Расскажем подробно, можно ли самозанятому получить субсидию на открытие бизнеса от государства и какие ещё меры поддержки доступны плательщикам НПД.
Самозанятый в 2024 году: виды деятельности, налоги, страховые взносы, регионы
Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Согласно части 1 статьи 2 ФЗ-422, можно оформить самозанятость, не закрывая ИП. Чтобы зарегистрироваться в качестве «самозанятого» можно воспользоваться тремя способами.
При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
Нет необходимости собирать пакет документации для оформления самозанятости. Процесс регистрации происходит в онлайн-режиме и занимает около 10 минут. Можно выбрать один из способов регистрации: на сайте ФНС, через портал Госуслуги, в приложении «Мой налог», в личных кабинетах уполномоченных банков. Для регистрации потребуется ИНН и пароль от личного кабинета на портале ФНС, учетная запись на сайте Госуслуг и данные паспорта; не нужно формировать налоговую отчетность и подавать никаких деклараций о доходах. Плательщик налога на профессиональный доход обязан сформировать чек в приложении «Мой налог» и отдать его клиенту в бумажном или электронном виде. Электронная версия чека направляется в ФНС.
ФНС на основании чеков от плательщика налога на профессиональный доход ежемесячно автоматически рассчитывает сумму налога и направляет квитанцию-расчет самозанятому; низкие ставки по налогу. Для сравнения: большинству ИП и компаниям нужно применять для работы с физлицами онлайн-кассы, а это дополнительные расходы. В случае самозанятости онлайн-кассу заменяет приложение. При этом они не лишатся льгот, компенсаций и индексаций пенсий, так как не будут считаться работающими; возможность привлечь больше клиентов. Чтобы уменьшить налоговую нагрузку, многие компании предпочитают сотрудничать с самозанятыми.
Плюсы режима самозанятости Минусы самозанятости Недостатки применения режима самозанятости: ограничение по годовому доходу. Он не должен превышать 2,4 млн рублей, в случае превышения этого лимита спецрежим применять нельзя. Необходимо будет перейти на другие налоговые режимы: общий, упрощенку или ЕСХН. Поэтому данный спецрежим подходит не всем категориям; ограничение по срокам применения налогового спецрежима. Самозанятость как налоговый режим действует до 2028 года включительно п.
Самозанятый обязан выполнять все работы самостоятельно либо заключать договор подряда, нанимать дополнительно сотрудников по трудовому договору нельзя; запрет на торговлю подакцизными товарами и продукцией с маркировкой. Сложность заключается в том, что список таких товаров постоянно расширяется и изменяется; ежемесячная оплата налога. Многие ИП могут оплачивать налоги не каждый месяц, а, например, раз в квартал, а у самозанятых этой возможности нет. Налог обязателен к уплате ежемесячно; нельзя уменьшить сумму налога за счет расходов. Расходы самозанятых не учитывают, поэтому уменьшить сумму налога за счет расходов невозможно.
В отличие от случаев применения некоторых спецрежимов для ИП, где такая возможность есть; ограничение по видам деятельности. Не все виды деятельности подходят для этого спецрежима.
Второй способ подойдет для пользователей онлайн-сервиса ФНС России « Личный кабинет налогоплательщика ».
Необходимо, используя идентификационный номер налогоплательщика ИНН и пароль сервиса, войти в мобильное приложение, указать и подтвердить номер мобильного телефона и выбрать регион для осуществления деятельности. Третий вариант подключения возможен для пользователей с подтвержденной учетной записью на Едином портале государственных и муниципальных услуг далее — Портал госуслуг. Тогда для входа в приложение «Мой налог» понадобятся данные, которые обычно используются для авторизации на Портале госуслуг.
Поделиться: Нет Да Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи.
Делается это с использованием официального мобильного приложения. В нем же формируют чеки. При оформлении самозанятости можно рассчитывать на налоговый вычет в размере 10 тысяч рублей. Величина дохода от самозанятости может достигать максимум 2,4 млн рублей в течение года. Однако нет никаких ограничений на размер заработка в месяц. Одобрят ли единое пособие самозанятым условия Доходы, которые самозанятый получает от осуществления своей индивидуальной деятельности, учитываются при назначении универсального пособия согласно пп. Важно отметить, что заявителю нет необходимости самостоятельно подтверждать доход — эта информация сама поступит в СФР от налоговой службы через систему межведомственного взаимодействия.
Показатели реализации федерального проекта количество самозанятых граждан, зафиксировавших свой статус и применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»; количество самозанятых граждан, зафиксировавших свой статус, применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» и получивших меры поддержки.
Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы
Теперь осветим непростые нюансы. У это формы налогообложения тоже есть подводные камни. Можно ли работать официально и быть самозанятым? Можно быть трудоустроенным на постоянной работе, а в свободное время производить товары или оказывать услуги. Тогда правильно будет оформить самозанятость и платить налог на профессиональный доход с выручки.
Важно: При этом нельзя оказывать услуги самозанятого своему прямому работодателю. Более того, нельзя уволиться с работы и тут же начать сотрудничать с предприятием на условиях самозанятости. С момента увольнения должно пройти не менее двух лет. Это правило ввели для того, чтобы работодатели ради экономии не вынуждали увольняться сотрудников и не принимали их на условиях самозанятости.
Ведь самозанятому никто не оплачивает сверхурочные, отпуск и больничный. Можно ли одновременно быть самозанятым и ИП? Совмещать эти два вида коммерческой деятельности не запрещено. Это значит, что оставаясь индивидуальным предпринимателем, человек может зарегистрировать самозанятость и перейти на уплату налога на профессиональный доход.
Об этом переходе он должен письменно уведомить налоговую инспекцию. Но тогда ему придется соблюдать ряд ограничений. Не использовать труд наемных работников. Не продавать товары, купленные у третьих лиц.
Следить за тем, чтобы годовой доход не превысил сумму в 2,4 млн рублей. Обратите внимание: Такой переход целесообразен в случае, если предприниматель работал в основном с физическими лицами. Может ли самозанятый продавать товары? Ответ зависит от того, что за товары он продает.
Если человек хочет реализовать то, что купил где-то, например, на оптовой базе, то нет. Перепродажа ему запрещена. Зто самозанятые свободно могут торговать тем, что сами произвели. Например, торты, букеты из конфет, мыло, бижутерию, глиняные, кованые изделия.
Их можно делать на заказ или продавать партию на рынке, ярмарке, сдавать другим продавцам под реализацию.
Пролистайте вниз до раздела «Сервисы» на главном экране СберБанк Онлайн3. Выберите «Своё дело» и пройдите простую процедуру регистрации4. Или отсканируйте этот QR-код с помощью телефона, чтобы сразу перейти к регистрации Еще один вариант: отправьте сообщение с текстом «САМ» на номер 900. Ссылка на регистрацию в сервисе «Свое дело» будет выслана на ваш телефон. Дополнительные документы и посещение офиса банка при этом не требуются. Подробная информация о регистрации, новых возможностях для самозанятых, налоговом режиме и ограничениях по его применению, есть на сайте СберБанка.
Начиная с 2019 года специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» зарекомендовал себя как один из самых простых и доступных видов налогообложения. Напомним, воспользоваться налоговым спецрежимом могут граждане и индивидуальные предприниматели, оказывающие услуги и продающие товары собственного производства, при условии, что они не имеют наемных работников и их годовой доход не превышает 2,4 млн рублей. Чтобы зарегистрироваться в качестве «самозанятого» можно воспользоваться тремя способами. Первый - скачать мобильное приложение « Мой налог ». Для активации приложения «Мой налог» необходимо выполнить следующие действия: указать номер телефона, выбрать регион, отсканировать паспорт, проверить данные, сделать селфи для идентификации личности и подтвердить регистрацию.
Пройти регистрацию можно с компьютера. После регистрации пользователь сможет сразу формировать чеки и отправлять их клиентам. При этом налоговая имеет право проверять персональные данные в течение шести дней. Поэтому важно следить за статусом заявления — если что-то пойдет не так, пользователю откажут в регистрации. Как самозанятому платить налоги через приложение?
Выставить чек После успешной регистрации и подтверждения статуса самозанятого гражданин может формировать чеки, отправлять их клиентам и получать оплату прямо через «Мой налог». Интерфейс приложения интуитивно понятен — чтобы зарегистрировать очередную продажу, достаточно в личном кабинете нажать кнопку «Новая продажа». Далее нужно будет ввести название товара и услуги, стоимость в рублях, а после этого указать данные клиента. Если клиент — физическое лицо, достаточно будет ввести его ФИО и адрес электронной почты, а вот для юрлиц еще потребуются ИНН и наименование компании После этого сформированный автоматически чек можно отправить клиенту через мессенджер или распечатать и отдать лично. В случае ошибки любой чек можно аннулировать прямо в «Моем налоге». Получить сумму налогового платежа Получить оплату можно любым способом — на банковский счет, на карту или наличными. Доход от продажи отображается на главной странице приложения, там же увидите сумму налога, который нужно будет оплатить. Самому считать ничего не потребуется. Сразу после осуществления продажи в приложении начисляется предварительный налог — оплачивать сразу его не нужно. Итоговую сумму платежа приложение сформирует не позднее 12-го числа следующего месяца.
При этом важно не пропускать оплату налогов — за задолженность пользователю начисляют пени. Крайний срок уплаты налога — до 28 числа следующего месяца 3. Оплатить налог Оплатить налог на профессиональный доход можно двумя способами: сформировать платежное поручение и пойти с ним в любой банк или сделать проще — оплатить налог прямо в приложении по карте. Для этого можно привязать банковскую карту к аккаунту в «Моем налоге», чтобы при каждой новой оплате не вводить реквизиты заново. Так платить налоги будет удобнее, но вообще отвязать карту можно в любой момент. Как привязать банковскую карту к приложению «Мой налог»: откройте приложение и зайдите в раздел «Прочее», нажав на свое имя в верхнем левом углу экрана; нажмите кнопку «Платежи», в разделе «Банковские карты» увидите пункт «Добавить карту», чтобы зарегистрировать новую карту, нажмите на плюс; заполните все поля в открывшемся окне и нажмите «Продолжить».
Как стать самозанятым
В статье расскажем, что значит статус самозанятого, как оформить самозанятость, какие есть налоги и обязательные платежи. Несовершеннолетние предприниматели (начиная с 16 лет), впервые зарегистрированные в качестве самозанятых, получат дополнительный налоговый вычет в размере 1 МРОТ. Самозанятость можно совмещать с другими видами деятельности. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Кто такие самозанятые Какие плюсы у самозанятости Как стать самозанятым Как выдавать чеки и платить налоги Вопрос-ответ Мне придётся платить налоги со всех поступлений на счёт или карту?
Самозанятый в 2024 году: виды деятельности, налоги, страховые взносы, регионы
Кроме того, организациям и ИП нельзя оформлять договоры с самозанятыми гражданами — их бывшими сотрудниками, когда трудовой договор с ними расторгли меньше 2 лет назад. Стать самозанятым очень просто: можно сделать это бесплатно через приложение СберБанк Онлайн. Кто может оформить самозанятость в 2024 году, в чем особенность этого налогового режима и какие изменения ждет статус в следующем году. Оформить самозанятость могут не только россияне, но и граждане Евразийского экономического союза и Украины. Чтобы заключить договор с самозанятым, необходимо запросить у него справку, которая подтвердит статус самозанятого. Паспорт федерального проекта «Поддержка самозанятых» (редакция от 22 декабря 2023 г.) (PDF 934КБ).
Какие категории граждан относят к госслужащим
- Статьи и новости по теме:
- Кто такой самозанятый и как им стать
- Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2023 году: пошаговая инструкция
- Условия для режима самозанятости
- Как стать самозанятым и работать официально в любом регионе страны
Какие изменения ждут самозанятых с 1 сентября 2023 года
Зарегистрироваться как самозанятый можно как до, так и после заключения социального контракта. Оформить самозанятость можно и на Едином портале госуслуг. Кто такой самозанятый, как самостоятельно оформить самозанятость через мобильное приложение «Мой налог» или «Госуслуги». Что такое самозанятость, чем она выгодна и какие есть подводные камни — в материале “Ъ”. Тем, кто впервые оформил самозанятость предоставляют налоговый вычет в 10 000 рублей. Можно ли оформить самозанятость, если ведешь репетиторство 2-3 ученика в неделю по 1 часу?
Как стать самозанятым в 2023 году: пять простых шагов
Что такое самозанятость, чем она выгодна и какие есть подводные камни — в материале “Ъ”. Как оформить самозанятость в ДНР. С 01.08.2022 регистрация в качестве самозанятых доступна в новых регионах России. Можно быть самозанятым и при этом официально работать в другом месте. Согласно части 1 статьи 2 ФЗ-422, можно оформить самозанятость, не закрывая ИП. Что такое самозанятость и кто такие самозанятые. Что за налоговый режим, кому подходит, как стать самозанятым, плюсы и минусы НПД. Можно совмещать постоянную работу с режимом самозанятости и параллельно еще открыть ИП.
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
| Как оформить самозанятость в 2024 году | Оформивший самозанятость гражданин вправе стать участником любой государственной программы, которая направлена на развитие малого бизнеса. |
| Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2023 году: пошаговая инструкция | В конце мая Госдума приняла закон, который уравнивает в правах самозанятых с малым и средним бизнесом в сфере получения государственных имущественных преференций. |
| Как оформить самозанятость в России: пошаговая инструкция | Кто такие самозанятые Какие плюсы у самозанятости Как стать самозанятым Как выдавать чеки и платить налоги Вопрос-ответ Мне придётся платить налоги со всех поступлений на счёт или карту? |
| Как стать самозанятым в 2024 году - пошаговая инструкция - | В статье расскажем, что значит статус самозанятого, как оформить самозанятость, какие есть налоги и обязательные платежи. |
| Субсидии и кредиты самозанятым | У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. |
Как оформить самозанятость через Госуслуги?
Не надо будет идти в налоговую или заполнять какие-то сложные формы. Те, кто уже работает как индивидуальный предприниматель, тоже могут перейти на НПД. Но они должны сообщить налоговой, что больше не хотят использовать старый налоговый режим, например упрощёнку. Это нужно сделать в течение месяца после перехода на НПД.
Стать самозанятыми могут не только россияне, но и граждане Белоруссии, Армении, Казахстана, Киргизии и Украины если они работают в России. И самое главное: если вы самозанятый, это не значит, что вы не можете работать где-то ещё по трудовому договору. Как платить налоги Налоги самозанятых — одни из самых маленьких в России.
После каждого месяца налоговая сама считает, сколько нужно заплатить, исходя из электронных чеков, которые вы выставляли за этот месяц, и делает все нужные вычеты. Главное — чтобы вы каждый раз, когда получаете деньги от клиента неважно, от частного лица или от фирмы , выставляли электронный чек. Для этого не нужна касса, достаточно приложения СберБанк Онлайн.
Если деньги переводит фирма, не забудьте указать её ИНН. До 12-го числа каждого месяца налоговая считает налог за прошлый месяц. Его нужно заплатить до 28-го числа того же месяца.
Никаких банковских данных заполнять не нужно, всё происходит автоматически.
Такой порядок допускается при условии заключения договора со службой заказа такси, которая осуществляет свою деятельность через интернет. Работа перевозчиков будет контролироваться благодаря сведениям, предоставляемым компаниями-агрегаторами в региональную информационную систему. Однако изменения подразумевают, что в ближайшее время будут обновлены и другие нормативные документы, связанные с работой такси. Какие еще услуги оказывают самозанятые Особый налоговый режим налог на профессиональный доход , или НПД появился в 2019 году. С тех пор его формат постоянно расширяется, позволяя гражданам, которые хотят иметь дополнительный заработок, реализовать себя в самых разных сферах.
Так, он идеально подходит для веб-разработчиков, программистов, компьютерных мастеров. Этот налоговый режим часто выбирают те, кто занимается ремонтом квартир и бытовой техники. Много самозанятых среди репетиторов, косметологов, копирайтеров, фотографов и аниматоров.
Что делать, когда заказ выполнен После поступления денег за выполненную работу, необходимо сформировать чек в «Мой налог» и отправить его заказчику. Для этого нажмите кнопку «Новая продажа» на главной странице приложения. Далее выберите дату получения оплаты, название услуги и её стоимость.
Если заказчик юридическое лицо или ИП, то введите ИНН организации — её наименование добавится автоматически. Затем нажмите «Выдать чек». Чек можно передать в бумажном и электронном форматах. В первом случае чек доставляется лично или через курьера. При дистанционном документообмене чек нужно отправить любым способом: на почту, через СМС или сообщение.
Какие могут быть меры за неявку в военкомат без уважительных причин: запрет на выезд из страны; запрет на регистрацию в качестве ИП и самозанятого; запрет на госучет и регистрацию недвижимости и транспорта; приостановка действия водительского удостоверения; запрет на получение кредита, займа в банке. Кто может стать самозанятым в 2023 Самозанятыми вправе стать граждане и ИП без наемных работников, которые оказывают услуги, выполняют работы или продают сделанные ими товары. Чтобы стать самозанятыми и платить налог на профессиональный доход, физлица и ИП должны зарегистрироваться в ИФНС как плательщики этого налога. Перейти на спецрежим могут россияне и иностранные граждане из стран — участниц ЕАЭС.
Для этого нужно: вести бизнес на территории экспериментальных регионов; работать самостоятельно и не иметь в штате работников, которые оформлены по трудовому договору; вести виды деятельности, которые позволяют перейти на уплату налога на профессиональный доход; получать годовой доход не более 2,4 млн руб. Самозанятые граждане вправе совмещать деятельность на этом спецрежиме с работой по трудовому договору. Например, сотрудник работает в компании в отделе кадров по трудовому договору. Помимо этого он зарегистрировался как самозанятый, чтобы сдавать в аренду свою квартиру. Налогом на профессиональный доход будут облагать доходы только от переведенных на этот спецрежим видов деятельности. А с заработной платы по трудовому договору работодатель будет платить НДФЛ и страховые взносы в общем порядке. При этом после расторжения трудового договора нужно ждать два года, чтобы работать как самозанятый с бывшим работодателем. Специальный налоговый режим в виде налога на профессиональный доход действует в период с 2019 по 2028 год в 23 регионах. При определении возможности регистрации в качестве самозанятого, необходимо учитывать место деятельности физического лица.
В соответствии с налоговым законодательством, это регион, где находится гражданин, когда ведет бизнес. При этом местом деятельности самозанятого необязательно должен быть тот регион, где тот прописан по месту жительства и находится физически. Это может быть регион, который гражданин указал при регистрации в качестве плательщика налога на профессиональный доход. Если самозанятый ведет деятельность в нескольких регионах, в целях применения спецрежима нужно выбрать один из них.
Как оформить самозанятость в 2023 году
Как работает самозанятость Как работают самозанятые граждане: как понять, какую отчетность сдавать? В какую налоговую ходить? Где регистрироваться и вести деятельность? Государство упростило основные моменты — никуда ходить и ничего сдавать не нужно. Регистрируетесь онлайн и работаете как раньше.
Как контактировать с ФНС. Дистанционно, через приложение « Мой налог ». Его можно скачать на смартфон или пользоваться на сайте налоговой. Лично ходить в ИФНС за квитанциями и справками не нужно.
Как платить налоги по НПД. Тоже дистанционно. Самому ничего считать не нужно. Самозанятый гражданин формирует в приложении чеки, указывает сумму дохода и источники его получения.
Все остальное автоматизировано: ИФНС сама посчитает налог, пришлет уведомление и напомнит до какого числа нужно его оплатить. Платить можно прямо в телефоне. Неудобно — формируйте квитанции и оплатите в банке. А еще можно настроить автоплатеж — нужную сумму спишут с карты автоматически.
Как сдавать отчетность. Самозанятые граждане в 2021 году не сдают налоговую отчетность. Доходы учитываются автоматически в телефоне. Заполнять и подавать декларацию тоже не нужно.
Приложение хранит все важные цифры, суммы по чекам и уведомления. Как получать справки. Опять в приложении. Самозанятым доступны два вида справок: о регистрации как плательщика НПД; о прибыли за выбранный период.
Они формируются в электронном виде и подписываются ЭЦП. Если нужно, справку отправят на e-mail. Нужно ли увольняться с основного места работы. Нет, не нужно.
Не успеете в срок, ваше заявление аннулируют, так как совмещать разные спецрежимы нельзя, даже по разным видам деятельности. С 2023 года самозанятым, которые занимаются сельским хозяйством, будут выделять субсидии на покрытие части расходов. Если самозанятый ведет личное подсобное хозяйство и выращивает картофель и овощи в открытом грунте, он может возместить расходы на закупку посадочного материала и производство овощей. Размер субсидии определяют региональные власти. Шаг 4: начать работу и оформлять чеки Теперь можете начинать работать. Как только получите оплату наличными деньгами или на счет, выписывайте покупателю чек. Чек выписывают по факту получения денег, а не по дате заключения договора и оказания услуги. Для оформления чека нажмите на кнопку «Новая продажа».
В процессе регистрации в приложении «Мой налог» будет запрошен телефон заявителя. Нужно указать реальный номер, так как на него придет код подтверждения операции. Для перечисления налоговых платежей в бюджет к своему аккаунту можно прикрепить банковскую карту или же настроить автоплатеж. Пройдя все описанные выше шаги, налогоплательщик может приступать к ведению своей деятельности.
Каждый раз при получении дохода ему необходимо будет формировать чек со следующими сведениями: перечисленная сумма, название оказанной услуги, сведения о клиенте название ООО или имя ИП, ИНН. Если заказчиком является физическое лицо, то о нем ничего не нужно указывать. Сформированный чек следует отправить своему клиенту. Больше какие-либо действия совершать не нужно.
Сумма налога будет рассчитана автоматически. В конце месяца ее необходимо будет перечислить в бюджет. Оформляется отказ путем направления в налоговый орган соответствующего уведомления. Заключение Налог на профессиональный доход самозанятость позволяет физическим лицам и предпринимателям, зарабатывающим до 2,4 млн рублей в год путем самостоятельного оказания тех или иных услуг, легализовать свою деятельность.
Главные преимущества такого режима — низкие ставки, отсутствие отчетности, простота исчисления и уплаты налога, а также удаленная регистрация без визита в налоговый орган. Оцените статью: 14 оценок, среднее 5 из 5 Поделишься в соцсетях? Бросил универ, работаю удаленно и развиваю бизнес в интернете с 2017-го года. Основные способы заработка: сайты, арбитраж трафика, партнерские программы, фриланс.
Сейчас присматриваюсь к офлайн-бизнесу. Увлекаюсь инвестированием, видеоиграми, хожу в фитнес-клуб. Мои соцсети:.
Обязательных взносов на пенсию нет, только добровольные — можно «купить» стаж и пенсионные баллы. Чтобы Социальный фонд России учел год стажа, нужно подать заявление через «Мой налог» и внести сумму до 31 декабря. До 25-го числа месяца после регистрации самозанятости нужно уплатить налог при УСН и сдать «упрощенную» декларацию за период с 1 января до дня регистрации НПД. Сразу переводить в рубли выручку не нужно.