Если в какой-то месяц самозанятый дохода не получил, то платить ничего не нужно – в этом преимущество данного налогового режима для тех, чья деятельность нерегулярна, например, связана с сезонностью или разовыми заказами. Однако их ждет множество потенциальных проблем: нельзя превышать определенный лимит дохода, нельзя подменять самозанятостью работу в найме, нельзя совмещать несколько занятий. 4% от суммы дохода, если оказывают услуги обычным гражданам (в том числе самозанятым). Пример 2. Некий гражданин не регистрировался в качестве самозанятого и получил незадекларированный доход. Самозанятые граждане и ИП не ведут бухгалтерский учет доходов, полученных при применении спецрежима «Налог на профессиональный доход».
ФНС проследит за самозанятыми: за слишком хороший доход придется ответить
Если на НПД самозанятый платил до 6% с дохода, то на ОСНО должен будет заплатить НДФЛ 13%, НДС и страховые взносы за себя. За пять лет существования режима самозанятые получили 2,9 трлн ₽ дохода. С другой стороны, самозанятые исполнители иногда не хотят платить 6% налога с полученного дохода. Кто может стать самозанятым. Самозанятость – это возможность людей получать официальный доход от своей профессиональной деятельности, не опасаясь при этом проверок и штрафов со стороны ФНС.
Кто может перейти на спецрежим
- ФНС проследит за самозанятыми: за слишком хороший доход придется ответить
- Если самозанятый ничего не заработал за месяц — должен ли он платить налог в 2024 году
- Кто такие самозанятые?
- Налоговый вычет 10 тыс. рублей для самозанятых
- Сообщество
Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году
В этом случае необходимо зарегистрироваться в Социальном фонде России в качестве плательщика взносов и после этого делать перечисления. Сумма фиксированного платежа на пенсионное обеспечение составляет 50 798,88 руб. При уплате всей суммы в срок до 31 декабря в стаж самозанятому засчитается полный год. Если платеж в течение года окажется меньше указанного значения, в стаж засчитается пропорционально рассчитанный период.
Если индивидуальный предприниматель выберет режим самозанятости для своей деятельности, то на этот период он также будет освобожден от уплаты страховых взносов. Решение платить их за себя будет также добровольным. Когда возникает необходимость в уплате НДФЛ и других налогов самозанятым лицом В тех случаях, когда доходы самозанятого лица не подпадают под налог на профдоход, необходимо рассчитать и уплатить НДФЛ.
К таким случаям относится, например, продажа квартиры, земельного участка, автомобиля и т. Если продажа имущества была осуществлена в 2023 году, то до 2 мая 2024 года перенос с выходного 30 апреля физлицу — независимо от факта регистрации в качестве самозанятого — необходимо отчитаться по таким доходам, а до 15 июля заплатить налог в бюджет. Регистрация в качестве самозанятого не мешает физическому лицу устраиваться по трудовому договору.
С его зарплаты работодатель будет удерживать НДФЛ и перечислять его в бюджет. Однако нужно понимать, что лицо не вправе оказывать свои услуги в качестве самозанятого своему работодателю. При наличии имущества, выступающего объектом налогообложения для налога на имущество, земельного и транспортного налогов, самозанятому, как и любому другому физлицу, ежегодно будут приходить уведомления из налоговой инспекции на уплату указанных налогов.
Перечислить их в бюджет требуется до 1 декабря года, следующего за расчетным.
Предоставление товаров и услуги, выполнение работ своевременно и качественно В случае нарушения обязательств заказчик вправе потребовать устранения недостатков за счет исполнителя или денежную компенсацию. Прием оплаты наличными или безналичным переводом Закон не запрещает принимать деньги за работу на банковскую карту, счет или в виде бумажных купюр.
Заявитель настаивал, что это нарушает его конституционное право на защиту от безработицы и социальное обеспечение. Отказывая в принятии жалобы к рассмотрению, КС РФ пояснил, что: федеральный законодатель определил перечень категорий граждан, являющихся занятыми, а потому не имеющих права на признание их безработными, к числу которых отнес лиц, чья профессиональная деятельность в соответствии с федеральными законами подлежит государственной регистрации или лицензированию; самостоятельная экономическая профессиональная деятельность, осуществляемая гражданином индивидуально на основе свободного выбора ее сферы, влечет для него определенные юридические последствия, обусловленные правовым статусом, характерным для субъекта того или иного вида общественно полезной деятельности.
Самозанятые могут работать в сфере ремонта, уборки, красоты, здоровья, спорта, программирования, юридических или финансовых услуг, кулинарии, сферы развлечений и творчества и др. Учитель, няня, кондитер, ведущий мероприятий, художник, швея, мастер по ремонту техники, сантехник, психолог, массажист, тренер по вокалу, программист, разработчик мобильных приложений, специалист по нейросетям — все эти специалисты могут получить статус самозанятого. При этом такой человек может совмещать в своей деятельности несколько видов работ. В статусе самозанятого можно работать и столяром, и учителем, и программистом Самозанятость: плюсы и минусы Начнем с преимуществ статуса самозанятого: 1.
Возможность заниматься своей деятельностью легально, давать рекламу, запрашивать у налоговой справку о доходах при необходимости. Гибкость расписания работы. Самозанятые могут регулировать свое рабочее время и устанавливать собственные сроки выполнения задач по договоренности с клиентом. Независимость от работодателя. Самозанятые могут сами выбирать заказчиков и проекты, которые им интересны, а также размер гонорара за свою работу. Отсутствие ограничений по месту работы. Самозанятые могут работать из любой точки мира: им не нужно привязываться к офису или определенному географическому местоположению. Зарегистрироваться, выставлять счета, платить налог — все юридические процедуры также можно совершать дистанционно. Простая регистрация.
Стать самозанятым можно онлайн за 10 минут. Низкие налоги на доход и минимум бюрократии при их уплате. Не нужно вести бухгалтерский учет, рассчитывать налоги и сдавать декларации. О том, как самозанятые платят налоги, расскажем ниже. Можно работать без кассового аппарата. С самозанятыми все охотнее сотрудничают работодатели ИП и ООО , так как это снижает их налоговую нагрузку. Минусы самозанятости 1. Неустойчивый доход. Первого числа каждого месяца самозанятым не «капает» на карту зарплата.
Поток заказов может быть нестабилен, и заработок тоже.
7 вопросов про налоги для самозанятых, чтобы перестать беспокоиться и начать жить спокойно
сотрудничество более чем с 10 самозанятыми со среднемесячным доходом от конкретной организации или ИП более 20 тыс. руб. и средней продолжительности работы более трех месяцев. Если самозанятый сознательно скрывает часть дохода, он может получить штраф от ФНС. Доход самозанятого может резко меняться, если нет каких-либо долгосрочных контрактов, поэтому многие банки отказывают в выдаче ипотеки самозанятым. месяце и так из месяца в месяц будет повторятся до тех пор пока самозанятый получит доход и сформирует чек. Одно из основных ограничений для самозанятых — это годовой доход, ограниченный суммой в 2,4 миллиона рублей. У самозанятого появляется доход в день, когда он получил деньги, а не когда подписал акт.
Как оформить универсальное пособие самозанятым в 2024 году
Аналогичным образом отзываются заявленные ранее доходы, что становится необходимостью в случае, если, например, товар был возвращен, что повлекло за собой вынужденный возврат денежных средств оплатившему его ранее клиенту. Сегодня вести налоговую отчетность проще простого, ведь специально для этого были созданы приложения с автонапоминанием для внесения сведений о полученной прибыли. При этом списание налога происходит автоматически, что избавляет налогоплательщика от необходимости личного посещения ФНС Как оплатить В настоящее время существует два способа оплаты налога, первый из которых осуществляется через банк как правило, с помощью соответствующих разделов в мобильном приложении , тогда как второй предполагает использование официального сайта ФСН и личного кабинета налогоплательщика в нем. Первый вариант не имеет универсальной инструкции и полностью зависит от интерфейса банковского клиента, а второй подразумевает переход по следующему пути: «Платежи». При этом оплата производится без снятия комиссии, и в случае привязки к личному кабинету какого-либо банка дальнейшая оплата будет производиться только через него. Если же клиент пожелает пользоваться услугами другого кредитно-финансового учреждения, то придется отвязать от Личного кабинета предыдущий. То есть с каждым последующим днем просрочки штраф будет увеличиваться на обозначенную величину, числясь за неплательщиком ровно до тех пор, пока он не погасит образовавшуюся задолженность в полном размере. Кроме того, существует функция напоминания и автоматических отчислений по выплате налогов, что позволяет избегать подобных инцидентов в дальнейшем. Самозанятый обязан декларировать доходы выше нуля, и в случае просрочки выше установленных лимитов ему грозит административная ответственность в виде штрафных санкций.
Для самозанятых налогоплательщиков, годовой доход которых не превышает лимит 2,4 млн руб. Последние сводятся к тому, что необходимо декларировать только прибыль, которая и будет облагаться налогом, тогда как доходы с нулевыми показателями не подвергаются декларированию. Соответственно, последние не облагаются налогом, позволяя самозанятым ничего не платить в случае отсутствия заработка. До этого же действует простая схема: заработал — задекларировал — заплатил; не заработал — не задекларировал — не заплатил.
В 2014 году открыл ИП, как индивидуальный предприниматель работаю тоже. Уверен, что вся необходимая информация у налоговой уже есть. Она лишь хочет начать её открыто использовать.
Но есть такой момент. В 90-х и начале нулевых все скрывали доходы, не платили налоги. Потом людям дали возможность платить столько, сколько каждый может себе позволить. Люди поверили, открыли доходы, а в итоге пришлось заплатить гораздо больше предполагаемого. Не исключаю, что новая реформа может обернуться тем же и небольшой налог окажется лишь верхушкой айсберга. Что касается наличного расчёта, могу сказать, что многим клиентам комфортнее расплачиваться путём перевода денег на карту, а не наличными. И эта тенденция только набирает обороты.
Мне, конечно, удобнее получать деньги наличными. Я говорю об этом клиентам, но не все входят в моё положение. Однако я надеюсь, что со временем люди будут более лояльны в этом вопросе и большинство из них смогут рассчитываться именно наличными. Моё отношение к предложениям ФНС нормальное, налог для самозанятых кажется мне справедливой вещью. Считаю, что все должны платить налоги. Я, конечно, тоже буду добровольно платить, так как не хочу проблем с налоговой. Единственное, что смущает, это процентная ставка.
Что касается слежки за счетами… Насколько я знаю, с июля этого года налоговая уже имеет представление о всех переводах по банковским картам. Я нормально к этому отношусь, потому что на сегодняшний день, мне кажется, других вариантов вычислить самозанятых и малых предпринимателей невозможно. Переходить в связи со всеми этими новостями исключительно на наличный расчёт я не планирую. Сейчас рассматриваю возможность открытия ИП. Или продолжу работать в качестве самозанятого по предложенной ФНС схеме. Самозанятые и фрилансеры — это не одно и то же. Наряду новостями о повышении пенсионного возраста новости о налоге для самозанятых этим летом были в топе самых просматриваемых.
Если же статус самозанятого имелся не во всех месяцах то есть регистрация произошла недавно или, наоборот, гражданин еще раньше снялся с учета , то минимально допустимую сумму рассчитают пропорционально количеству месяцев см. Важное дополнение! Обратите внимание, что речь идет именно о том, на протяжении какого времени в расчетном периоде имелся статус самозанятого, а не о том, в каких месяцах были доходы от самозанятости. Однако еще в начале декабря 2023 года во многих СМИ и даже официальных группах государственных учреждений встречалась иная трактовка: если доход от самозанятости был не во всех месяцах, то минимальную планку 2 МРОТ пропорционально уменьшат. Однако многим семьям несмотря на наличие дохода от самозанятости не во всех месяцах расчетного периода СФР в декабре 2023 года отказывал в выплате по причине того, что доход этот был меньше 2 МРОТ не снижая требуемый порог. Поскольку самозанятость была зарегистрирована в течение всех 12 месяцев расчетного периода. Путаница возникла из-за неточных формулировок в тексте самого постановления, которым были внесены изменения в правила назначения и выплаты единого пособия.
Аналогичным образом отзываются заявленные ранее доходы, что становится необходимостью в случае, если, например, товар был возвращен, что повлекло за собой вынужденный возврат денежных средств оплатившему его ранее клиенту. Сегодня вести налоговую отчетность проще простого, ведь специально для этого были созданы приложения с автонапоминанием для внесения сведений о полученной прибыли. При этом списание налога происходит автоматически, что избавляет налогоплательщика от необходимости личного посещения ФНС Как оплатить В настоящее время существует два способа оплаты налога, первый из которых осуществляется через банк как правило, с помощью соответствующих разделов в мобильном приложении , тогда как второй предполагает использование официального сайта ФСН и личного кабинета налогоплательщика в нем. Первый вариант не имеет универсальной инструкции и полностью зависит от интерфейса банковского клиента, а второй подразумевает переход по следующему пути: «Платежи». При этом оплата производится без снятия комиссии, и в случае привязки к личному кабинету какого-либо банка дальнейшая оплата будет производиться только через него.
Если же клиент пожелает пользоваться услугами другого кредитно-финансового учреждения, то придется отвязать от Личного кабинета предыдущий. То есть с каждым последующим днем просрочки штраф будет увеличиваться на обозначенную величину, числясь за неплательщиком ровно до тех пор, пока он не погасит образовавшуюся задолженность в полном размере. Кроме того, существует функция напоминания и автоматических отчислений по выплате налогов, что позволяет избегать подобных инцидентов в дальнейшем. Самозанятый обязан декларировать доходы выше нуля, и в случае просрочки выше установленных лимитов ему грозит административная ответственность в виде штрафных санкций. Для самозанятых налогоплательщиков, годовой доход которых не превышает лимит 2,4 млн руб.
Последние сводятся к тому, что необходимо декларировать только прибыль, которая и будет облагаться налогом, тогда как доходы с нулевыми показателями не подвергаются декларированию. Соответственно, последние не облагаются налогом, позволяя самозанятым ничего не платить в случае отсутствия заработка. До этого же действует простая схема: заработал — задекларировал — заплатил; не заработал — не задекларировал — не заплатил.
15 АПРЕЛЯ ПРЕКРАТИТСЯ АНАЛОГОВОЕ ВЕЩАНИЕ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ТЕЛЕКАНАЛОВ
Уведомление о начислении пени — как гром среди ясного неба Нюансы, которые должен соблюдать самозанятый Работая с заказчиками и покупателями, плательщики НПД должны следовать определенному алгоритму: Заключение договора этот пункт обязателен, если сумма сделки более 10 тысяч рублей Стоит иметь в виду, что взаимоотношения должны носить не трудовой, а гражданско-правовой характер. Это может быть договор подряда, перевозки, платного оказания услуг и так далее.
Одобрят ли единое пособие самозанятым условия Доходы, которые самозанятый получает от осуществления своей индивидуальной деятельности, учитываются при назначении универсального пособия согласно пп. Важно отметить, что заявителю нет необходимости самостоятельно подтверждать доход — эта информация сама поступит в СФР от налоговой службы через систему межведомственного взаимодействия. Поскольку денежные поступления от самозанятости при получении единого пособия приравниваются к трудовым, многих самозанятых в 2023 году не касалось правило нулевого дохода, из-за которого ранее часто отказывали в назначении пособия. Однако назначение ежемесячной выплаты на 2024 год будет проводиться по новым правилам см. Прежние условия До 1 декабря 2023 года не существовало правила минимального порога. Требовалось лишь сформировать чеки хотя бы на небольшую сумму — достаточно было даже 1000 рублей за весь расчетный период РП , чтобы доход самозанятого заявителя или члена его семьи не был нулевым. Благодаря этому отказ в едином пособии не поступал.
На вопросы найдете ответы, прочитав нашу статью. Разумеется, владелец счета вправе рассчитывать на неприкосновенность половины текущего поступления в доход, а также подать заявление о сохранении прожиточного минимума. Но все же задолженность самозанятого погашается из его доступных и разрешенных к взысканию активов. При этом налоговый орган не может заблокировать счет, произвести арест карты физического лица. В отношении «физика» — лишь с помощью рычагов воздействия Федеральной службы судебных приставов. Это и есть альтернативный вариант взыскания задолженности — через исполнительное производство. Если у гражданина нет открытых счетов, или по ним длительное время отсутствуют поступления, тогда ИФНС направляет приказ судебным приставам, а те взыскивают долг за счет имеющегося у должника имущества. Например, описывают и реализуют бытовую технику, дорогие гаджеты. А вырученные деньги направляют в бюджет на погашение задолженности по налогам. Налоговая не ликвидирует самозанятость принудительно, не лишит плательщика крупного имущества. Страшных карательных мер в виде выселения из жилья или ареста автомобиля со стороны ФНС не последует. Однако человек, снявший статус и оставшийся при этом должным бюджету, временно будет лишен возможности еще раз оформить самозанятость. А вот без долгов повторное открытие статуса плательщика НПД доступно хоть на следующий день. Если самозанятый не платит налоги, на недоимку капают пени, а ФНС начинает взыскание Пени увеличивают сумму обязательства каждый день. Налоговая взыщет долг вместе с начислениями на неустойку, списав деньги со счетов гражданина, а при необходимости к взысканию подключат и ФССП. К тому же с задолженностью по налогу человек не сможет после отмены этого статуса зарегистрироваться в качестве самозанятого вновь — пока не рассчитается с бюджетом. При первичной регистрации самозанятому разово предоставляется бонус в сумме 10 000 рублей, который постепенно расходуется на уплату налога в части от каждой «продажи» услуг. Четыре процента «уменьшатся» до трех, а шесть процентов — до четырех, за счет погашения НПД бонусными рублями. Учтите, что зарегистрироваться в статусе самозанятого, поработать, израсходовав на оплату налогов исключительно сумму бонуса, и после этого закрыть самозанятость не получится. Систему обмануть нельзя, а бонус по своей сути является не дармовой суммой, а налоговым вычетом. В уплату налога будет засчитываться только часть бонусных рублей. Остальную сумму НПД придется оплачивать самозанятому собственными средствами. Пример расчета: Тамара Аркадьевна продала свои вязаные изделия покупателям-физлицам на 5 тысяч рублей. Тамара Аркадьевне нужно оплатить НПД в сумме 150 рублей. Остальные 50 рублей в уплату налога «спишутся» с бонусной части. Таким образом, бонусные рубли расходуются постепенно, с каждой продажей услуги, отражаемой самозанятым в приложении «Мой налог» или в личном кабинете, пока не израсходуется вся сумма бонуса. После этого весь налог подлежит оплате самозанятым за счет собственных средств в полном объеме. Фактически налоговый вычет уменьшает общую сумму налога, а не разбивает ее на «части», одну из которых погашает налогоплательщик. Уменьшающаяся сумма бонусных рублей служит маркером для собственных расчетов самозанятого, чтобы тот мог примерно подсчитать, когда начнет платить НПД в полном объеме. Даже не израсходовав весь налоговый вычет, гражданин вправе закрыть самозанятость — и никуда его «бонусы» не пропадут.
За 2,4 млн он заплатил налог на профессиональный доход, а за остальной доход пришлось платить НДФЛ — 600 тыс. В два раза меньше! После того, как самозанятость аннулируют, снова перейти на НПД или другой налоговый режим можно только с 1 января следующего года. Как добровольно платить взносы в ПФР, чтобы накопить трудовой стаж? Самозанятые вправе не платить страховые и пенсионные взносы. Но если вы планируете накопить трудовая стаж и подстраховаться пенсией, вы можете платить взносы в ПФР добровольно. Чтобы стать плательщиком пенсионных взносов, нужно сформировать и отправить заявление в ПФР. Вот как это сделать в приложении «Мой налог»: Откройте экран «Прочее». Нажмите «Подать заявление», затем — «Перейти». Снова нажать «Подать заявление». С помощью него вы сможете платить взносы в пенсионный фонд. Это работает как для самозанятых физлиц, так и для ИП с налогом на профессиональный доход. Стаж начисляется пропорционально уплаченной сумме — заплатить можно от 1 рубля.
Что вы узнаете
- Минимальный доход самозанятого для получения единого пособия в 2024 году
- Задолженность по НПД, и что за нее будет
- Новый минимальный доход самозанятого для пособий
- Сколько россиян перестали быть самозанятыми в январе 2024-го
10 вопросов от самозанятых. Что нужно знать о налоге на профессиональный доход?
Самозанятые платят налог при получении дохода по ставке 4%, если доходы получены от физлиц; по ставке 6%, если от юридических лиц. Самозанятость — это налоговый статус, который позволяет получить определённые льготы и преференции в налоговой ставке. Если самозанятый не получает дохода, то он не обязан платить налог на самозанятость. сотрудничество более чем с 10 самозанятыми со среднемесячным доходом от конкретной организации или ИП более 20 тыс. руб. и средней продолжительности работы более трех месяцев. Пример 2. Некий гражданин не регистрировался в качестве самозанятого и получил незадекларированный доход.
Должен ли самозанятый платить налог, если он ничего не заработал за месяц?
Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД). Недавно на рассмотрение Госдумы поступил законопроект, который увеличивает лимит доходов для самозанятых в два раза — до 4,8 млн руб. А чтобы вам не доначислили налоги и взносы, воспользуйтесь образцом договора с самозанятым на 2024 год, который устроит ФНС и убережет от штрафов в 2024 году. Им обещали простоту получения статуса самозанятого и низкие налоговые ставки, чтобы мотивировать их легализоваться. Доход самозанятого в месяц может быть любым. За пять лет существования режима самозанятые получили 2,9 трлн ₽ дохода.