Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. Даёт возможность получить кредитные средства от 500 000 ₽. Распространяется на самозанятых, которые занимаются промышленным производством, торговлей или оказывают приоритетные для государства услуги по основному или дополнительному ОКВЭД. Что самозанятому предусмотреть в договоре. Самозанятые осуществляют свою деятельность по гражданско-правовым договорам. Оформить самозанятость через Госуслуги — один из самых простых способов перейти в специальный режим налогообложения и платить налоги на профессиональную деятельность. Чем можно, а чем нельзя заниматься на спецрежиме самозанятых, смотрите в таблице. В статье — подробная инструкция по переходу на режим для самозанятых, льготы, налоги, плюсы и минусы в 2024 году.
Полный гайд по самозанятости в России 2024
Выручка самозанятых выросла в ноябре по сравнению с данными на конец октября на 3,5 млрд руб. и составила 133,05 млрд. Работа с самозанятыми разонравилась ФНС: как избежать претензий в 2024 году. «Самозанятые — это лица, у которых нет работодателя и у которых нет наемных работников, то есть это граждане, получающие доход от своей личной трудовой деятельности. Налогообложение в Российской Федерации. Налог на профессиональный доход для самозанятых граждан. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Самозанятыми не могут считаться люди, добывающие полезные ископаемые и перепродающие вещи (то есть заказывать на AliExpress сотню спиннеров и продавать их, отчисляя с дохода 4 %, не получится).
Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
То есть такими напитками самозанятым торговать можно; перепродажа товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося для личных, домашних и иных подобных нужд. Кстати, в Госдуму внесен законопроект , авторы которого предлагают все же разрешить самозанятым заниматься перепродажей чужих товаров; добыча и продажа полезных ископаемых; деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров; доставка товаров с приемом передачей платежей за указанные товары в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения зарегистрированной продавцом товаров ККТ при расчетах с покупателями заказчиками за указанные товары. Кроме того, есть доходы, которые не признаются объектом обложения НПД. Это доходы ч. Самозанятый гражданин: виды деятельности в 2023 - 2024 гг.
Эксперты Системы Главбух совместно с налоговиками и юристами подготовили образцы и чек-лист, который убережет компанию от штрафов. Все изменения в работе с самозанятыми Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года Работодателей будут чаще вызывать на межведомственные комиссии по борьбе с нелегальной занятостью. Отбор будут вести по ряду критериев, связанных с наймом самозанятых. Кроме того, проверят зарплату штатных работников, ее сопоставят с МРОТ и среднеотраслевой зарплатой по региону. Новые правила перечислены в ст.
Новые комиссии по проверке работодателей В регионах создадут новые межведомственные комиссии, задачей которых будет: Сбор данных о нелегальной занятости, Расследование случаев нелегальной занятости и уклонения от уплаты зарплатных налогов. Сейчас в регионах имеются зарплатные комиссии, и работодатели регулярно получают приглашения на эти комиссии. Однако, по мнению чиновников, работа действующих комиссий не является достаточно эффективной. Цель создания новых комиссий — проверка, является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным, и не являются ли самозанятые скрытыми штатными сотрудниками. Новые комиссии начнут работу после утверждения правил и регламентов их работы, сейчас такие документы отсутствуют.
Теперь самозанятых граждан, рекламирующих свою продукцию и услуги, обяжут указывать фамилию, имя и идентификационный номер налогоплательщика ИНН. Поправки внесены в закон «О рекламе» и должны защитить права потребителей, которые заказывают товары у этой категории продавцов на маркетплейсах. В частности, покупатели, например, смогут предъявить претензию за некачественный товар.
До этого указывать данные о себе должны были только компании и индивидуальные предприниматели. Самозанятые смогут работать в такси Еще одни изменения внесены в федеральный закон об организации перевозок легковым такси. С 1 сентября осуществлять перевозки смогут в том числе и самозанятые физические лица без необходимости устраиваться на работу водителем. Такой порядок допускается при условии заключения договора со службой заказа такси, которая осуществляет свою деятельность через интернет. Работа перевозчиков будет контролироваться благодаря сведениям, предоставляемым компаниями-агрегаторами в региональную информационную систему.
Затем нажмите «Выдать чек». Чек можно передать в бумажном и электронном форматах. В первом случае чек доставляется лично или через курьера. При дистанционном документообмене чек нужно отправить любым способом: на почту, через СМС или сообщение. Вместо чека допустимо выслать заказчику QR-код, который формируется одновременно с чеком в приложении. При безналичном расчёте чек надо передать не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчётом. Обязательно передайте чек заказчику услуг покупателю , это важно для юридических лиц для возможного принятия к расходам компании оплаты ваших услуг или товаров. Вы можете не передавать чек заказчику покупателю , если он его не требует, но сформировать его нужно обязательно.
Самозанятые граждане: виды деятельности
Никаких других платежей и обязательных взносов для них нет. Эксперимент запланирован на срок до 2028 года. В этот период налоговые ставки будут оставаться без изменений. Кто может стать самозанятым Оформить самозанятость могут те, кто ведет свое дело без наемных работников и имеет профессиональный доход в размере не более 2,4 миллиона рублей в год. Это относится как к обычным физическим лицам, так и к индивидуальным предпринимателям — при соблюдении данных условий они могут перейти на режим самозанятости с любого другого налогового режима. Но есть ряд законодательных ограничений по видам деятельности. Самозанятым нельзя: 1.
Зато государственные и муниципальные служащие, которым запрещено заниматься предпринимательством, могут сдавать в аренду собственную недвижимость, оформив самозанятость. По данным Федеральной налоговой службы , чаще всего самозанятые работают в такси и курьерами, сдают в аренду квартиры, оказывают маркетинговые услуги, занимаются ремонтными работами и продают продукцию собственного производства. Закон не содержит конкретного списка профессий и сфер деятельности, где допустимо применять НПД, но все, что не запрещено — разрешено. Совмещать разные виды деятельности тоже можно, и их число не ограничивается. Кроме этого, физические лица могут быть самозанятыми и параллельно работать по трудовому договору где-то еще.
Подробнее о нем и других деталях режима читайте в материале ТАСС. Такой забавной, по мнению самой Вероники Чурсиной, фразой отреагировал один из ее клиентов на платежный документ. Еще, по ее словам, заказчики среди физлиц "удивлялись, что не нужны ни их имя, ни фамилия, — налоговая не спрашивает, с кем именно я работаю, главное — чтобы я сама платила налог". Клиенты Марии Сорокиной положительно реагируют на статус самозанятого: "Одна заказчица была приятно удивлена чеком, потому что ей важна социальная ответственность подрядчиков и их готовность платить налоги. Некоторые уходят советоваться с бухгалтером, так как еще не знакомы с этим налоговым режимом. Потом возвращаются, просят справку и предлагают заключить договор. Пока не встречала тех, кто не согласен работать с самозанятыми". Но не всем так везет. Что нужно знать о нацпроекте "Малое и среднее предпринимательство" Так, по словам Жанны Жуковой, сейчас, к сожалению, достаточно большое количество организаций в принципе не готово работать с индивидуальными предпринимателями: "Не знаю, возможно, они опасаются каких-то проверок со стороны налоговых органов. Те, кто изначально не готов работать с ИП, не работают с ними ни при каком раскладе, хотят, чтобы было именно юрлицо.
Закон не содержит конкретного списка профессий и сфер деятельности, где допустимо применять НПД, но все, что не запрещено — разрешено. Совмещать разные виды деятельности тоже можно, и их число не ограничивается. Кроме этого, физические лица могут быть самозанятыми и параллельно работать по трудовому договору где-то еще. Единственное условие — в качестве самозанятого нельзя оказывать услуги своему работодателю, даже в течение двух лет после увольнения. А вот индивидуальные предприниматели не могут совмещать НПД с другими налоговыми режимами. Стать самозанятым можно с 14 лет — с разрешения родителей или при получении полной дееспособности. Старшеклассник перепробовал различные варианты удаленного заработка и с 16 лет стал самозанятым и открыл веб-студию. Могут оформить самозанятость и пенсионеры , при этом они не будут считаться работающими и не лишатся соответствующих льгот, компенсаций, индексации пенсий. ФНС сообщает о самом пожилом зарегистрировавшемся самозанятом — ему 94 года. Официально стать самозанятыми на территории РФ могут граждане не только России, но и Армении , Белоруссии , Казахстана и Киргизии , а также Донецкой и Луганской народных республик. Как оформить самозанятость Чтобы стать самозанятым, нужно зарегистрироваться в ФНС. Это делается удаленно, через интернет, — лично обращаться в налоговую не нужно.
Есть еще одно ограничение, введенное как дань нашей экономической ситуации. Для того чтобы работодатели не выводили сотрудников за штат с целью снизить налоги, закон определил: самозанятым не может быть человек, работающий по договору с работодателем, в штате которого трудился меньше 2 лет назад. Самозанятость и ИП: в чем разница и что лучше Индивидуальное предпринимательство — еще один облегченный налоговый режим, который стал уже привычным. Закон позволяет индивидуальному предпринимателю применять режим самозанятости. Разберемся, когда и зачем это нужно. Индивидуальному предпринимателю есть смысл перейти в статус самозанятого, если он работает без команды, а его клиенты — преимущественно физические лица. Снизить налоговую нагрузку для себя всегда приятно. Плюсы и минусы перехода в статус самозанятого При переходе на самозанятость предприниматель освобождает себя от таких действий: налоговой отчетности, использования онлайн-кассы или контрольно-кассового аппарата, необходимости открывать расчетный счет. Целых четыре плюса. Минусом можно считать, что ИП, ставшему самозанятым, не идут трудовой стаж и пенсионные баллы — впрочем, никто не мешает любому самозанятому по собственному желанию делать взносы в Пенсионный фонд. То есть ИП может стать самозанятым только тогда, когда все виды его деятельности и объем доходов подпадают под этот режим. Также у индивидуального предпринимателя на момент перехода в режим самозанятости не должно быть налоговых задолженностей прошлых периодов. У ИП есть два варианта перехода на самозанятость: Первый вариант. Предприниматель может сняться с налогового учета, закрыть ИП и зарегистрироваться как плательщик налога на профессиональный доход «с нуля». В этом случае, чтобы вновь получить статус индивидуального предпринимателя, ему придется заново проходить процедуру регистрации ИП. Второй вариант. Можно перейти на режим самозанятости и не закрывая ИП, говорит часть 1 статьи 2 ФЗ-422. Для этого нужно зарегистрироваться через приложение «Мой налог» или через сайт Федеральной налоговой службы в качестве самозанятого. После этого в течение месяца необходимо написать заявление в налоговую инспекцию об изменении режима налогообложения. Как зарегистрироваться в качестве самозанятого Регистрация нового плательщика налога на профессиональный доход занимает всего несколько минут — при условии, что у вас уже есть аккаунт на портале Госуслуг. Рассмотрим подробнее способ регистрации статуса самозанятого через сайт ФНС: Введите свой ИНН и пароль для доступа в личный кабинет физического лица. Если его нет, то введите пароль от портала госуслуг РФ. Введите свой номер телефона. Подтвердите согласие на обработку персональных данных. Получите на указанный номер телефона проверочный код и введите его. Регистрация завершена — вы стали самозанятым. Чуть сложнее процесс регистрации через мобильное приложение «Мой налог» , созданное специально для плательщиков налога на профессиональный доход. Скачайте приложение на мобильный гаджет. Выберите способ подтверждения личности — через личный кабинет налогоплательщика или по паспорту. Укажите номер телефона, получите и введите код подтверждения. Придумайте и введите ПИН-код для доступа в приложение. Все — можно начинать работать официально! Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно и через банки , которые предоставляют такую услугу. Но смысла в этом немного: никакого профита регистрация через посредников не дает. Самозанятость и налоги Какой будет процентная ставка налога на профессиональный доход, зависит от того, с кем работает самозанятый. Никаких других налогов самозанятые не платят. Сумма идет на частичное покрытие налога. Бонус начисляется автоматически, никаких заявлений писать не нужно. Расскажем о том, как считать и оплачивать налог.
Особенности сотрудничества с самозанятыми в 2023 году
Содержание. Кто может стать самозанятым Чем могут заниматься самозанятые Ограничения для самозанятых Топ-20 бизнес-идей для самозанятых Как самозанятым платить налоги. Актуальные публикации, события и статьи о режиме самозанятости от экспертов сервиса Бробанк в 2024 году. Какую помощь самозанятым предоставляет государство в 2024 году: программы и условия, какие документы нужны и как получить деньги.
Чем может заниматься самозанятый (+ видео)
Нежилую недвижимость, то есть офисы, склады, магазины, земельные участки сдавать на НПД нельзя. Также в законе нет ограничений по поводу сдачи самозанятым транспортных средств такую возможность подтверждает Минфин , а также проката различного оборудования спецтехники и инвентаря. По факту, это может быть все что угодно - спортивное оборудование, туристическая экипировка, оборудование для VR-игр, электроинструменты и т. Ремонт Примеры видов деятельности: ремонт бытовой техники, сантехник, электрик, ремонт квартир, строительство, техобслуживание, дизайн, отделка, бытовой ремонт и т.
На НПД может работать любой мастер, оказывающий услуги по ремонту, техобслуживанию или строительству. Спрос на таких работников сегодня большой. Растет и предложение от частных мастеров, так как работы прибавляется, и все больше заказов приходит от тех, кто приобретал технику не через крупные магазины, а через магазины на маркетплейсах, не продоставляющих гарантийного обслуживания.
Развлечения и досуг Примеры видов деятельности: певец, музыкант, артист, аниматор, ведущий, шоумен, гид, экскурсовод, тамада и прочее. Ничего не мешает оформиться на НПД тем, кто работает на себя в сфере развлечений и досуга - ведущим свадеб, артистам, музыкантам, экскурсоводам. Однако нужно учитывать, что в некоторых сферах вскоре ожидаются изменения.
Например, с 1 июля 2024 года все те, кто планирует или уже работает гидом, будут обязаны пройти аттестацию для подтверждения квалификации. Фото, видео, печать Примеры видов деятельности: фотограф, оператор, художник, полиграфия, услуги оцифровки, издательские услуги и прочее. Работать на себя и уплачивать НПД могут фотографы, операторы и различные представители творческих профессий, например, художники или блогеры.
Здесь нужно помнить о том правиле, что самозанятым нельзя нанимать на работу сотрудников, поэтому, например, топовые блогеры обычно регистрируют ИП, чтобы нанимать ассистентов, редакторов, операторов и так далее. Но начинающим обычно штат не нужен, со всеми обязанностями можно справляться самостоятельно, тем более, что статус ИП обяжет вас вести бухгалтерию, разбираться с документами, подавать декларацию и т. Информационные услуги Примеры видов деятельности: реклама, маркетинг, опросы и сбор мнений, переводчик и т.
Достаточно много работников в информационной сфере работает в качестве фрилансеров, поэтому им ничто не мешает стать плательщиками НПД. Правила здесь такие же, как и для всех. Особенно не стоит забывать, что бывшим маркетологам нельзя работать на прежнего работодателя, если после увольнения прошло менее 2 лет.
Самозанятость может стать поводом выйти из теневой деятельности и на законных основаниях предлагать свои услуги ведущим брендам. Обучение Примеры видов деятельности: учитель, тренер, репетитор и т. Самозанятые могут заниматься и обучением, например, зарабатывать в качестве репетиторов.
После ковидных ограничений спрос на репетиторов, работающих онлайн через сервисы видеосвязи, заметно повысился, следом выросло и предложение. Тенденция продолжилась и в 2023 году. Финансы Примеры видов деятельности: бухгалтер, страховые услуги, консультант, финансовые услуги и прочее.
Закон не запрещает становиться самозанятыми и различным специалистам в сфере финансов, в том числе бухгалтерам. Естественно, работа должна действительно вестись как фриланс, ведь если налоговая установит, что самозанятость лишь прикрывает работу штатного специалиста, работнику доначислят НДФЛ, а работодатель будет обязан внести страховые взносы и уплатить штраф. Юридическая сфера Примеры видов деятельности: юридические услуги, консультирование, налоговый консультант и т.
Стать самозанятыми и платить налог на профессиональный доход имеют право и юристы. Главное условие при этом - не иметь статуса адвоката. Также не могут работать как самозанятые частные нотариусы, арбитражные управляющие, медиаторы и оценщики.
В рамках своей деятельности зарабатывать таким образом они не могут для прочих параллельных видов заработка, например, на выпечке тортов, быть самозанятым, разумеется, можно. Для всей остальной юридической деятельности самозанятость вполне подходит. Дом Примеры видов деятельности: няня, сиделка, гувернантка, ведение хозяйства, бытовые услуги, химчистка, клининг, сторож и т.
Самозанятые могут быть нянями, воспитателями, сиделками, выполнять различную работу по дому, включая уборку. В этой сфере каких-либо значимых изменений не произошло. В Общественной палате РФ весной 2023 года лишь обсуждалась предложение расширить для самозанятых возможности работы в образовании и соцобслуживании.
А именно - позволить таким самозанятым работать не только в частном порядке, но и в тех случаях, когда их услуги оплачиваются через бюджетные средства.
Например, нельзя: Перепродавать товары или реализовывать продукцию с маркировкой и акцизами Также под ограничение попадает добыча полезных ископаемых Превышать доход 2,4 млн рублей в год Это около 200 тысяч в месяц Заключать трудовые договоры с сотрудниками Для этого придётся оформить другой налоговый режим Сдавать в аренду нежилую недвижимость и земельные участки Совмещать самозанятость с предпринимательской деятельностью другого налогового статуса Осуществлять деятельность по договорам поручительства и агентским договорам Как можно оформить самозанятость в 2024 году В 2024 году получить статус самозанятого , а также в дальнейшем отслеживать суммы налогов и обязательных платежей можно несколькими способами. Рассмотрим по порядку каждый. Это особенно удобно, если у вас уже есть дебетовая карта банка: на неё же можно получать оплату за заказы.
Итак, как открыть самозанятость, если вы являетесь клиентом РНКБ: Установите мобильное приложение банка В нём можно отслеживать и оплачивать начисления Зарегистрируйтесь в приложении РНКБ, используя свою карту Если у вас уже есть учётная запись, просто зайдите в профиль клиента в правом верхнем углу главной страницы и выберите пункт «Самозанятый» Введите контактный номер, регион, ИНН, вид деятельности из списка и дождитесь одобрения заявки Как оформить самозанятость, если вы ещё не клиент РНКБ? Сначала обратитесь в ближайшее отделение с паспортом РФ, оформите дебетовую карту и активируйте её. А затем воспользуйтесь инструкцией выше. В приложении «Мой налог» можно выставлять клиентам чеки, а также платить налоги.
Вся процедура регистрации в приложении «Мой налог» займёт не больше 10—15 минут. Какие документы нужны? Могут понадобиться паспорт или ИНН, а также логин и пароль от личного кабинета налогоплательщика или «Госуслуг». Личное посещение Это не самый удобный вариант, но подать заявку на регистрацию самозанятого можно, лично посетив ФНС.
При себе нужно будет иметь паспорт и ИНН Подача заявки в личном кабинете налогоплательщика Ещё одна опция для тех, у кого есть личный кабинет налогоплательщика на сайте «Мой налог». Какой налог платят самозанятые в 2024 году? Есть и приятный бонус: при регистрации статуса каждому самозанятому дарят налоговый вычет в размере 10 тысяч рублей.
Чтобы ИФНС правильно рассчитала налог, самозанятому придется указывать в приложении, сколько и от кого он получил денег, кто из плательщиков является физлицом, кто ИП, а кто — фирма. Обратите внимание Налоговые ставки для самозанятых граждан едины по всей стране и установлены на весь срок действия программы. Регионы и федеральный центр не смогут их поднять до 2029 года п. Налоговый вычет. Его предоставляют всем самозанятым автоматически. Писать заявления и подавать декларацию не нужно.
Это одноразовый бонус — государство готово на некоторое время снизить самозанятому налоговую ставку ст. Льгота действует, пока самозанятый не сэкономит на НПД 10 тыс. Не успеет израсходовать вычет в 2020-м, льгота переносится на 2021-й. Налоговая база. Это все деньги, полученные за выполнение самозанятым услуг и работ ст. НПД рассчитывается на все доходы, кроме трудовых и полученных от разовых имущественных сделок. Представим, что самозанятый — строитель Пётр. Он официально работает в подрядной организации, в свободное время выполняет мелкие ремонты. А еще сдает квартиру посуточно.
Налоговая база по НПД — доходы от ремонтов и аренды. Налоговый период. Это срок, за который суммируют прибыль и начисляют НПД. Его рассчитывают помесячно п. Уведомление за прошлый месяц ИФНС пришлет в этом месяце до 12 числа. Заплатить налоги нужно в течение 13 дней — до 25 числа. Пример расчета НПД. Представим, что наш строитель Петр выполнил в ноябре: 4 заказа на мелкий ремонт — по 5 тыс. Всего — 47 тыс.
Но только с тех доходов, с которых рассчитан НПД. Если самозанятый получил доход, например, от продажи квартиры, НПД на него не распространяется. НДФЛ платить все равно придется. Самозанятые не платят НДС. Исключение — импорт продукции из-за границы.
Внутреннее спокойствие и уверенность — человек, оказывающий платные услуги в обход налоговых органов, всегда переживает о возможных последствиях, которые могут наступить в случае обнаружения этого обстоятельства. Получение официального статуса позволит спокойно заниматься любимым делом. Вместе с тем, работа в режиме НПД не лишена и некоторых минусов.
Основные сложности, с которыми сталкиваются самозанятые, заключаются в следующем: необходимость в ежемесячной уплате налога, период самозанятости не включается в трудовой стаж. Однако эту проблему легко решить. Можно начать добровольно вносить взносы в счет пенсионного страхования, самозанятый, добровольно уплачивающий страховые взносы, не может уменьшить налог на их сумму, отсутствие выплат в случае выхода в декрет, наступление временной нетрудоспособности уход на больничный , наличие лимита по доходам до 2,4 млн рублей в год , нет возможности привлечь наемных работников, самозанятость доступна не для всех видов деятельности. Сколько платят в бюджет самозанятые? В соответствии с положениями ст. Налог исчисляется в виде процента от полученного дохода. Для самозанятых лиц установлены следующие ставки ст. Ежемесячно до 12 числа налоговый орган направляет самозанятому уведомление о необходимости проведения перечислений в бюджет через приложение «Мой налог».
При этом платеж должен быть проведен до 25 числа этого же месяца. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Одно из существенных преимуществ самозанятости — простота получения такого статуса. Действовать нужно в соответствии со следующей инструкцией: Первым делом на свой телефон необходимо скачать бесплатное приложение «Мой налог» — оно находится в свободном доступе в App Store и Google Play. Следующим шагом будет регистрация в приложении — тут на выбор налогоплательщика есть несколько вариантов авторизации в системе: по скану российского паспорта его нужно приложить к камере телефона в развернутом виде, приложение отсканирует документ, после чего будет предложено сделать селфи , по ИНН — в этом случае потребуется сам идентификационный номер налогоплательщика и пароль от ЛК на сайте nalog. В процессе регистрации в приложении «Мой налог» будет запрошен телефон заявителя. Нужно указать реальный номер, так как на него придет код подтверждения операции. Для перечисления налоговых платежей в бюджет к своему аккаунту можно прикрепить банковскую карту или же настроить автоплатеж. Пройдя все описанные выше шаги, налогоплательщик может приступать к ведению своей деятельности.
Каждый раз при получении дохода ему необходимо будет формировать чек со следующими сведениями: перечисленная сумма, название оказанной услуги, сведения о клиенте название ООО или имя ИП, ИНН.
Самозанятые-2023: что будет нового
Многие из них работали вне штата только с самозанятыми авторам. Татьяна оформила самозанятость, разобралась с новыми требованиями и стала на постоянной основе писать для крупных медиа: статьи для сайтов, уроки для финансовых приложений, посты для соцсетей и курсы для онлайн-школ. Если за весь 2021 год она заработала 650 тысяч рублей, то за 10 месяцев 2023 года заработок составил уже 1,5 млн рублей. Какие сферы самые прибыльные В числе самых высокооплачиваемых профессий у самозанятых можно назвать следующие: ИТ-специалист, финансист, юрист, консультант, проектировщик, строитель. Также довольно прибыльным делом у самозанятых является ремонт квартир. Среди других востребованы услуги для дома, автоперевозки и ремонт автомобилей. Срок проведения эксперимента ограничен. Введение специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в субъектах Российской Федерации, не поименованных в 422-ФЗ, вводится в действие законами субъектов Российской Федерации. Имеются ограничения по возможности применения налогового режима, работе с электронными чеками. После подключения сервиса «Своё дело» предоставляется доступ к сервисам ПАО Сбербанк формирование, просмотр и отмена электронных чеков, оплата налога на профессиональный доход и услугам партнёров.
Для использования мобильного приложения СберБанк Онлайн необходим доступ в сеть интернет. В отношении информационной продукции без ограничения по возрасту. Подробнее о сервисе «Своё дело», регистрации самозанятых, мобильном приложении СберБанк Онлайн, условиях и ограничениях — sberbank.
В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом налоговым органом автоматически формируется квитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 рублей. Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и или кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами. В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу. Кто такие «самозанятые» налогоплательщики налога на профессиональный доход? Федеральным законом от 27. В широком смысле — это форма занятости, при которой гражданин получает доход от его профессиональной деятельности, например, оказание услуг или работ, реализация произведенных им товаров, при осуществлении которых он не имеет работодателя и наемных работников.
Каким образом плательщик налога на профессиональный доход может получить справку о постановке на учет? Каков порядок снятия с налогового учета плательщика НПД в добровольном порядке? Для этого в мобильном приложении «Мой налог» необходимо в разделе «Прочее»-«Профиль» внизу нажать кнопку «Сняться с учета НПД», выбрать причину снятия с данного режима налогообложения и подтвердить свое решение. Датой снятия с учета в качестве плательщика НПД является дата направления в налоговый орган заявления о снятии с учета. При постановке на учет в качестве плательщика НПД через уполномоченную кредитную организацию о решении сняться с учета в качестве плательщика НПД необходимо уведомить уполномоченную кредитную организацию.
Это значит, что их ждёт минимальная пенсия. Хотя никто не мешает самозанятым добровольно платить страховые взносы в Пенсионный фонд РФ для того, чтобы этот период шёл в страховой стаж для назначения пенсии. К тому же банки не любят давать самозанятым кредиты и ипотеки, потому что считают их ненадёжными плательщиками, даже если в приложении налоговой у них есть стабильный доход.
У самозанятых есть и другие проблемы. Так, могут быть проблемы со справкой о доходах из приложения «Мой налог»: суд в одном из регионов отказался принять её как документ, подтверждающий размер доходов. Также самозанятые не могут подавать иски в арбитражные суды. А если недобросовестные работодатели переводят сотрудников в режим самозанятых, чтобы не отчислять средства в пенсионный фонд и фонд соцстрахования, самозанятые лишаются положенных им трудовых прав. Цифры Число самозанятых в России растёт год от года. Например, 16 апреля 2021 года в России насчитывалось около 2 млн самозанятых. По данным правительства, ежедневно в этом качестве регистрировалось около 5000 человек. По прогнозам Минтруда России, количество самозанятых должно было достичь 5—6 млн к 2024 году, однако этот порог был преодолён уже в 2022 году, а темпы прироста увеличились до 7500 человек в день.
Статью проверил: ведущий юрист «Европейской юридической службы» Обсудить.
Как мы уже говорили выше, работать с налоговой самостоятельно вы будете через приложение «Мой налог». Допустим, вы выполнили заказ, например испекли торт, и получили за свою работу гонорар. Теперь об этом нужно отчитаться в налоговую: Откройте приложение и нажмите на кнопку «Новая продажа». Укажите наименование товара или услуги и его стоимость.
Ниже выберите, в адрес какого лица вы выполнили работу — физического или юридического. Затем нажмите кнопку «Выдать чек». Подсчитав, сколько всего денег вы заработали, примерно в середине месяца налоговая пришлёт вам в приложение уведомление об оплате налога за предыдущий месяц. Нажмите «Оплатить». На экране оплаты вы можете перечислить налог с помощью банковской карты либо получить квитанцию для оплаты в банке.
Содержание
- Как стать самозанятым / Skillbox Media
- Поддержка самозанятых | Министерство экономического развития Российской Федерации
- Кто такие самозанятые, как стать самозанятым, плюсы и минусы нового налогового режима (2024)
- Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2023 году: пошаговая инструкция
Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей
Самозанятый гражданин: виды деятельности в 2023 - 2024 гг. Разрешено все, что не запрещено. Например, какие услуги может оказывать самозанятый? Ответ - любые, кроме указанных выше в списке запрещенных. Вместе с тем, граждане периодически задают в Минфин и ФНС вопросы относительно того, кто может стать самозанятым по виду деятельности например, может ли парикмахер быть самозанятым.
Как мы уже говорили выше, работать с налоговой самостоятельно вы будете через приложение «Мой налог». Допустим, вы выполнили заказ, например испекли торт, и получили за свою работу гонорар. Теперь об этом нужно отчитаться в налоговую: Откройте приложение и нажмите на кнопку «Новая продажа». Укажите наименование товара или услуги и его стоимость. Ниже выберите, в адрес какого лица вы выполнили работу — физического или юридического. Затем нажмите кнопку «Выдать чек». Подсчитав, сколько всего денег вы заработали, примерно в середине месяца налоговая пришлёт вам в приложение уведомление об оплате налога за предыдущий месяц. Нажмите «Оплатить». На экране оплаты вы можете перечислить налог с помощью банковской карты либо получить квитанцию для оплаты в банке.
Кстати, самозанятые могут оказывать не только непосредственно услуги в сфере красоты, работая маникюрщицами или парикмахерами, но и консультировать по многим вопросам, работая, например, в качестве стилистов. Имейте в виду, что в сфере красоты, как и во многих других сферах, в связи с появлением новой формы налога НПД возникают и множатся различные нестыковки и противоречия в законах. Например, есть вопросы по поводу возможностей для работы в качестве самозанятых у специалистов по тату. Имеются споры по поводу отнесения их услуг то к медицинским, то к бытовым, по поводу необходимости получения медицинской лицензии и так далее. Поэтому нужно следить за изменениями в российском законодательстве и актуальными новостями в интересующей вас нише. В первую очередь это касается домашних кондитеров и тортоделов. Поскольку самозанятость не предполагает промышленного масштаба производства, а резонансных случаев отравлений домашней выпечкой пока не наблюдалось, со стороны проверяющих органов интереса к этому виду деятельности нет. Санитарных правил, написанных конкретно под самозанятых, не существует, санкнижки они иметь тоже не обязаны. Домашняя продукция сегодня активно предлагается через социальные сети. По закону самозанятым никто не запрещает и арендовать помещение, однако продавать там продукты, например, кондитерские изделия, нельзя. Для открытия кондитерской и прохождения проверок Роспотребнадзора нужен хотя бы статус ИП. Однако каких-либо ограничений в выборе ниши здесь нет, преподавать онлайн преподаватели умудряются даже уроки на фортепиано. Подробнее о репетиторстве онлайн можно прочитать здесь. Несколько десятков других видов заработка и бизнес-идей, некоторые из которых можно использовать самозанятому специалисту, можно найти в этой и в этой подборке. Да, самозанятые не могут нанимать сотрудников, но это не означает, что невозможна кооперация нескольких мастеров, когда работа, по сути, выполняется вместе, но налоги каждый сам платит за себя. Нужно отметить, что самозанятые не могут заниматься перепродажей готовой одежды, а также продавать одежду, которая по законодательству подлежит маркировке. Маркировка разных видов товаров началась в России с 2019 года - теперь на них наносится специальная метка. По ней можно узнать производителя товара, понять, где он был продан и не является ли подделкой. Если говорить только об одежде, то маркировке подлежат три вида товаров, приведенных ниже. Одежда, которую нельзя продавать самозанятым так как подлежит маркировке : Изделия из натурального меха. Шубы, полушубки, дубленки, жилеты, воротники. Сюда относится любая обувь, включая простейшие сандалии и тапочки. Изделия легкой промышленности. Трикотажные блузки, блузы и блузоны для женщин и девочек. Одежда из натуральной кожи, в том числе рабочая. Пальто, накидки, плащи, куртки и ветровки. То есть в случае, если вы собираетесь продавать что-то из этих категорий, вам потребуется зарегистрировать ИП на упрощенной системе налогообложения и проходить процедуру маркировки произведенного товара. Обратите внимание, что запрет распространяется именно на продажу - произвести одежду из этих категорий, например, блузку под конкретный заказ человека, с точки зрения закона считается услугами по пошиву. В таком случае маркировка не нужна. Одежда, которую самозанятым продавать можно: Меховые изделия: шапки и шарфы, рукавицы и перчатки, одежду с меховой отделкой, куртку с меховым воротником или пальто с меховыми манжетами; сумки, покрывала и декоративные подушки. Кожаные изделия: кожаные сумки и кошельки. Прочая одежда: футболки, платья, толстовки, юбки, брюки, джинсы, пиджаки или нижнее белье. Главное, чтобы изделия были не кожаными. Имейте в виду, что к моменту прочтения статьи требования по маркировке товаров могут измениться, поэтому следите за обновлениями на сайте Национальной системы цифровой маркировки и прослеживаемости товаров «Честный знак». Новый закон не ставит ограничений, к примеру, на сбор дикорастущих трав или ловлю и продажу рыбы, но вопросов и недоговоренностей при пересечении с различными кодексами РФ здесь возникает вагон и маленькая тележка. Не совсем понятны нюансы, границы деятельности, механизмы контроля и многое другое. Ловля рыба даже в любительских целях вероятно, именно любительский улов и можно продавать самозанятым происходит в пределах установленных суточных нормативов. Для разных регионов и водоемов эти нормативы по каждому виду рыб свои. В эту же нишу условно отнесена и деятельность, связанная с переработкой отходов, сдачей и приемом лома, которая формально не исключается новым законом. Естественно, подробностей в этом направлении также мало. Обычно все ограничивается лишь краткими Письмами Минфина.
Показатели реализации федерального проекта количество самозанятых граждан, зафиксировавших свой статус и применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»; количество самозанятых граждан, зафиксировавших свой статус, применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» и получивших меры поддержки.
Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года
Самозанятым может быть человек, продающий результаты своего труда или оказывающий услуги при условии, что он не занимается перепродажей чужого имущества и собственности, не имеет наёмных работников, а его совокупный годовой доход не превышает 2,4 млн рублей. О самозанятых рассказала заместитель министра экономического развития РФ Татьяна Илюшникова. Регионы-лидеры по количеству самозанятых определены в трех категориях в соответствии с количеством субъектов МСП в этих регионах. Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. Разбираемся в деталях: кто может перейти на спецрежим, от каких налогов освобождены самозанятые, как им встать на учет и получить вычет, какими привилегиями можно будет воспользоваться в 2024 году.