по доходу. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников.
Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже. Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются.
Временный режим. Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года. Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни.
Может ли самозанятый оказывать услуги консультации. Вопрос: Мы хотим получить услуги консультационные от самозанятого. Какие документы он должен предоставить юридическому лицу?
Ответ: Ответ на этот вопрос подготовили эксперты Системы Главбух.
Вторым треком стали "Нейросети для самозанятых", где в формате консультации специалист расскажет, как вести соцсетей силами нейросети, как автоматизировать бизнес и как экономить на маркетинге с помощью нейросетей. Самозанятый может выбрать одну из этих консультации и решить наиболее актуальные для своего проекта вопросы. Подать заявку на получение услуги можно по ссылке. Еще одна новая услуга - "Ребрендинг соцсетей: онлайн-маркетинг для самозанятых".
Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года
Вместе с тем закон № 422-ФЗ не запрещает применять спецрежим для самозанятых в отношении дистанционного оказания юридических консультационных услуг (без представления в судах и иных государственных органах) и услуг по набору текстов. оказание информационно-консультационных и образовательных услуг самозанятым гражданам на базе центров «Мой бизнес». Узнайте о всех доступных субсидиях на открытие бизнеса для самозанятых в 2024 году. Бизнес освоил удобные схемы работы с самозанятыми, привлекает их для выполнения различных задач и экономит на бюджетных отчислениях. 2024» и 25 мая 2024 года - Форум «Время возможностей для самозанятых». Исходя из выше сказанного, полагаем, что самозанятый гражданин может оказывать услуги по тендерному сопровождению.
Что изменилось в работе с самозанятыми
- ГПХ или самозанятый: с кем выгоднее работать бизнесу в 2024 году
- Может ли самозанятый оказывать услуги по тендерному сопровождению?
- Полномочия межведомственной комиссии
- Консультационные услуги - Центр поддержки предпринимателей в Перми
- Какую помощь предоставляет государство самозанятым в 2024 году