Новости по тегу: Мировой Суд. Судебный приказ не отправлялся на исполнение более полугода, вплоть до вмешательства руководства Верховного суда нашей республики. Суд «Волжский городской суд» по адресу Республика Марий Эл, Волжск, улица Гагарина, 15А, показать телефоны. Суд вынес решение об удовлетворении искового заявления Управления Роспотребнадзора по Республике Марий Эл к ИП Музыченко В.Ф. Указом Президента Российской Федерации № 937 от 8 декабря 2023 года на должность судьи Волжского городского суда Республики Марий Эл назначена Садриева Эльвира Ильдаровна.
Выводы Волжского городского суда Республики Марий Эл признаны законными и обоснованными
ВС Марий Эл признал приговор Йошкар-Олинского городского суда законным и обоснованным, приговор вступил в законную силу. Читайте также: Суд вынес приговор экс-главе Марий Эл Леониду Маркелову ИА REGNUM напоминает, было установлено, что по письменному указанию осужденной в 2015 году шесть республиканских ведомств незаконно исключили из отчетности данные о просроченной задолженности по объектам строительства, которые входили в Республиканскую адресную инвестиционную программ. В связи с тем, что просроченная задолженность в бюджетной отчетности за 2014 — 2016 годы не отражалась, при формировании бюджетов на очередной финансовый год необходимые денежные средства на ее погашение не закладывались. В результате оплата по выполненным государственным контрактам была произведена несвоевременно, а долговая нагрузка на бюджет республики выросла.
С учетом позиции государственного обвинителя суд назначил мужчине наказание в виде лишения свободы сроком на 10 месяцев с отбыванием наказания в исправительной колонии строгого режима. Помощник Горномарийского юрист 1 класса О. Кадыкова Республика Марий Эл.
Использование материалов, опубликованных на сайте www. Гиперссылка должна размещаться непосредственно в тексте, воспроизводящем оригинальный материал www. За достоверность информации в материалах, размещенных на коммерческой основе, несет ответственность рекламодатель.
В результате предпринимательской деятельности ООО «Юнайт» за1квартал 2013года получена сумма от реализации товаров в размере 56237509 руб. Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении товаров работ, услуг , а также имущественных прав на территории Российской Федерации, подлежащая вычету за 1 квартал 2013 года, составила 1015804 руб. В результате предпринимательской деятельности ООО «Юнайт» за2квартал 2013года получена сумма от реализации товаров в размере 59209914 руб. Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении товаров работ, услуг , а также имущественных прав на территории Российской Федерации, подлежащая вычету за 2 квартал 2013 года, составила 694313 руб. В результате предпринимательской деятельности ООО «Юнайт» за3квартал 2013года получена сумма от реализации товаров в размере 87754104 руб. Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении товаров работ, услуг , а также имущественных прав на территории Российской Федерации, подлежащая вычету за 3 квартал 2013 года, составила 4706736 руб. В результате предпринимательской деятельности ООО «Юнайт» за4квартал 2013года получена сумма от реализации товаров в размере 165780264 руб. Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении товаров работ, услуг , а также имущественных прав на территории Российской Федерации, подлежащая вычету за 4 квартал 2013 года, составила 14574696 руб. В период не позднее ДД. Реализуя задуманное, Захарьян М. Так, в налоговую декларацию ООО«Юнайт» по НДС за 1 квартал 2012 года включены: общая сумма НДС, предъявленная налогоплательщику при приобретении на территории Российской Федерации товаров работ, услуг , подлежащая вычету, в размере 7950 269 руб. В налоговую декларацию ООО«Юнайт» по НДС за 2 квартал 2012 года включены: общая сумма НДС, предъявленная налогоплательщику при приобретении на территории Российской Федерации товаров работ, услуг , подлежащая вычету, в размере 6485386 руб. В налоговую декларацию ООО«Юнайт» по НДС за 3 квартал 2012 года включены: общая сумма НДС, предъявленная налогоплательщику при приобретении на территории Российской Федерации товаров работ, услуг , подлежащая вычету, в размере 7971314 руб. В налоговую декларацию ООО«Юнайт» по НДС за 4 квартал 2012 года включены: общая сумма НДС, предъявленная налогоплательщику при приобретении на территории Российской Федерации товаров работ, услуг , подлежащая вычету, в размере 9965482 руб. В налоговую декларацию ООО«Юнайт» по НДС за 1 квартал 2013 года включены: общая сумма НДС, предъявленная налогоплательщику при приобретении на территории Российской Федерации товаров работ, услуг , подлежащая вычету, в размере 9914 355 руб. В налоговую декларацию ООО«Юнайт» по НДС за 2 квартал 2013 года включены: общая сумма НДС, предъявленная налогоплательщику при приобретении на территории Российской Федерации товаров работ, услуг , подлежащая вычету, в размере 10450632 руб. В налоговую декларацию ООО«Юнайт» по НДС за 3 квартал 2013 года включены: общая сумма НДС, предъявленная налогоплательщику при приобретении на территории Российской Федерации товаров работ, услуг , подлежащая вычету, в размере 15455875 руб. В налоговую декларацию ООО«Юнайт» по НДС за 4 квартал 2013 года включены: общая сумма НДС, предъявленная налогоплательщику при приобретении на территории Российской Федерации товаров работ, услуг , подлежащая вычету, в размере 29179491 руб. Продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты налогов с организации в особо крупном размере, Захарьян М. Таким образом, Захарьян М. Совершенное Захарьяном М. Подсудимый Захарьян М. ООО «Юнайт» было создано в 2007г. С ООО «Юнайт» сотрудничали более двухсот постоянных контрагентов из соседних регионов, которые являлись физическими и юридическими лицами, часть из которых находились на общей системе налогообложения, часть — на упрощенной. ООО Юнайт в связи с большим оборотом в 2012-2013 годах находилось на общей системе налогообложения. Захарьяну М. Учитывая, что некоторые организации и предприниматели, у которых они скупали макулатуру, находились на упрощенной системе налогообложения, то для целей снижения налогооблагаемой базы Захарьян М. В судебном заседании Захарьян М. Полагал, что раз это реально существующие организации, которые покупают реальный товар, пусть и только на бумаге, то такая деятельность не запрещена законом. После разбирательства в арбитражном суде Захарьян М. Так как товар и затраты на него были настоящими, то налоговый орган не стал вменять ООО «Юнайт» налог на прибыль. В январе 2022г. В выписках по расчетному счету внесенные им платежи стали отражаться как переплата. Захарьян М. Для того, чтобы разобраться в ситуации, он на время перестал вносить платежи и затребовал в налоговом органе разъяснение. На судебном заседании представитель налогового органа пояснил, что задолженность есть и что внесенные им платежи в любом случае будут зачтены, поэтому он сразу продолжил погашать недоимку. В настоящее время в содеянном раскаивается, сумму гражданского иска признает в полном объеме. Виновность подсудимого подтверждается следующей совокупностью доказательств. При этом уточнил исковые требования к гражданскому ответчику и просил взыскать с Захарьяна М. В порядке ч. Так из показаний свидетеля З. Анализом движения денежных средств по расчётным счетам установлено, что ООО «Юнайт», в целях получения необоснованной налоговой выгоды в виде налоговых вычетов по НДС, создана схема фиктивного документооборота с участием фирм — «однодневок», а работники ООО «Юнайт» в лице Захарьяна М. Йошкар-Оле, у ООО «Магнат» отсутствовали: основные средства, работники и лица, привлечённые по гражданско-правовым договорам, транспортные средств и иное имущество. Сведения о доходах за 2012 год ООО «Магнат», как налоговым агентом, не представлялись. Таким образом, правомерность применения налоговых вычетов по НДС на основании счетов-фактур, полученных от ООО «Магнат», не подтвердилась, поскольку имели место неполнота, недостоверность и противоречивость сведений, содержащихся в первичных документах, тем самым нарушен п. ООО «Магнат» имело признаки принадлежности к проблемным налогоплательщикам, который не имел реальной возможности осуществления финансово-хозяйственной деятельности ввиду отсутствия ресурсов, а деятельность была направлена на создание фиктивного «документооборота» без осуществления реальных хозяйственных операций в целях обналичивания денежных средств. Счета-фактуры ООО «Орион», изъятые сотрудниками МВД по Республике Марий Эл отражены в декларациях по НДС, представленных налогоплательщиком в налоговый орган за 3 квартал 2012 года, за 4 квартал 2012 года, за 1 квартал 2013 года и за 2 квартал 2013 года. Проверкой установлено, что ООО «Орион» имело признаки принадлежности к проблемным налогоплательщикам, поскольку не имело реальной возможности осуществления финансово-хозяйственной деятельности ввиду отсутствия ресурсов, а деятельность была направлена на создание фиктивного «документооборота» без осуществления реальных хозяйственных операций, для обналичивания денежных средств. Расходная часть ООО «Юнайт» согласно банковской выписке за указанный период в основном состояла из перечислений ООО «Ресурс» за макулатуру в сумме 20553956 руб. ГГГГ 172779279 руб. Из поступивших денежных средств 22190000 руб. Далее указанная организация часть полученных денежных средств выдала в качестве беспроцентного займа Б. Учредителем и руководителем являлся Л. Основной вида деятельности организации «оптовая торговля отходами и ломом». Таким образом, при значительных суммах доходов от реализации фактическая сумма налогов, подлежащих уплате в бюджет минимальна. ООО «Ресурс» в 2014 г. В ходе налоговой проверки были допрошены И. Характер и содержание ответов на заданные вопросы указывает на то, что их руководство организациями носило формальный характер. Они не смогли назвать наименование организаций, обстоятельства приобретения макулатуры, даты регистрации организаций, юридический адрес, и местонахождение офиса. Также они не смогли указать обстоятельства прекращения деятельности организаций. ООО «Магнат, ООО «Орион» и ООО «Ресурс» имели признаки принадлежности к проблемным налогоплательщикам, которые не имели возможности осуществления финансово-хозяйственной деятельности ввиду отсутствия ресурсов, а их деятельность была направлена на создание фиктивного «документооборота» без осуществления реальных хозяйственных операций, для обналичивания денежных средств. Таким образом, ООО «Юнайт» нарушены пп. Документы носили формальный характер, а должностные лица налогоплательщика искусственно создали ситуацию, при которой основной целью взаимодействия являлось создание условий для ухода от уплаты налогов. Таким образом, ООО «Юнайт» участвовало в схеме взаимодействия определённого ограниченного круга взаимозависимых либо подконтрольных друг другу лиц в целях созданию фиктивного документооборота в целях обеспечения условий получения необоснованной налоговой выгоды в виде вычетов по НДС. Материалы выездной налоговой проверки указывают на нереальность осуществления поставок ООО «Магнат», ООО «Орион» и ООО «Ресурс», так как указанные организации не имели соответствующих ресурсов для осуществления соответствующей финансово-хозяйственной деятельности зданий, помещений, транспортных средств, материальных и трудовых ресурсов ; директор и учредитель ООО «Магнат» О. Заключением эксперта данные обстоятельства подтверждены. Кроме того из показаний свидетеля З. В ходе рассмотрения дела судом в оспариваемое решение Инспекцией решениями от ДД. Анализом банковских выписок установлено, что в указанный период перечисления в основном производились в адрес ООО «Магнат»; за 3 квартал 2012 г. Анализом банковских выписок установлено, что в указанный период перечисления в основном производились в адрес ООО «Орион», в представленных к проверке МВД по Республике Марий Эл документах имеются авансовые отчёты, к которым приложены квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «Орион»; за 4 квартал 2013 г. Анализом банковских выписок установлено, что в указанный период перечисления в основном производились в ООО «Ресурс». Изменения в решение были приняты по инициативе самого ООО «Юнайт», которое представило в Арбитражный суд дополнение, где указало, что кроме указанных контрагентов имело иных поставщиков, сделки по которым просило учесть при расчёте суммы НДС, подлежащей уплате в бюджет. Учредитель и руководитель общества — Захарьян М. Вид деятельности — оптовая торговля отходами и ломом том 21, л. В перечень опасных объектов входят, в том числе отходы упаковочной бумаги, отходы упаковочного гофрокартона, отходы бумаги и картона от канцелярской деятельности, прочие отходы бумаги. ГГГГ, принято решение об освобождении П. Учредителем и директором являлся И. ГГГГ рождения. Основной вид деятельности — оптовая торговля отходами и ломом. Судом исследован акт выездной налоговой проверки от ДД. Общая сумма неуплаченных налогов составила 79264227 руб. ГГГГ умышлено, в нарушение ст. Так в офисных помещениях ООО «Юнайт» находились печати всех трёх контрагентов. Сам О. Перечисления, характерные для реальной финансово-хозяйственной деятельности у ООО «Магнат», ООО «Орион» и ООО «Ресурс», например, оплата коммунальных услуг, телефонной связи, Интернета, арендных платежей и иных общехозяйственных и общепроизводственных расходов отсутствовали. Опрошенные в ходе выездной налоговой проверки И. Из материалов выездной налоговой проверки следует нереальность осуществления поставок продукции контрагентами ООО «Магнат», ООО«Орион», ООО «Ресурс», так как указанные организации не имели зданий, помещений, транспортных средств, материальных и трудовых ресурсов, необходимых для осуществления соответствующей финансово-хозяйственной деятельности; директор и учредитель ООО «Магнат» О. Вместе с тем, заключением эксперта были подтверждены доводы ОвесноваВ. Так, установлено неправомерное предъявление к вычету налога на добавленную стоимость в сумме 72774221 рубль за 2012-2013 гг. Вследствие неправомерного предъявления к вычету указанных выше сумм налога на добавленную стоимость неуплаченная сумма по налогу составила 59890116 рублей. Кроме того, установлено, что в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнайт» принята к вычету сумма, по которой отсутствуют счета-фактуры, в размере 12884105 рублей. Таким образом, ООО «Юнайт» не уплачен налог на добавленную стоимость в сумме 72774221 рубль т. Так, установлено неправомерное предъявление к вычету налога на добавленную стоимость в сумме 74215 426 рублей за 2012-2013 гг. Вследствие неправомерного предъявления к вычету указанных выше сумм налога на добавленную стоимость неуплаченная сумма по налогу составила 61074167 рублей. Кроме того, установлено, что в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнайт» принята к вычету сумма, по которой отсутствуют счета-фактуры, в размере 13141 259 рублей. Таким образом, ООО «Юнайт» не уплачен налог на добавленную стоимость в сумме 74215426 рублей т. Названные организации не имели штата сотрудников водителей , недвижимого имущества, транспорта для перевозки сырья. Налоговой инспекцией было установлено, что общество и спорные контрагенты имеют признаки взаимозависимости: работники ООО «Юнайт» являлись либо руководителями и учредителями контрагентов ООО «Орион», ООО «Ресурс» либо получателями денежных средств с расчётного счета ООО «Магнат» ; расчётные счета открыты на краткосрочный период в одном банке с заявителем и закрыты после совершения операций с последним; IP-адреса, с которых осуществлялся доступ к системе «Клиент-Банк» для совершения финансовых операций в ООО «Юнайт», ООО «Орион», ООО «Ресурс» совпадают; ООО «Орион» в качестве контактного телефона для связи с банком указан стационарный номер в офисном помещении ООО «Юнайт», при этом адреса регистрации указанных юридических лиц не совпадают. В ходе изучения содержимого изъятых при обыске носителей информации флэш-карты, жёсткие диски обнаружены удалённые электронные базы бухгалтерского учёта 1С ООО «Орион», программы для подключения и использования системы «Клиент-банк» ООО «Орион», документы в различные адреса, составленные от имени руководителей ООО «Орион» и ООО «Магнат». Налоговым органом в ходе изучения содержимого носителей информации флэш-карты, жёсткие диски , изъятых в ООО «Юнайт», обнаружен электронный документ - список поставщиков — физических лиц, с указанием фамилии, имени, отчества, номера банковской карты и наименования банка 39 номеров банковских карт ВТБ 24 ПАО и Сбербанк России ОАО. В ходе проведённых мероприятий в отношении граждан из указанного списка установлено, что данные лица являются руководителями, либо иными работниками организаций, осуществляющих деятельность по приобретению и реализации вторсырья макулатура, чёрный металл и т. При этом установленные юридические лица не являются плательщиками налога на добавленную стоимость. В ходе осмотра содержимого компьютерной техники, изъятой в ООО «Юнайт», обнаружены электронные документы с таблицами поставок макулатуры с указанием 13 даты поставки, организации имени поставщика, веса, варианта оплаты наличные или карта банка, цены, общей суммы покупки. Даты и суммы поступления денежных средств на счета банковских карт соответствуют данным таблицы поставок, а также датам и суммам, отраженным в блокнотах и тетрадях с рукописными записями, изъятыми в ходе обследования помещения ООО «Юнайт» ДД. ГГГГ, что свидетельствует о получении владельцами банковских карт денежных средств за фактически поставленное сырье в адрес ООО «Юнайт». Учитывая совокупность указанных обстоятельств, инспекция пришла к обоснованному выводу, что фактически сырье в адрес ООО «Юнайт» поставлялось из различных регионов РФ от поставщиков юридических и физических лиц , не являющихся плательщиками НДС. Включение в схему поставок ООО «Магнат», ООО «Орион», ООО «Ресурс» было направлено исключительно для документального оформления права на получение налоговых вычетов по НДС, при этом ни на одном этапе реализации спорного сырья налога на добавленную стоимость в бюджет не уплачивался. Вывод налогового органа о незаконности применения ООО «Юнайт» налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость за налоговые периоды 2012-2013 годов признаны Арбитражным судом. Доначисление налога в сумме 72 774 221 руб. Из постановления Первого арбитражного апелляционного суда от ДД. Согласно постановлению арбитражного суда кассационной инстанции от ДД. Кроме того, с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетелей, из которых следует, что ООО «Юнайт» при ведении предпринимательской деятельности в сфере оптовой торговли макулатурой нарушало законодательство РФ: Так из показаний свидетеля Б. ГГГГ было принято решение о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия. Также были обнаружены и изъяты жёсткие диски, ноутбуки и системные блоки персональных компьютеров, электронные ключи, флэш-карты, необходимые для управления расчётными счетами ООО «Орион» и ООО «Ресурс», чековая книжка ООО «Орион», рукописные записи в блокнотах и тетрадях, а также документы по финансово-хозяйственной деятельности. Также обнаружены электронные документы по деятельности ООО «Орион». Из показаний свидетелей Ф. Сотрудники полиции предложили принять участие в качестве участвующих лиц для удостоверения факта и содержания проведения оперативно-розыскного мероприятия. Сотрудниками полиции обследовались помещения этого здания, были обнаружены какие-то документы от имени каких-то фирм, а также компьютерная техника, печати. Все изъятые предметы и документы были идентифицированы, а затем упакованы. На упаковках сотрудниками полиции сделаны бирки, где З. По окончанию мероприятия сотрудником полиции были составлены протоколы, которые З. Из показаний свидетеля К. По всем вопросам К. Из показаний свидетеля М. В начале 2012 года в ходе мониторинга движения денежных средств расчётного счета ООО «Юнайт» установлено, что организация имеет повышенный объём обналичивания денежных средств, в связи с чем банком направлен запрос в адрес ООО «Юнайт» о предоставлении информации, поясняющей экономический смысл и необходимость регулярного снятия крупных сумм наличных денежных средств. Волжск, при этом, в среднем в месяц фирма поставляет 3000 - 3600 тонн макулатуры и 600-1200 кубических метров леса. Средняя ежемесячная выручка на момент поступления письма составляла 18 746 852,96 рублей. Также Захарьян М. При этом доставка сырья осуществляется автомобильным транспортом, а расчёт с поставщиками за сырье производится сразу после разгрузки наличными денежными средствами, так как их поставщиками являются пункты приёма вторичного сырья и расчёты ведутся только наличными денежными средствами с физическими и юридическими лицами. Ежедневное поступление макулатуры, оплачиваемой за наличный расчёт, составляло от 250 до 600 тысяч рублей. При этом на каждую поставку макулатуры, оплачиваемую за наличный расчёт от ООО «Магнат», поступают следующие документы: счета-фактуры, накладные, договоры, приходно-кассовые ордера и кассовые чек. По представленным в банк документам сделан вывод о наличии экономического смысла в указанных операциях. Однако, учитывая, что данное обналичивание носило слишком крупный размер, банком «Йошкар-Ола» ПАО принято решение о признании указанных операций сомнительными, в связи с чем об этом проинформирован Росфинмониторинг. В начале 2012 года в ходе мониторинга движения денежных средств расчётного счета ООО «Магнат» установлен повышенный объём обналичивания денежных средств, в связи с чем банком инициирован запрос в адрес ООО «Магнат» о предоставлении информации, поясняющей экономический смысл и необходимость регулярного снятия крупных сумм наличных денежных средств. Доставка осуществлялась автомобильным транспортом, а расчёт за сырье производился сразу после разгрузки наличными денежными средствами, так как их поставщиками являлись пункты приёма вторичного сырья, расчёты с которыми велись наличными денежными средствами. На каждую поставку автомобильным транспортом, оплачиваемую за наличный расчёт, поступали следующие документы: счета-фактуры, накладные, договоры, приходно-кассовые ордера и кассовые чеки. ГГГГ по 29.
В Волжском городском суде представили нового председателя
База судебных актов Волжский городской суд (Республика Марий Эл). Судебные производства - Арбитражный суд. Волжский городской суд согласился с исковыми требованиями Волжской межрайонной прокуратуры о взыскании с администрации городского округа «Город Волжск» компенсации морального вреда, причиненного ребенку укусом безнадзорной собаки.
Волжскому городскому суду Республики Марий Эл - 60 лет
| Газета Волжского муниципального района Республики Марий Эл | присвоить исполняющей обязанности Председателя Волжского городского суда Республики Марий Эл, судье Титовой Наталье Владимировне пятый квалификационный класс. |
| В волжском и йошкар-олинском судах назначены новые судьи - МК Йошкар-Ола | В Волжском в городской больнице №3 скончался 52-летний осужденный исправительной колонии №12 (ИК-12). |
Места в тренде
Как сообщает «Коммерсантъ» , речь идет об экс-министре транспорта и связи 2010 , бывшем первом замминистра инфраструктурного развития Украины 2010-2014 Константине Ефименко и его сестре Елизавете Андреевой. Владельцы холдинга выступают против СВО и помогают украинской армии, пришли к выводу в ведомстве. В этой истории фигурирует украинский благотворительный фонд из Белой Церкви, названный именем Константина Ефименко. Через эту организацию, установили российские силовики, не только собираются средства на нужды украинской армии: волонтеры фонда приобретают военным продукты, шьют одежду и маскировочные сети. Как президент украинского ООО «Биофарма Плазма» Ефименко также использует ресурсы этой компании для приобретения и поставок украинским вооруженным формированиям дронов, тактических рюкзаков, аптечек, медикаментов, продуктов питания и проч.
Суд, с учетом позиции государственного обвинителя, признал его виновным в инкриминируемом деянии и приговорил к 200 часам обязательных работ. Также ему назначено наказание в виде лишения права заниматься деятельностью, связанной с управлением транспортными средствами на срок 2 года. Приговор не вступил в законную силу и может быть обжалован сторонами в установленном законом порядке. Количество показов: 161.
Верховный суд Республики Марий Эл оставил без изменений приговор, вынесенный бывшему министру финансов РМЭ Гульфие Габдул-Бариевой по обвинению в злоупотреблении должностными полномочиями, законным и обоснованным. Приговор городского суда Йошкар-Олы уже вступил в законную силу.
Напомним, экс-министрессу осудили осенью 2020 года. Городской суд Йошкар-Олы пришел к выводу, что следствию удалось доказать вину бывшей чиновницы в полном объеме.
Налоговой инспекцией было установлено, что общество и спорные контрагенты имеют признаки взаимозависимости: работники ООО «Юнайт» являлись либо руководителями и учредителями контрагентов ООО «Орион», ООО «Ресурс» либо получателями денежных средств с расчётного счета ООО «Магнат» ; расчётные счета открыты на краткосрочный период в одном банке с заявителем и закрыты после совершения операций с последним; IP-адреса, с которых осуществлялся доступ к системе «Клиент-Банк» для совершения финансовых операций в ООО «Юнайт», ООО «Орион», ООО «Ресурс» совпадают; ООО «Орион» в качестве контактного телефона для связи с банком указан стационарный номер в офисном помещении ООО «Юнайт», при этом адреса регистрации указанных юридических лиц не совпадают. В ходе изучения содержимого изъятых при обыске носителей информации флэш-карты, жёсткие диски обнаружены удалённые электронные базы бухгалтерского учёта 1С ООО «Орион», программы для подключения и использования системы «Клиент-банк» ООО «Орион», документы в различные адреса, составленные от имени руководителей ООО «Орион» и ООО «Магнат». Налоговым органом в ходе изучения содержимого носителей информации флэш-карты, жёсткие диски , изъятых в ООО «Юнайт», обнаружен электронный документ - список поставщиков — физических лиц, с указанием фамилии, имени, отчества, номера банковской карты и наименования банка 39 номеров банковских карт ВТБ 24 ПАО и Сбербанк России ОАО. В ходе проведённых мероприятий в отношении граждан из указанного списка установлено, что данные лица являются руководителями, либо иными работниками организаций, осуществляющих деятельность по приобретению и реализации вторсырья макулатура, чёрный металл и т. При этом установленные юридические лица не являются плательщиками налога на добавленную стоимость. В ходе осмотра содержимого компьютерной техники, изъятой в ООО «Юнайт», обнаружены электронные документы с таблицами поставок макулатуры с указанием 13 даты поставки, организации имени поставщика, веса, варианта оплаты наличные или карта банка, цены, общей суммы покупки. Даты и суммы поступления денежных средств на счета банковских карт соответствуют данным таблицы поставок, а также датам и суммам, отраженным в блокнотах и тетрадях с рукописными записями, изъятыми в ходе обследования помещения ООО «Юнайт» ДД. ГГГГ, что свидетельствует о получении владельцами банковских карт денежных средств за фактически поставленное сырье в адрес ООО «Юнайт».
Учитывая совокупность указанных обстоятельств, инспекция пришла к обоснованному выводу, что фактически сырье в адрес ООО «Юнайт» поставлялось из различных регионов РФ от поставщиков юридических и физических лиц , не являющихся плательщиками НДС. Включение в схему поставок ООО «Магнат», ООО «Орион», ООО «Ресурс» было направлено исключительно для документального оформления права на получение налоговых вычетов по НДС, при этом ни на одном этапе реализации спорного сырья налога на добавленную стоимость в бюджет не уплачивался. Вывод налогового органа о незаконности применения ООО «Юнайт» налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость за налоговые периоды 2012-2013 годов признаны Арбитражным судом. Доначисление налога в сумме 72 774 221 руб. Из постановления Первого арбитражного апелляционного суда от ДД. Согласно постановлению арбитражного суда кассационной инстанции от ДД. Кроме того, с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетелей, из которых следует, что ООО «Юнайт» при ведении предпринимательской деятельности в сфере оптовой торговли макулатурой нарушало законодательство РФ: Так из показаний свидетеля Б. ГГГГ было принято решение о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия. Также были обнаружены и изъяты жёсткие диски, ноутбуки и системные блоки персональных компьютеров, электронные ключи, флэш-карты, необходимые для управления расчётными счетами ООО «Орион» и ООО «Ресурс», чековая книжка ООО «Орион», рукописные записи в блокнотах и тетрадях, а также документы по финансово-хозяйственной деятельности. Также обнаружены электронные документы по деятельности ООО «Орион».
Из показаний свидетелей Ф. Сотрудники полиции предложили принять участие в качестве участвующих лиц для удостоверения факта и содержания проведения оперативно-розыскного мероприятия. Сотрудниками полиции обследовались помещения этого здания, были обнаружены какие-то документы от имени каких-то фирм, а также компьютерная техника, печати. Все изъятые предметы и документы были идентифицированы, а затем упакованы. На упаковках сотрудниками полиции сделаны бирки, где З. По окончанию мероприятия сотрудником полиции были составлены протоколы, которые З. Из показаний свидетеля К. По всем вопросам К. Из показаний свидетеля М. В начале 2012 года в ходе мониторинга движения денежных средств расчётного счета ООО «Юнайт» установлено, что организация имеет повышенный объём обналичивания денежных средств, в связи с чем банком направлен запрос в адрес ООО «Юнайт» о предоставлении информации, поясняющей экономический смысл и необходимость регулярного снятия крупных сумм наличных денежных средств.
Волжск, при этом, в среднем в месяц фирма поставляет 3000 - 3600 тонн макулатуры и 600-1200 кубических метров леса. Средняя ежемесячная выручка на момент поступления письма составляла 18 746 852,96 рублей. Также Захарьян М. При этом доставка сырья осуществляется автомобильным транспортом, а расчёт с поставщиками за сырье производится сразу после разгрузки наличными денежными средствами, так как их поставщиками являются пункты приёма вторичного сырья и расчёты ведутся только наличными денежными средствами с физическими и юридическими лицами. Ежедневное поступление макулатуры, оплачиваемой за наличный расчёт, составляло от 250 до 600 тысяч рублей. При этом на каждую поставку макулатуры, оплачиваемую за наличный расчёт от ООО «Магнат», поступают следующие документы: счета-фактуры, накладные, договоры, приходно-кассовые ордера и кассовые чек. По представленным в банк документам сделан вывод о наличии экономического смысла в указанных операциях. Однако, учитывая, что данное обналичивание носило слишком крупный размер, банком «Йошкар-Ола» ПАО принято решение о признании указанных операций сомнительными, в связи с чем об этом проинформирован Росфинмониторинг. В начале 2012 года в ходе мониторинга движения денежных средств расчётного счета ООО «Магнат» установлен повышенный объём обналичивания денежных средств, в связи с чем банком инициирован запрос в адрес ООО «Магнат» о предоставлении информации, поясняющей экономический смысл и необходимость регулярного снятия крупных сумм наличных денежных средств. Доставка осуществлялась автомобильным транспортом, а расчёт за сырье производился сразу после разгрузки наличными денежными средствами, так как их поставщиками являлись пункты приёма вторичного сырья, расчёты с которыми велись наличными денежными средствами.
На каждую поставку автомобильным транспортом, оплачиваемую за наличный расчёт, поступали следующие документы: счета-фактуры, накладные, договоры, приходно-кассовые ордера и кассовые чеки. ГГГГ по 29. Банк также сделал вывод о наличии экономического смысла в операциях ООО «Магнат». Однако, учитывая, что обналичивание носило слишком крупный размер, банком принято решение о признании указанных операций сомнительными и проинформирован Росфинмониторинг. Установлено, что ООО «Орион» имело повышенный объём обналичивания денежных средств, в связи в адрес ООО «Орион» направлено письмо о предоставлении информации. Доставка велась автомобильным транспортом, а расчёт за сырье производился сразу после разгрузки наличными денежными средствами, так как их поставщиками были пункты приёма вторичного сырья, расчёты с которыми велись наличными денежными средствами. По представленным ООО «Орион» документам банком сделан вывод о наличии экономического смысла в указанных операциях. Однако, учитывая, что обналичивание носило слишком крупный размер, было сообщено в Росфинмониторинг. Данный период времени не являлся достаточным для выявления подозрительности операций, поэтому организация под мероприятия дополнительного контроля не попала том 37, л. Из показаний свидетеля О.
Общение представителей ООО «Юнайт» с сотрудниками банка осуществлялось в филиале банка «Волжский», с его директором И. В 2012 году в адрес ООО «Юнайт» от банка направлялись письма о предоставлении информации, поясняющей экономический смысл и необходимость регулярного снятия крупных сумм наличных денежных средств. Волжск, при этом расчёт с поставщиками ведёт в основном наличным денежными средствами. Филиал «Волжский» направлял письма в адрес ООО «Магнат» о предоставлении информации, поясняющей экономический смысл и необходимость регулярного снятия крупных сумм наличных денежных средств по указанным выше основаниям. ООО «Магнат» имело повышенный объём обналичивания денежных средств и поэтому направлялось это письмо, на что обществом в письме сообщало, что является одним из основных поставщиков макулатуры и лесных балансов ООО «Юнайт». Филиала «Волжский» банка также направлял письма в ООО «Орион» для дачи пояснений по обстоятельствам регулярного снятия крупных сумм наличных денежных средств. Данный период не является достаточным для выявления подозрительности операций, поэтому организации под мероприятия дополнительного контроля, связанные с противодействием легализации отмыванию дохода, полученных преступным путём и финансированию терроризму, не попала. Практика предоставления денежных чеков в банке сложилась и действовала в том числе в период 2012-2013 годы. Представитель организации предоставлял в филиал банка денежный чек с заполненными данными наименования организации, с местом и датой составления чека, данных получателя денежных средств, суммы обналичивания которая отражалась прописью , основания выдачи, данных паспорта лица, который получает денежные средства. Требованием банка является наличие подлинных подписей владельца счета — директора фирмы и получателя денежных средств.
У банка отсутствует требование собственноручного заполнения денежных чеков теми лицами, чьи подписи обязательны на денежном чеке. Каких-то особенностей приёма денежных чеков для указанных организаций не существовало том 38, л. Из показаний свидетеля Р. С указанными лицами Р. По ходу ведения расчётного счета чаще всего представителям организаций приходилось общаться с операционными сотрудниками банка, поэтому переписка банка с ООО «Орион» в части дачи пояснений по обстоятельствам снятия больших сумм денежных средств с расчётного счёта велась через операционного сотрудника банка, кем на тот момент являлась К. Ю, том 38, л. Из показаний свидетеля Л. С данными лицами Л. ООО «Ресурс» также открывало расчётный счёт в банке и Л. Обе организации обналичивали денежные средства в больших объёмах, а решением этих вопросов от имени обеих организаций занималась И.
Из показаний свидетеля С. Для этого С. Управлением организациями не осуществлял, документы более никакие не подписывал. В налоговые органы и банки не ходил. Однако, после заключения договора аренды офис ООО «Сиблес» никогда не занимало, только производилась оплата аренды безналичным путём том 46, л. Из показаний свидетеля П. Волжск Республики Марий Эл. Представитель организации заверил, что ООО «Юнайт» не имеет никакой задолженности перед бюджетом и другими контрагентами, а также в отношении ООО «Юнайт» никаких налоговых проверок не проводится. Какой-либо документации ООО «Юнайт», кроме той, которая была оформлена для покупки компании, в том числе книги покупок, книги продаж, договоры, счета-фактуры, товарные накладные, печати компании, П. После покупки организации П.
Каких-либо доверенностей не оформлял. Из показаний свидетеля Б. Организация по основному виду деятельности осуществляет оптовую торговлю. Как и все взаимоотношения, документооборот с этими организациями осуществлялся посредством электронной почты, почтовой связи, телефонной, а также посредством лично передачи документов через водителей. Взаимоотношения начались, когда в ООО «Сиблес» обратились по объявлению представители указанных организаций с целью приобретения макулатуры. Договоры заключались в офисах. Полных данных представителей этих организаций Б. Одного звали В. Оригиналы документов счета-фактуры, товарные накладные передавались через водителей грузовых автомашин. Период поставки точно касался 2012-2013 годов.
Общение было связано с поставкой макулатуры в ООО «Юнайт». В основном макулатура закупалась от поставщика, после чего часть выгружалась на крытой складской площадке фирмы, а часть сразу заводилась на территорию поставщика. Это делал покупатель. Из показаний свидетеля Е. Москвы от ДД. В 2015-2016 годы Е. Так было направлено письмо в адрес Л. Ответы на письма в течение разумного срока не поступали. Примерно в октябре 2016 года к Е. Через непродолжительный промежуток времени Л.
Нижний Новгород, объяснил Е. Всего он передал несколько коробок, около 2-3 штук. Документы были как в копиях, так и в оригиналах. Более в эти документы Е. Вопрос легитимности этих документов Е. В ноябре 2016 года Е. В связи с рассмотрением дела в суде Е. В этот период позвонил Л. ГГГГ с правом представлять интересы указанного общества, указав на добросовестное пользование данными правами. Данная доверенность была выписана сроком до ДД.
Всего Л. Нижний Новгород. В марте 2017 года Е. Документы были направлены почтовой связью, бандеролью том 49, л. Из показаний свидетелей С. Волжска РМЭ. Из показаний свидетелей Р. Расчёты велись в безналичной форме. Из показаний свидетеля Я. В 2012-2013 гг.
На каждую партию товара выдавались документы. Для ведения деятельности имел несколько грузовых автомобилей. Водителями были Фёклин К.. Иногда бывало, что объём поставки С. Расчёт за поставку производило ООО «Юнайт». Иногда для перевозки использовались автомобили С. Основной вид деятельности - скупка вторсырья, переработка и его реализация. Организация всегда находилась на упрощённой системе налогообложения. ООО «Юнайт» знакомо М. В 2011-2012 году М.
Все договоренности были устные. Из показаний свидетеля Х. ООО «Юнайт» знакомо Х. В 2011-2012 году Х. Там он общался с мужчинами по именам Максим, М. В последующем поставка макулатуры велась примерно 2 раза в месяц. Перевозкой грузов занимались сторонние организации. Также Х. Из показаний свидетеля Т.
Выводы Волжского городского суда Республики Марий Эл признаны законными и обоснованными
Волжский городской суд привлек к административной ответственности депутата городского собрания за нарушения при проведении массового собрания. В октябре 2023 года Волгоградский областной суд изменил приговор Волжского городского суда в отношении директора МОУ СШ № 19 Ольги Шиндяпиной. Новости по тегу: Мировой Суд. Специалисты Центра защиты леса Республики Марий Эл провели планирование наблюдений за популяциями вредных организмов.
Житель Волжска получил 3 года за избиение товарища
присвоить исполняющей обязанности Председателя Волжского городского суда Республики Марий Эл, судье Титовой Наталье Владимировне пятый квалификационный класс. присвоить исполняющей обязанности Председателя Волжского городского суда Республики Марий Эл, судье Титовой Наталье Владимировне пятый квалификационный класс. судьей Йошкар-Олинского городского суда, сообщает ИА МедиаПоток. Верховный Суд Республики Марий Эл подтвердил законность судебного решения по делу о смертельном ДТП | Rusnews. присвоить исполняющей обязанности Председателя Волжского городского суда Республики Марий Эл, судье Титовой Наталье Владимировне пятый квалификационный класс. Суд вынес решение об удовлетворении искового заявления Управления Роспотребнадзора по Республике Марий Эл к ИП Музыченко В.Ф.
В Волжском городском суде представили нового председателя
Основное направление деятельности суд. Страница размещена в справочнике организаций Волжска Республики Марий Эл в категории юстиция, закон, суд. Добавить подробное описание, фото, новости, объявления, изменить данные, установить точные координаты, доступно в личном кабинете после регистрации.
Судейское сообщество Республики Марий Эл не осталось в стороне. Так, с конца 2022 года Верховным Судом республики неоднократно организовывалась отправка гуманитарных грузов для военнослужащих Российской армии, участвующих в специальной военной операции. Были отправлены генераторы и Показать ещё расходники к ним, инструменты, строительные материалы, окопные свечи, продукты питания и прочее.
Фактическими основаниями подачи иска стали материалы проверок МО МВД России «Волжский» о нарушении индивидуальным предпринимателем требований Федерального закона от 23. Волжске обнаружено и изъято 217 пачек табачной продукции 20 наименований без акцизных марок. Волжске обнаружено и изъято 104 пачки табачной продукции 20 наименований без акцизных марок. В мае 2023 г.
Так, с конца 2022 года Верховным Судом республики неоднократно организовывалась отправка гуманитарных грузов для военнослужащих Российской армии, участвующих в специальной военной операции. Были отправлены генераторы и Показать ещё расходники к ним, инструменты, строительные материалы, окопные свечи, продукты питания и прочее. Совет судей Республики Марий Эл счел необходимым поддержать сложившуюся традицию и в январе 2024 года, в преддверии Дня защитника Отечества, обратился к судьям, мировым судьям, а также работникам аппаратов с просьбой оказания на добровольной основе материальной помощи военнослужащим, находящимся в зоне специальной военной операции.
Экс-чиновнику из Волжского вынесли мягкий приговор за коррупционную стройку
| Арбитражный суд Республики Марий Эл | Арбитражный процессуальный кодекс. Правила подачи исковых заявлений. Расписание рассмотрения дел. Правовые основы деятельности суда. Режим работы. Адрес, телефоны. |
| Верховный суд Марий Эл оставил в силе приговор экс-главе минфина республики | По этому случаю 13 и 14 июля 2021 года в Волжском и Йошкар-Олинском городских судах Республики Марий Эл в торжественной обстановке впервые назначенные судьи приняли присягу. |
| Волжский городской суд Республики Марий Эл | Судебный приказ не отправлялся на исполнение более полугода, вплоть до вмешательства руководства Верховного суда нашей республики. |
Навигация по записям
- Волжский городской суд Республики Марий Эл
- Верховный суд Марий Эл оставил в силе приговор экс-главе минфина республики
- Волжский городской суд (Республика Марий Эл) -
- Еще статьи
Читайте также:
- Волжскому городскому суду Республики Марий Эл - 60 лет
- Информация о суде
- В Марий Эл осудили экс-главу Волжска - ГТРК Марий Эл 20.08.2021
- Приговор Волжского городского суда (Республика Марий Эл) от 11.04.2022 № 1-329/2021
- Газета Волжского муниципального района Республики Марий Эл
Волжском городском суде республики марий эл - 86 фото
Водитель добросовестно полагал, что работник железной дороги регулирует движение автотранспорта и обладает такими полномочиями. Выслушав лиц, участвующих в деле, допросив свидетелей, изучив материалы дела, суд пришел к следующему выводу. Согласно ч. В соответствии с пунктом 1. Согласно пункту 15. В силу абзаца 3 пункта 15. Как следует из материалов дела, 24. Подъехал к железнодорожному переезду и увидел красный сигнал светофора. Он заметил работника железной дороги, женщину, которая была одета в оранжевый жилет и круговым движением руки она разрешила проезд железнодорожного переезда.
На железнодорожных путях никаких вагонов не было, ремонтные работы тоже не заметил. Свидетель ФИО суду показала, что что она 24. Увидели работника железной дороги в оранжевом жилете, которая разрешила движение и они проехали.
Сроки проведения акции — с 1 ноября 2023 года по 1 июня 2024 года. Можно сделать это быстро и с минимальными затратами.
Уголовное дело было прекращено 3 июля 2015 года, сообщает пресс-служба Прокуратуры Марий Эл. Бывший глава администрации волжского городского округа Николая Сенченко 1953 года рождения обвинялся в превышении должностных полномочий.
Судом было установлено, что на посту главы города Волжска Николай Сенченко несколько раз просил своего знакомого земляка, владеющего спецтехникой и грузовиками, бесплатно помочь в благоустройстве территории города. Знакомый помогал главе администрации и городу, а в ноябре 2013 года написал заявление в мэрию, в котором попросил отдать ему в аренду участок площадью в 4750 квадратных метров. Эта земля на улице Володарского нужна была волжанину под строительство.
К счастью, в этом случае дело обошлось ранением.
Новости Волжского
Волжский городской суд Волгоградской области запретил деятельность признанной экстремистской организации, сообщает объединенная пресс-служба судов региона. В октябре 2023 года Волгоградский областной суд изменил приговор Волжского городского суда в отношении директора МОУ СШ № 19 Ольги Шиндяпиной. В Волжском городском суде Республики Марий Эл имеется вакантная должность федеральной государственной гражданской службы – секретаря судебного заседания. Новости Волжского района Марий Эл. В Марий Эл арестован мэр второго по величине города республики. По решению городского суда мэр Волжска Николай Свистунов заключен под стражу. Волжский городской суд: телефоны, судьи суда, расписание работы, отзывы, адрес, расположение на карте.