ФНС России разместила на сайте информацию о том, что с 1 января 2024 года налоговые инспекции начали прием деклараций по форме 3-НДФЛ за 2023 год. Приказ Федеральной налоговой службы от 15.10.2021 № ЕД-7-11/903@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ нужна чтобы оформить получение налогового вычета, задекларировать продажу имущества или получение других доходов. Отчет 3-НДФЛ используют для декларирования доходов физлиц и получения налоговых вычетов. После продажи квартиры в налоговую подают декларацию 3-НДФЛ. Если владели квартирой менее трех лет, придется уплачивать налог с продажи. Рассказали, какие поля заполнять в декларации и как платить налог с продажи.
Чем отличаются справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ — простыми словами
Предоставляют программу операторы, а выглядит она как электронная почта. В этой программе установлены все форматы бухгалтерской и налоговой отчётности, а при изменении бланков они автоматически обновляются. После этого в установленной программе нужно сформировать декларацию — заполнить необходимые графы. Некоторые бухгалтерские программы могут экспортировать данные, тогда процесс заполнения декларации займёт меньше времени. После заполнения программа проверит данные, и если сервис найдет ошибки, их нужно будет исправить, прежде чем отправлять отчёт. После проверки отчётность можно отправлять по утверждённым форматам. Сначала файлы поступают именно оператору ЭДО, а только потом их передают в налоговую. После получения документа оператор обязательно должен выслать подтверждение, где будут указаны дата и время отправки декларации налогоплательщиков.
Затем налогоплательщику придёт ответ от ФНС — либо подтверждение приёма отчётности, либо отказ в её приёме. Подтверждением, что отчётность приняли, служит извещение о вводе. Оно подтверждает, что в информации в файле не содержится ошибок или противоречий. Для всех категорий у налоговой отдельный ЛК, через который и можно подать декларации. Всем категориям придётся получить электронную подпись. Но зато процесс подачи декларации интуитивно понятен. Нюанс: если у организации среднесписочная численность работников за предшествующий календарный год превышает 100 человек, то декларацию следует подавать только в электронном виде.
Вот что для этого нужно: Получить усиленную квалифицированную электронную подпись. Сделать её можно в удостоверяющем центре ФНС. Перейти на сайт ФНС, зайти в раздел сервисы, выбрать пункт «уплата налогов и пошлин», далее необходимо пройти регистрацию в сервисе самостоятельной регистрации налогоплательщиков. На сайте ФНС можно ознакомиться с подробной инструкцией представления налоговой и бухгалтерской отчётности в электронной форме. Подготовить отчётность и направить её в ФНС. В ответ налогоплательщик в личном кабинете обязательно должен получить подтверждение даты отправки. Это специальный электронный документ, где содержатся данные о дате и времени отправки декларации, и с его помощью можно легко доказать, что отчётность сдана вовремя.
Преимущества и недостатки электронной подачи налоговых деклараций Главный плюс подачи налоговой декларации в электронном виде — экономия времени как налогоплательщика, так и инспектора ФНС. С электронным вариантом подачи нет необходимости посещать налоговую инспекцию и дублировать отчётность на бумажных носителях. Также сокращается время на составление документа, его проверку, систематизацию, обработку, хранение документов и их архивов. Также к плюсам можно отнести : оперативное обновление форм отчётности и средств контроля по каналам связи в случае изменения форматов; подтверждение доставки декларации, ведь налоговая высылает протокол о приёме документа; оперативность обработки информации и избежание технических ошибок при вводе данных. Но есть и недостатки этого способа. Например, программное обеспечение и услуги операторов ЭДО стоят денег, и не все предприятия могут позволить себе дополнительные расходы. Также никто не исключает технические сбои.
Бывали случаи, когда данные в декларации, которую подал налогоплательщик, отличались от тех, которые поступили в налоговый орган. Тогда приходится проводить проверку и доказывать налоговой, что организация отправила другие данные, — на это тратится немало времени. Остальные источники.
Для облегчения процесса заполнения дьявольской бумажки можно скачать с сайта ФНС на компьютер с подключенным принтером официальное приложение «Декларация». Не ошибитесь — скачивайте программу именно для того года, за который вы подаете вычет, иначе декларацию завернут!
Принтер нужен для распечатки напрямую из программы — файл сохраняется в специальном формате xml, так что распечатать декларацию без «Декларации» не получится. Чудо- прога обещает в автоматическом режиме сформировать декларацию 3-НДФЛ и даже, как уверяют разработчики, исправить некорректно введенные данные. В первый раз нужно будет вводить всю информацию вручную: личные данные, номер паспорта и других документов. Информацию об уплаченных налогах и основаниях для вычета о покупке недвижимости, договорах на обучение или лечение , а также все прочие суммы также придется вводить ручками. Зато программа поможет сделать расчёт вычета и оформит декларацию в приемлемом для налоговой виде.
Способ третий: каждому хозяину — Личный кабинет Вы уже получили обычную не усиленную электронную цифровую подпись? Тогда можно не распечатывать сформированный в программе «Декларация» файл, а отправить его прямиком в налоговую через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Или там же, в кабинете, сформировать декларацию заново. После этого нужно прикрепить файлы с изображением подтверждающих основания для вычета документов, ввести пароль сертификата ЭЦП и отправить заявление на вычеты вместе с декларацией 3-НДФЛ в налоговую. И ждать решения ИФНС — все те же два месяца или чуть меньше.
Это самый простой способ из всех возможных. Интерфейс даже в «телефонной» версии кабинета интуитивно понятный.
Для транспортных средств минимальный срок владения также составляет три года. Получатели подарков и вознаграждений Сюда входят сразу несколько категорий граждан: получившие в дар от людей, которые не выступают их близкими родственниками, недвижимость, транспорт, акции, доли и паи; получившие вознаграждение от людей и организаций, которые не выступают налоговыми агентами то есть не удерживают налоги сами , на основе заключённых договоров и договоров гражданско-правового характера , включая доходы по договорам аренды и имущественного найма; получившие выигрыши от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, до 15000 рублей, а также от организаторов азартных игр, которые не относятся к букмекерским конторам и тотализаторам; получившие доходы от источников не в России. Частники Задекларировать полученные в 2023 году доходы также должны : индивидуальные предприниматели ; нотариусы , занимающиеся частной практикой; адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты; другие лица, которые занимаются частной практикой. Кому не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ Продавцы жилья с детьми От представления декларации за 2023 год и обложения налогом на доходы физлиц освобождают доходы семей с двумя и более детьми, полученные от продажи в 2023 году жилья комнаты, квартиры, жилого дома или их частей независимо от того, как долго это имущество находилось в их собственности. Важно: нововведение распространяется и на те случаи, когда такие доходы получает несовершеннолетний. Продавцы дешёвого имущества Также в отдельных случаях нет необходимости подавать 3-НДФЛ по доходам от продажи имущества, даже если оно находилось в собственности менее минимального предельного срока. Это относится: к жилью, которое принесло бывшему владельцу менее 1 млн рублей; другой недвижимости например, гаражу или садовому дому , если она стоила менее 250 000 рублей; другому имуществу за исключением ценных бумаг, например автомобилю , которое находилось в собственности до трёх лет и стоило менее 250 000 рублей.
Получатели налогового уведомления Бывает, что налоговая сама присылает человеку налоговое уведомление. По всем этим доходам налог нужно платить именно на основании налогового уведомления. Указывать их в 3-НДФЛ не нужно. Кто может подать декларацию 3-НДФЛ Заполнить и подать форму придётся тем, кто хочет оформить налоговый вычет.
Подписать электронной подписью и направить в налоговый орган при помощи сервиса можно декларацию, сформированную с помощью программы "Декларация" и других программных средств. Правильно составить налоговую декларацию вам также поможет памятка , подготовленная экспертами компании "Гарант". Как подавать декларацию В соответствии со ст. Подача декларации лично или через представителя, чаще всего, отнимает определенное время. При передаче декларации в электронном виде, в том числе через личный кабинет налогоплательщика, посещать инспекцию как правило необходимости нет: файл обмена формируется автоматически на основе утверждаемого ФНС России электронного формата. Для представления декларации в электронном виде налогоплательщик должен иметь электронную подпись, выданную специализированным удостоверяющим центром. А при подаче декларации через личный кабинет в налоговой инспекции предварительно нужно будет получить регистрационную карту с учетными данными пользователя личного кабинета. Этот способ подойдет тем, кто планирует подавать декларации регулярно. Для однократной сдачи декларации лучше всего подходит направление ее в виде почтового отправления. Почтой декларацию следует отправлять ценной бандеролью с описью вложения и уведомлением о вручении. Датой сдачи будет являться дата на почтовом штампе о приеме бандероли, поэтому отправить декларацию можно даже в последний день срока сдачи.
Декларация 3-НДФЛ за 2022 год: что изменилось, сколько денег можно вернуть
Вместе с экспертом Марией Адамович расскажем, как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет и получить необходимую справку. Каковы правила заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ для получения возмещения налога? При заполнении декларации 3-НДФЛ в личном кабинете плательщика на сайте ФНС можно руководствоваться образцом заполнения, предложенном налоговой. Это налоговая декларация, которую подает физическое лицо по месту регистрации для того, чтобы отчитаться о полученных доходах и расходах. В случае, если декларация 3-НДФЛ на возврат налога на доходы физических лиц по социальному вычету по п. 2.5 «Сведений о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица» уже направлена Вами в налоговый орган в результате.
Налоговая декларация 3-НДФЛ: как заполнить, куда и в какие сроки необходимо сдать?
Вы получали образование, несли расходы на лечение, благотворительность или делали отчисления в счет будущей пенсии Суммарный максимум для расчета вычета по всем этим статьям расхода - 120 000 рублей. Осуществить вычет можно за три прошедших года. Кроме того, есть ограничения по сумме, которую собственник может получить в течение года. Она не может превышать суммы подоходного налога, которую собственник заплатил в бюджет. Остаток положенного вычета будет переходить на следующие года до полной выплаты. Как подать декларацию? Декларация 3-НДФЛ подается в налоговую по месту вашей регистрации. Есть несколько способов, как это сделать: Лично. Вы можете самостоятельно посетить налоговую, подать декларацию. Рекомендуем иметь две копии декларации, чтобы на одной из них инспектор поставил отметку о приеме. По почте.
Рекомендуем сделать две копии письма и опись, на одном из экземпляров попросите сотрудника почты поставить штамп, дату и подпись. Это также дает вам некоторые гарантии.
Для этого потребуется: Посетить портал ФНС. Для удобства предлагаем скачать шаблон документа на нашем портале.
Форма актуальна по состоянию на июль 2019 года. Рассмотрим, как заполнить документ по налогу при покупке квартиры: Номер корректировки — это показатель, который отражает, сколько раз в течение года подавалась декларация. Отсчет начинается с нуля. Налоговый период.
Поскольку есть разные по длительности периоды, следует указать продолжительность. Если срок равен году, то потребуется указать 34. Отчетный год. В разделе прописывается год, за который подается декларация.
Код налоговой службы — персональный номер инспекции, куда подается документ. Найти его можно в любом справочнике или позвонить по телефону в ФНС для получения сведений. Сведения о плательщике.
На это отводится еще 10 дней. Если в результате проверки нарушений не найдено, то налоговая служба дает согласие на возврат НДФЛ. За этот срок ИФНС направит поручение в орган Федерального казначейства о перечислении денег налогоплательщику. Возврат денег. Средства переводятся на счет налогоплательщика в банке в течение 30 дней. В результате утвержденного вычета с момента приема документов до зачисления денег на счет проходит около четырех месяцев.
Не секрет, что заполнение справки является непростой задачей. Вернуть налоги на свой счет можно всего в течение 7 дней, если воспользоваться услугой «Быстровычет» от НДФЛка. Ждать денег четыре месяца в этом случае не придется. Например, клиент обратился в наш сервис за помощью. С услугой «Быстровычет» подготовку и отправку документов, включая декларацию, мы берем на себя. Клиент получит на счет деньги через 7 дней после того, как налоговая инспекция подтвердит прием документов. Например, за 2023 год нужно отчитаться до 30 апреля 2024 года. Если у вас не было дохода, и вы претендуете только на налоговые льготы —по окончании отчетного года в любой день, но не позднее трех лет с даты совершения расходов. Например, если вы хотите вернуть налог за 2021 год, сделать это можно не позднее 2024 года.
Налог на доходы уплачивается не позднее 15 июля года, в котором подавали бумаги. Если подать декларацию 3-НДФЛ с опозданием? Нужно аккуратно и внимательно заполнять каждую строку. В этом документе не должно быть ошибок. Бланк доступен для скачивания на сайте ФНС России. Его можно заполнить: в бумажном виде вручную ручкой синего или черного цвета печатными буквами; с помощью специальных программ одну из таких можно скачать на сайте ФНС ; в электронном виде с помощью текстовых редакторов или на сайте ФНС. В специальных программах и на официальном сайте ФНС РФ сумма налога к уплате, а также некоторые вычеты будут рассчитаны автоматически. В электронном виде нужно использовать для заполнения шрифт Courier New 16—18 кеглей.
По общему правилу, чтобы получить такой вычет, гражданам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ, собрать соответствующие документы, подать в налоговую инспекцию лично либо через личный кабинет налогоплательщика. Суть упрощенного порядка состоит в том, что организации, которые оказывают вам услуги по обучению, лечению или занятию фитнесом, будут напрямую передавать в налоговый орган информацию, необходимую для подтверждения права на вычет. Конечно, только с вашего на то согласия и при наличии технической возможности на передачу таких данных. Упрощенный порядок подразумевает предоставление вычета без каких-либо действий налогоплательщика по заполнению декларации 3-НДФЛ, сбору и подаче документов. Все, что будет необходимо, — это отслеживать информацию в личном кабинете на сайте ФНС. Если право на вычет будет подтверждено налоговыми органами, то в личном кабинете появится предварительно заполненное заявление. В него нужно будет внести некоторые данные, например банковские реквизиты счета для зачисления средств. Но заработает новый упрощенный порядок предоставления социальных вычетов в 2025-м. А текущий год уйдет на тестирование и апробацию информационной системы и каналов связи с организациями. Третья новация — вычет по НДФЛ для долгосрочных накоплений. Его планируют внедрить в 2024 году для поощрения сбережений. Условия по нему более выгодны, чем по социальным вычетам.
В мире компьютерных технологий
| 3-НДФЛ: что это, кому и как нужно заполнять и подавать налоговую декларацию | Верни налог | Вместе с экспертом Марией Адамович расскажем, как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет и получить необходимую справку. |
| Как заполнить 3-НДФЛ самостоятельно на возврат и уплату налога | Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ можно различными способами. |
| Декларация 3-НДФЛ: что это такое, кому и зачем подавать в 2024 | налоговые органы проконтролировали правильность уплаты им НДФЛ. |
Подача 3-НДФЛ при продаже и покупке недвижимости: проще, чем кажется
| ФНС поставила цель автоматизировать декларации о доходах физлиц | Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ — это письменное заявление физического лица о своих доходах и расходах за год. |
| Декларация 3-НДФЛ | Налоговая декларация 3-НДФЛ подается в двух случаях — задекларировать доход физ лица и для оформления налогового вычета. |
| Кто подает декларацию 3-НДФЛ в 2024 (до какого числа) | Удобнее всего подать налоговую декларацию через личный кабинет налогоплательщика: раздел «Доходы и вычеты» → Подать декларацию → Подать декларацию 3-НДФЛ. |
Декларация 3‑НДФЛ за 2023 год: как заполнить ИП
Лично или почтой в ФНС. Бланк нужно распечатать и заполнить от руки или внести сведения в текстовом редакторе. Декларацию можно отправить заказным письмом с описью вложений или принести в налоговую. Ее нужно подать в отделение по адресу временной или постоянной регистрации: найти подходящее отделение можно на сайте ФНС. На следующий год после продажи недвижимости ФНС вышлет уведомление о необходимости подать декларацию 3-НДФЛ, независимо от срока владения квартирой. Но если между вступлением в право владения и продажей жилья прошло больше трех лет, декларацию подавать не нужно — надо отправить в ФНС подтверждающие эти сроки документы.
Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика. В МФЦ. Можно выбрать любой ближайший центр, независимо от места регистрации. При личной подаче в налоговую или МФЦ попросите сотрудника поставить отметку о получении документов на втором экземпляре декларации. При подаче бумажной декларации можно приложить к ней пояснения с расчетами, чтобы исключить вопросы от налоговых инспекторов.
За просрочку в отправке декларации придется заплатить штраф.
Оставьте заявку и мы поможем определить полный список для вас. Какие установлены ограничения по суммам вычетов Лечение. Можно получить часть потраченных сумм за себя и за детей младше 18 лет 24 лет, если они на очном обучении , супруга, родителей.
По услугам с кодом 01 предельная сумма — со 120 000 руб. Покупка лекарств относится к коду 01: лимит возврата равен 15 600 руб. Вы вправе подать заявление за себя, брата или сестру в возрасте до 24 лет, если они учатся очно, с предельной суммы в 120 000 руб. За детей в возрасте до 24 лет, которые учатся очно, с предельной суммы за год в 50 000 руб.
Инвестиционный вычет: максимум составляет 52 000 руб. По страховке и пенсионным отчислениям — не более 120 000 руб. Сроки перечисления вычета в 2023 году Налоговая вправе проверять информацию в течение трех месяцев.
Альтернативно можно нажать «Добавить новый» и ввести реквизиты счета самостоятельно, если среди предложенных вам счетов нет того, на который вы хотели бы получить возврат. Если по итогам расчета переплаты не возникает, данный раздел можно пропустить. Следующим действием необходимо прикрепить все требуемые документы. Важно учитывать, что все файлы не должны по объему превышать 20 Мб. Отдельно ознакомиться со списком документов по вычетам можно на официальном сайте ФНС.
В АТОНе такой документ можно запросить у вашего менеджера. Рекомендуется сохранить декларацию перед её отправкой, а также сверить суммы со своими расчетами. Для подписания и отправки декларации нужно ввести пароль к сертификату электронной подписи и нажать «Отправить». В разделе «Доходы и вычеты» вы также можете просмотреть данные о ранее поданных декларациях и черновики деклараций, которые сохраняются, если вы прерываете процесс заполнения. Получить персональную консультацию Отправляя заявку, Вы соглашаетесь на обработку Ваших персональных данных Согласие на обработку персональных данных. Применимость той или иной цели к обработке Ваших персональных данных определяется в зависимости от того, как именно Вы взаимодействуете с интернет-сервисами ООО «АТОН» какие функции используете, какие формы сбора данных заполняете и тд. Для однозначного определения применимых к Вам целей обработки просим внимательно ознакомиться с текстом настоящего Согласия, а также с текстом Политики в отношении обработки и защиты персональных данных ООО «АТОН». Общая информация Настоящим Вы подтверждаете, что по своей воле и в своем интересе предоставляете Обществу с ограниченной ответственностью «АТОН», местонахождение: 115035, г.
Москва, Овчинниковская наб. В ходе обработки c Вашими персональными данными могут совершаться следующие действия операции : сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, использование, извлечение, уточнение, передача предоставление, доступ , блокирование, удаление, обезличивание, уничтожение. ООО «АТОН» осуществляет сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение, изменение персональных данных граждан Российской Федерации с использованием баз данных, расположенных на территории Российской Федерации. В настоящем согласии не указываются случаи цели обработки персональных данных, не требующие Вашего согласия, однако, Вы всегда можете ознакомиться с ними в Политике обработки и защиты персональных данных ООО «АТОН». Настоящее согласие вступает в силу с момента его предоставления и действует до момента его отзыва в письменной или электронной форме. Предоставляя настоящее согласие Вы также подтверждаете, что ознакомлены и согласны с возможными последствиями его не предоставления или отзыва. Вы также подтверждаете, что предоставленная Вами информация в т. Цели обработки персональных данных 1.
Направление и рассмотрение заявок на участие в отборе по открытым вакансиям ООО «АТОН» в случае отказа дать согласие мы не сможем рассматривать Ваши заявки и резюме поскольку у нас не возникнет законных оснований для этого Какие ПДн обрабатываются: имя; фамилия; отчество; номер телефона; иная личная информация, которую субъект персональных данных счел необходимым предоставить в процессе взаимодействия с ООО «АТОН», в частности информация, указанная в резюме Чьи персональные данные обрабатываются: Пользователи интернет-сервисов ООО «АТОН» соискатели Обработка Ваших персональных данных в части направления и рассмотрения заявок на участие в отборе по открытым вакансиям ООО «АТОН», осуществляется с привлечением третьего лица по поручению : Общество с ограниченной ответственностью «ALMOND TECH» 1726273 г. Формирование и направление стратегии в случае отказа дать согласие формирование и направление стратегии будет невозможно, поскольку у нас не возникнет законных оснований для использования Ваших контактных данных Какие ПДн обрабатываются: имя; фамилия; номер телефона; адрес электронной почты; иная личная информация, которую субъект персональных данных счел необходимым предоставить в процессе взаимодействия с ООО «АТОН» Чьи персональные данные обрабатываются: Клиенты; Пользователи интернет-сервисов ООО «АТОН» 1. Регистрация и участие в вебинарах, онлайн-дискуссиях и иных публичных профильных мероприятиях ООО «АТОН» в случае отказа дать согласие регистрация и дальнейшее участие, в перечисленных мероприятиях, будет невозможно, поскольку у нас не возникнет законных оснований для использования Ваших контактных данных Какие ПДн обрабатываются: имя; фамилия; номер телефона; адрес электронной почты; иная личная информация, которую субъект персональных данных счел необходимым предоставить в процессе взаимодействия с ООО «АТОН» Чьи персональные данные обрабатываются: Клиенты; Пользователи интернет-сервисов ООО «АТОН» 1. Направление и рассмотрение заявок на участие в стажировке ООО «АТОН» в случае отказа дать согласие мы не сможем рассматривать Ваши заявки поскольку у нас не возникнет законных оснований для этого Какие ПДн обрабатываются: имя; фамилия; отчество; номер телефона; иная личная информация, которую субъект персональных данных счел необходимым предоставить в процессе взаимодействия с ООО «АТОН» Чьи персональные данные обрабатываются: Пользователи интернет-сервисов ООО «АТОН» потенциальные стажеры 1. Взаимодействие с пользователем посредством диалогового чата на сайте — Онлайн-консультант в случае отказа дать согласие мы не сможем ответить на Ваши вопросы, которые были направлены с помощью Онлайн-консультанта, поскольку у нас не возникнет законных оснований для использования Ваших контактных данных Какие ПДн обрабатываются: имя; фамилия; отчество; номер телефона; иная личная информация, которую субъект персональных данных счел необходимым предоставить в процессе взаимодействия с ООО «АТОН» Чьи персональные данные обрабатываются: Пользователи интернет-сервисов ООО «АТОН» 1. Открытие счета онлайн Настоящая цель обработки включена в согласие исключительно для дополнительного информирования субъекта персональных данных.
В строках 210-230 рассчитываются инвестиционные налоговые вычеты. Расчёт имущественных налоговых вычетов при продаже имущества Его заполняют физлица — налоговые резиденты, получившие доход от продажи недвижимости и иного имущества. При использовании имущественного вычета в пределах 1 000 000 руб. Если Вы снижаете доход на сумму действительно понесённых в своё время и документально подтверждённых затрат, сопряжённых с покупкой ныне проданного имущества, заполните строки 020 и 040.
Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ
Декларацией 3-НДФЛ называют документ, где налогоплательщиком (физическим лицом) декларируются доходы и рассчитывается сумма НДФЛ, которую нужно уплатить по итогам отчётного года. Бланк декларации 3-НДФЛ можно получить в налоговой инспекции, скачать на сайте ФНС или сформировать в программе «Декларация». приложение N 5 "Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219.1 НК РФ". Налоговая декларация 3-НДФЛ подается в двух случаях — задекларировать доход физ лица и для оформления налогового вычета.
Налоговая декларация 3-НДФЛ
При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2023 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты , обязан представить такую декларацию в установленный срок - не позднее 2 мая 2024 года. Порядок определения минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества: Доходы от продажи объекта недвижимого имущества освобождаются от обложения НДФЛ в случае, если объект недвижимости находился в собственности налогоплательщика более минимального предельного срока владения. При этом не учитывается жилое помещение, приобретенное налогоплательщиком его супругой в течение 90 календарных дней до момента продажи. Особенности определения срока нахождения в собственности объекта недвижимости, приобретенного по договору ДДУ При продаже объекта недвижимости, приобретенного ранее по договору ДДУ договору об участии в ЖСК , минимальный предельный срок владения таким объектом исчисляется с даты полной оплаты стоимости по договору. При этом дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного объекта не учитывается. Отсутствует обязанность по представлению декларации по доходам, по которым НДФЛ уплачивается лицом на основании налогового уведомления, выставляемом налоговым органом: доходы, облагаемые по прогрессивной ставке НДФЛ — в случае получения от нескольких налоговых агентов доходов в сумме, превышающей в совокупности 5 000 000 руб. По указанным доходам НДФЛ уплачивается лицом на основании налогового уведомления, выставляемого налоговым органом.
Далее переходите в раздел «Электронная подпись», расположенный ниже. Шаг 3. Выпустите сертификат электронной подписи Если у вас нет сертификата электронной подписи ЭП в личном кабинете налогоплательщика, вам нужно получить сертификат ключа проверки ЭП. Изготовление ключа занимает от 30 минут до суток.
После того, как он будет готов, появится следующая информация. Если сертификат уже получен, переходите к подачедекларации 3-НДФЛ. Если у вас уже есть сертификат электронной подписи, но вы не помните пароль, сертификат нужно отозвать и сформировать новый. Шаг 4. Затем укажите год, за который направляется декларация. Выберите файл с налоговой декларацией, подготовленной ранее вами или для вас специалистом Домклик, формата. Готово: декларация загружена. Дальше прикрепите все документы, которые подтверждают доходы и расходы, заявленные в декларации.
Конечно, в первую очередь она предназначена для лиц, получающих доходы от частной практики или иной предпринимательской деятельности. Однако подавать декларацию 3-НДФЛ могут и другие лица. Например, чтобы заявить социальные вычеты по ст. Хотя сделать это могут не все, а лишь граждане — налоговые резиденты т.
Удобнее всего подать декларацию 3-НДФЛ через Госуслуги — официальный сайт, на котором вы можете самостоятельно отслеживать абсолютно все налоги, штрафы, пени, а также заполнить уже подготовленные и актуализированные формы бланков и отправить их из личного кабинета. Подавать налоговую декларацию через интернет очень удобно, так как при этом можно получить гарантированную быструю реакцию и отслеживать получение и обработку поданных данных в режиме реального времени. При этом правила подачи декларации онлайн гораздо проще заполнения бумажных форм: достаточно правильно заполнить форму 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте Госуслуги или на сайте ФНС. Программа не позволит отправить неверно заполненный бланк и самостоятельно подберет данные практически по всему пакету документов. Документы для подачи 3-НДФЛ в налоговую Документы для сдачи 3-НДФЛ — это документы, подтверждающие личность плательщика, а также подтверждающие его права на социальный и имущественный вычет. Перечень необходимых документов на имущественный вычет: любой договор на получение недвижимости; квитанции и платежные документы; акт приема-передачи объекта при участии в долевом строительстве; документы, подтверждающие право собственности; личное заявление о распределении имущественного вычета между мужем и женой, если необходимо; кредитный договор и справку о выплате процентов при ипотечном кредите. Для получения социального вычета понадобятся следующие документы: копии договоров на образование или лечение; квитанции и платежные документы; рецепты на лекарства, с указанием об их выписке для налоговой службы; документы о перечислении пожертвовании в благотворительные фонды; документ об очной форме обучения; копии лицензии медицинских или образовательных учреждений; справка 2-НДФЛ; при необходимости документы о родстве заявителя и обучаемого лица либо или лица, проходящего лечение. Для получения вычета необходимый список документов нужно приложить к налоговой декларации 3-НДФЛ. Срок сдачи декларации 3-НДФЛ Налоговый период подачи декларации составляет квартал, полгода, год или 3 года. Каждому периоду соответствует свой код, который указывается на титульном листе. Сроки сдачи отчетности 3-НДФЛ определены по закону периодом с января по апрель года, следующего за налоговым периодом. Таким образом, крайний срок подачи налоговой декларации для физических лиц за 2018 год — 30 апреля. Если же декларация подается с целью возврата налога, то сдавать до 30 числа вовсе не обязательно. Срок предоставления 3-НДФЛ для налоговой компенсации неограничен. Это не так. За несвоевременную сдачу даже нулевой декларации обязательно последует штраф и возможна дальнейшая проверка. Минимальный штраф составляет 1 тыс. При намеренном уклонении от налогов возможно возбуждение уголовного дела. Срок исковой давности в этом случае определяется Уголовным кодексом. Для документов, отправленных в бумажном виде, сроки камеральной проверки налоговой инспекцией исчисляются с момента отправки корреспонденции — по почтовому штемпелю. По завершении проверки в адрес налогоплательщика отправляется соответствующее извещение.
Что такое декларация 3-НДФЛ
Войдите в свой личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы России(ФНС России) с помощью логина (это ваш ИНН) и пароля. Налоговая декларация 3-НДФЛ подтверждает уплату налога на доходы физических лиц. Налоговая декларация 3-НДФЛ является единой формой для отчета для физических лиц и индивидуальных предпринимателей. Российский налогоплательщик должен отчитаться перед налоговой службой и заполнить декларацию 3-НДФЛ о полученных дивидендах по акциям иностранных компаний при продаже валюты и драгметаллов.
Заполнение 3-НДФЛ по иностранным дивидендам, валюте и золоту: инструкция
| ФНС поставила цель автоматизировать декларации о доходах физлиц | Если же налоговый агент выполнил эту обязанность, налоговый орган направит налоговое уведомление, на основании которого необходимо уплатить НДФЛ не позднее 2 декабря 2024 года. |
| Как подать декларацию на налоговый вычет | доходы, облагаемые по прогрессивной ставке НДФЛ – в случае получения от нескольких налоговых агентов доходов в сумме, превышающей в совокупности 5 000 000 руб. |