Переход с ИП на самозанятость с сохранением ИП может быть выгодным для предпринимателей, которые ведут деятельность, подпадающую под режим налогообложения для самозанятых. Может ли физлицо быть индивидуальным предпринимателем и самозанятым? Как самозанятому ИП перейти на патентную систему налогообложения и как уменьшить налог на ПСН на уплаченные страховые взносы?
Если ИП решил стать самозанятым, будет ли он платить взносы?
Как закрыть ИП и открыть самозанятость. После официальной регистрации ИП в качестве самозанятого – плательщика НПД у него есть ровно 30 дней, чтобы отказаться от упрощенной системы налогообложения. Перед тем, как решать, можно ли с ИП перейти на самозанятость, стоит учесть, что самозанятым разрешено работать только в некоторых регионах, а для ИП таких ограничений нет. Открыть ИП можно на разных режимах налогообложения. Выбор онлайн-кассы для ИП. 4:42. Открыть ИП через банк: ЗА и ПРОТИВ.
Нужно ли закрывать самозанятость, если открываешь ИП?
| Можно ли быть одновременно ИП и самозанятым в 2023 году | Можно ли перейти с ИП на самозанятость. |
| Как ИП стать самозанятым в 2024 | Самозанятый может открыть ИП и дальше работать на НПД либо выбрать иной режим. |
| Если налоговый орган закрыли ИП в принудительном порядке, могу ли стать самозанятым? | | Если индивидуальный предприниматель стал самозанятым с сохранением ИП и хочет вернуться к прежнему налоговому режиму, он должен. |
| Можно ли одновременно быть ИП и самозанятым и как это влияет на налоги | Может ли физлицо быть индивидуальным предпринимателем и самозанятым? Как самозанятому ИП перейти на патентную систему налогообложения и как уменьшить налог на ПСН на уплаченные страховые взносы? |
| ИП или самозанятый на ПНД: что значит, в чем разница, что лучше, как перейти | Если у вас уже есть статус индивидуального предпринимателя, но вы отвечаете условиям самозанятого, возникает вопрос: можно ли иметь и ИП, и самозанятость одновременно, или нужно закрывать ИП? |
Если налоговый орган закрыли ИП в принудительном порядке, могу ли стать самозанятым?
Для предпринимателей на патентной системе переход происходит сложнее: нужно ждать, пока не кончится патент, и только после этого регистрироваться самозанятым. Если вы заметили, что в инструкции нет пункта о ликвидации, и вас еще тревожит вопрос - когда ИП стал самозанятым, нужно ли закрывать ИП, то все верно - здесь нет ошибок. Вы не обязаны сниматься с учета. Но, если такое желание есть - вернитесь ко 2 пункту данной статьи. В нем описано, как закрыть ИП и стать самозанятым. Однако всегда может произойти ситуация, в которой ИП нарушит условия. К примеру, его доход начнет превышать допустимый режимом лимит в 2,4 млн. Что случится и что делать? Не переживайте, никаких штрафов или принудительной ликвидации ИП не последует. Вы просто должны своевременно перейти на другой режим налогообложения подать заявление о переходе на УСН нужно в течение 20 дней с той даты, когда произошло превышение лимита. Если вы не подадите заявление о выборе другого режима, вас автоматом переведут на ОСН и вам придется платить налоги по высоким ставкам, дожидаясь конца года для получения права на переход на УСН.
Рекомендуем следить за доходом в мобильном приложении самозанятого - это удобно. Пройдите ликвидацию ИП онлайн без проблем! Аннулировать регистрацию ИП поможет наш онлайн-сервис! С ним вы за 15 минут подготовите все нужные документы и сможете направить их в налоговый орган удаленно, не выходя из дома.
Нет отчётности, нет обязательных страховых взносов, не нужна онлайн-касса, деньги можно брать от любых клиентов любым способом. У них одинаковые ограничения по видам деятельности, лимиту доходов и в целом по применению налогового режима. Увы, но нет. Статус не подойдет, если вы не соответствуете ограничениям для самозанятости в целом: — нанимаете сотрудников; — перепродаете чужую продукцию, а не свою; — зарабатываете более 2,4 млн. Он может получить лицензию на ведение особой деятельности, либо сертификат, декларацию соответствия на свою продукцию. Он может обратиться за господдержкой и финансовыми инструментами для предпринимателей, например, получить грант для ИП или кредит для бизнеса. Зачем ещё нужен статус самозанятого ИП?
Взаимодействие с налоговой происходит через приложение «Мой налог». Почти все ИП на других спецрежимах должны покупать онлайн-кассу, кроме тех, для кого действовала отсрочка ст. Сдачу отчетностей для предпринимателей также упростили, но не отменили. Низкие ставки. Налоговые ставки для самозанятых ниже, чем на других спецрежимах. Они зафиксированы в законе и не изменятся до 2029 года п. Налоговый бонус в размере 10 000 рублей. Разницу в ставках оплачивает государство. Этот бонус предназначен только для уплаты НПД. Перевести его на карту или снять наличными нельзя. Льготы будут действовать, пока сумма таких выплат за самозанятого не достигнет 10 000 рублей. Потом налог будет рассчитываться по обычной ставке. Бонус предоставляется только один раз — с момента регистрации до исчерпания 10 000 рублей. Если самозанятый снимется с учета, не исчерпав бонус, он продолжит действовать после повторной регистрации. Пример расчета бонуса Предприниматель зарегистрировался как самозанятый и автоматически получил бонус в 10 000 рублей. В первом месяце он работал только с физическими лицами и заработал 50 000 рублей. То есть самозанятый заплатит 1 500 рублей, а 500 рублей вычтут из бонуса. Бонус станет равен 9 500 рублям. Посмотреть остаток бонуса можно в приложении «Мой налог». Там же указана выручка самозанятого и какой налог нужно заплатить Минусы самозанятого ИП по сравнению с ИП на другом спецрежиме Нельзя нанимать работников. Этот запрет касается только трудовых договоров. Договоры гражданско-правового характера ГПХ к ним не относятся. Например, самозанятый ИП — веб-дизайнер может привлечь к проекту верстальщика, заключив с ним договор ГПХ. У ИП на других спецрежимах также есть условия, связанные с наймом работников, но они дают больше возможностей для масштабирования бизнеса. У каждого спецрежима свои условия. Например, при работе на УСН можно нанять не более 100 человек п. Не идет трудовой стаж. Если самозанятый ИП не платит страховые взносы, значит, ему не начисляют пенсионные баллы. Придется либо копить на пенсию самостоятельно, либо становиться добровольным страхователем — платить взносы на ОПС добровольно. В таком случае страховой стаж будет рассчитываться пропорционально уплаченным взносам. Размер обязательных страховых взносов в 2021 году — 40 874 рубля п. Их нужно платить раз в год до 31 декабря. Подать заявление о регистрации в качестве страхователя в Пенсионный фонд РФ можно в приложении «Мой налог». В этом случае самозанятому будут начислять пенсионные баллы Максимальный доход — не более 2,4 млн рублей в год. При превышении этого лимита налоговая автоматически снимает самозанятого с учета. Эти ограничения не касаются месячного дохода. Например, самозанятый может в январе заработать 10 000 рублей, в июне — ничего, а в ноябре — сразу 1,5 млн рублей. У ИП на других спецрежимах также есть ограничения на максимальный доход, но они гораздо меньше, чем у самозанятых. Например, при работе на «упрощенке» можно зарабатывать максимум 200 млн рублей в год п. Ограничения на вид деятельности. Самозанятым ИП в отличие от ИП на других спецрежимах нельзя ст.
Основные условия, которые требуется выполнять предпринимателям для использования НПД: 1. Применение только одного специального налогового режима. Физлицам можно совмещать ИП и самозанятость, но применять НПД в сочетании с прочими специальными режимами налогообложения — запрещено. Для этого предприниматель должен подать соответствующее уведомление в налоговую. Доходы за год не должны быть свыше 2. Предпринимателям обязательно следует отслеживать свой совокупный годовой доход. Как только сумма доходов достигнет указанной отметки, ИП прекращает деятельность в качестве самозанятого. В этом случае предпринимателю в течение 20 дней нужно подать уведомление о переходе на иной специальный режим налогообложения.
Можно ли совмещать ИП и самозанятость
Можно ли одновременно быть ИП и самозанятым? Если ИП нанимает самозанятого, т. е. не имеющего статуса ИП, то пока что нет никаких прямых ограничений оплаты. Может ли ИП стать самозанятым и принесет ли это пользу? О способе перехода, преимуществах и недостатках расскажем в сегодняшней статье. ИП может быть одновременно самозанятым, но при условии неиспользования им упрощенных режимов налогообложения (УСН, патент, ЕНВД и ЕСХН). А можно ли самозанятому открыть ИП, то возможен ли обратный процесс: сначала стать плательщиком НПД, а потом зарегистрироваться как ИП?
Как и зачем совмещать ИП и самозанятость
Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать? К этому статусу прилагается максимально простой режим налогообложения — налог на профессиональный доход НПД. Разберёмся, что же тогда выбрать — самозанятость, ИП или и то и другое? Самозанятые и ИП: в чём разница?
Любой свободный художник, таксист или парикмахер вынужден был находиться на патенте или упрощённой системе налогообложения, сдавать отчётность и выполнять другие обязанности предпринимателей. Кроме того, ИП платит страховые взносы — неважно, есть ли у него при этом доход.
Электронный сервис «Регистрация бизнеса» автоматически проверяет правильность загруженных документов и заполнения форм, исключая вероятность ошибок. Ответ от ФНС приходит на электронную почту сразу же после рассмотрения заявления. Пошаговая инструкция по регистрации ИП самозанятому Для приобретения нового налогового статуса нужны всего 6 простых действий: Отказ от налогового режима НПД налога на профессиональный доход , если планируется переход на УСН или другую систему налогообложения. Это можно сделать в личном кабинете в приложении или на сайте ФНС. Непосредственно подать заявление об открытии ИП и выбрать соответствующие коды деятельности из классификатора. Направить в ФНС заявление о выборе нового налогового режима. Открыть в отделении банка расчётный счёт.
Его отсутствие лишит вас возможности принимать оплату по карте и платежи на вашу карту. Открыть онлайн-кассу. Если род деятельности предполагает расчёты с физическими лицами и приём оплаты по карте или наличными. Также, кроме открытия кассы, понадобится подключение эквайринга.
Но лучше этого не допускать и сняться с самозанятости сразу после регистрации ИП. Вариант 2. Сделать это можно только со следующего года. До 31 декабря текущего года нужно подать в ИФНС уведомление по форме 26.
Если перейти нужно немедленно, можно пойти более сложным путем: закрыть ИП на НПД, затем повторно его открыть, подав вместе с документами на регистрацию уведомление о переходе на УСН. В этом случае ждать окончания года не потребуется. За 10 рабочих дней до начала ведения патентной деятельности нужно подать ФНС по месту ведения деятельности заявление о переходе по форме 26. Сняться с НПД желательно в первый день действия патента. Если предприниматель снимется с самозанятости предыдущим днем 30 июня, то за этот день налоговики могут потребовать от него уплатить налоги и отчитаться по ОСНО. Связано это с тем, что датой снятия физического лица с учета в качестве плательщика НПД является дата направления в налоговый орган соответствующего заявления п. Если самозанятый уложится отведенный срок, он будет считаться переведенным на «упрощенку» с даты регистрации ИП. Нужно ли закрывать самозанятость при открытии ИП?
Не нужно, ведь работать на НПД могут в том числе индивидуальные предприниматели. Другой вопрос, если самозанятый хочет кардинально сменить сферу деятельности. Например, начать торговать на маркетплейсах. В этом случае ему потребуется выбрать иной режим так как на НПД запрещена торговля готовыми товарами , а после смены режима — отказаться от НПД. Да, может в любое время в течение года. Предприниматель должен зарегистрироваться в качестве самозанятого, затем в течении месяца сдать в налоговую по месту учета уведомление об отказе от УСН. Уведомление сдается по Приказом ФНС от 02. Если в течение месяца уведомление об отказе ИП сдать не успеет, налоговики аннулируют его самозанятость и вернут обратно на УСН.
Для этого потребуется подать в ИФНС заявление по п. Чтобы перейти с единого сельхозналога на самозанятость, в течение месяца с даты регистрации плательщика НПД потребуется сдать уведомление по Приказом ФНС от 28. При переходе на самозанятость с общей системы налогообложения никаких специальных уведомлений в ИФНС направлять не нужно. Перечислить страховые взносы в бюджет желательно до перехода на самозанятость, чтобы в дальнейшем уменьшить налог на них.
Снятие налогоплательщика с учета в налоговом органе осуществляется в случае отказа от применения специального налогового режима, а также в случаях, если физическое лицо прекращает удовлетворять требованиям части 2 статьи 4 настоящего Федерального закона, при представлении в налоговый орган через мобильное приложение "Мой налог" заявления о снятии с учета. Датой снятия физического лица с учета в качестве налогоплательщика является дата направления в налоговый орган заявления о снятии с учета. Не позднее дня, следующего за днем направления налогоплательщиком заявления о снятии с учета, налоговый орган уведомляет указанное лицо через мобильное приложение "Мой налог" или единый портал в случае представления заявления о постановке на учет через единый портал либо через уполномоченную кредитную организацию в случае представления заявления о снятии с учета указанной кредитной организацией о снятии с учета физического лица в качестве налогоплательщика. При наличии у налогового органа информации об утрате налогоплательщиком права на применение специального налогового режима или о несоответствии налогоплательщика требованиям части 2 статьи 4 настоящего Федерального закона снятие налогоплательщика с учета в налоговом органе осуществляется по инициативе налогового органа при отсутствии заявления налогоплательщика о снятии с учета.
При выявлении налоговым органом факта несоответствия физического лица на дату его постановки на учет в качестве налогоплательщика требованиям части 2 статьи 4 настоящего Федерального закона постановка на учет такого физического лица аннулируется. При снятии физического лица с учета в качестве налогоплательщика по инициативе налогового органа аннулировании постановки на учет налоговый орган уведомляет об этом такое физическое лицо через мобильное приложение "Мой налог" или единый портал в случае представления заявления о постановке на учет через единый портал либо через уполномоченную кредитную организацию в случае представления заявления о постановке на учет указанной кредитной организацией. Обязанность по уплате налога, исчисленного с даты, с которой физическое лицо по инициативе налогового органа снято с учета в качестве налогоплательщика произведено аннулирование постановки такого лица на учет , прекращается на дату снятия с учета аннулирования постановки на учет. Лицо считается утратившим право на применение специального налогового режима со дня возникновения оснований, препятствующих его применению в соответствии с частью 2 статьи 4 настоящего Федерального закона. Комментарии к статье.
Как бизнесу работать с ИП на НПД (самозанятыми предпринимателями)
| ФНС разъяснила особенности совмещения самозанятости и налоговых режимов для ИП | ИП и самозанятость Ограничения для ИП-самозанятых, почему ИП выгодно быть самозанятым, в каких случаях это не выгодно Что даёт самозанятым статус ИП. |
| Можно ли быть одновременно самозанятым и ИП | Можно ли перейти с ИП на самозанятого: как правильно оформить переход, можно ли сохранить статус ИП и совместить его с СЗ. |
| Можно ли официально работать и быть самозанятым | В статье расскажем, что значит статус самозанятого, как оформить самозанятость, какие есть налоги и обязательные платежи. |
| Что могут самозанятые? Ответы на самые часто задаваемые вопросы | Как индивидуальному предпринимателю стать самозанятым. Индивидуальные предприниматели могут перейти на выгодный налог на профессиональный доход (НПД), не теряя статуса ИП. |
Особенности ИП и самозанятого лица
- Можно ли одновременно быть ИП и самозанятым: налоговые аспекты | Деловая среда
- Как закрыть ИП и стать самозанятым
- Чем отличается ИП от самозанятого и как стать ИП на НПД
- Выгода в совмещении статусов
Как ликвидировать ИП и стать самозанятым
Все эти способы не предполагают личного посещения налоговой, оформление самозанятости максимально упрощено. При наличии учетной записи, как перейти на самозанятость с ИП через Госуслуги: войти в приложение «Мой налог» через Госуслуги ИНН и пароль не потребуются ; далее регистрация происходит автоматически. Это значит, что при авторизации по учетной записи гражданин сразу же будет зарегистрирован как самозанятый. Отказ от самозанятости оформляется в любое время, для этого следует нажать кнопку «Снять с учета». Про переход с патентной системы на НПД в нормативных документах не сказано. Подробная пошаговая инструкция, как перейти с ИП на самозанятость в 2024 году: Шаг 1. Проверить соблюдение условий. Шаг 2. Встать на учет, используя один из вышеперечисленных способов.
Для регистрации в приложениях потребуется минимум действий.
Отвечаем на эти вопросы в данной статье. В этом случае в документе указывается, что исполнитель — плательщик НПД.
Кроме договора, потребуется оформить акт выполненных работ. А исполнитель обязан выдать чек, сформированный в приложении «Мой налог». Также можно работать с такими исполнителями как с индивидуальными предпринимателями — по соответствующим договорам и с привычными методами учёта.
Поэтому при расчёте учитывать его значение не нужно.
Доход от бизнеса за год не должен превышать 2,4 млн. После ликвидации ИП и регистрации в качестве самозанятого вас ждет ряд преимуществ: Начисление налогов по низкой ставке. В любой момент можно приостановить деятельность, не снимаясь с учета. Налоги начисляются только, если есть поступления. Новичкам предоставляется дополнительная льгота - налоговый вычет на 10000 рублей, который расходуется на оплату части налога. Самозанятые не обязаны платить страховые взносы. Но, при желании могут делать это на добровольной основе. Бизнесмены на НПД могут работать без онлайн-кассы. Плату от клиентов официально разрешено принимать на личную карту.
У самозанятых самая простая отчетность - они только выписывают чеки. Не нужно подавать декларации и вести бухучет. Как закрыть ИП и перейти на самозанятость Вы сможете закрыть ИП и перейти на самозанятость, действуя в таком порядке: Сначала снимитесь с учета, как индивидуальный предприниматель. Это легко сделать с нашим онлайн-сервисом. ФНС исключит вас из реестра через 5 дней. Используйте для авторизации учетную запись на Госуслугах, чтобы встать на учет автоматически просто зайдите в приложение через ЕСИА и укажите недостающие данные.
Достаточно вносить туда записи обо всех сделках, отправлять чеки клиентам и ежемесячно платить налог, рассчитанный автоматически. Это избавляет самозанятых ИП от необходимости нанимать бухгалтера или оплачивать сервис онлайн-бухгалтерии. Стать самозанятым ИП выгодно: расходы на содержание бизнеса сокращаются, меньше времени уходит на формальности, ниже риск штрафов, например, за не вовремя сданную отчетность или оплаченные взносы. Сэкономить удается по 50—100 тысяч рублей в год. Риски и неудобства для самозанятого ИП У перехода на самозанятость есть минусы. Они связаны с ограничениями — самозанятый ИП не может нанять сотрудников, а если заработает больше 2,4 млн рублей, то слетит с режима. К тому же заниматься чем-то дополнительно нельзя, если это не соответствует определенным видам деятельности. Но в целом, если бизнес вписывается в указанные параметры, то выгоднее быть самозанятым ИП, а не ИП на упрощенке или патенте. Не оформлять самозанятость может быть выгодно, если вы работаете по УСН с объектом «доходы минус расходы», потому что самозанятому придется платить налог от суммы всей выручки — вычесть затраты на производство он не может. Подать в налоговую уведомление об отказе от текущего налогового режима. На это дается месяц. Важно не опоздать, иначе статус самозанятого аннулируется. Отчитаться по своему прежнему налоговому режиму с начала года до даты регистрации как самозанятый — подать декларацию за неполный год. Стоит оплатить имеющиеся задолженности, начисленные налоги и страховые взносы на этот день. Для тех, кто еще не зарегистрировал ИП. Сразу начать бизнес в качестве самозанятого ИП можно по такой схеме: Зарегистрироваться в приложении «Мой налог» как самозанятое лицо.
Как ИП стать самозанятым
Может ли ИП быть одновременно самозанятым. Плюсы и минусы самозанятого ИП по сравнению с ИП на другом спецрежиме. В каких случаях ИП выгодно перейти с действующего режима на самозанятость. Самозанятость дает ИП ряд приятных преимуществ. Так самозанятый ИП. ИП может быть самозанятым, но в случае, если ИП регистрируется как самозанятый, он обязан в течение месяца со дня такой регистрации подать в налоговую заявление об отказе от применяемого режима. ИП может быть одновременно самозанятым, но при условии неиспользования им упрощенных режимов налогообложения (УСН, патент, ЕНВД и ЕСХН).