Если же статус самозанятых пенсионеров будет четко прописан в законе, есть хоть какая-то гарантия, что в одночасье все не изменится. Самозанятый пенсионер не платит обязательные страховые взносы в Социальный фонд России — СФР. Поэтому период самозанятости не засчитывают в страховой стаж, и для этих целей самозанятый пенсионер считается безработным. 1. Что такое самозанятость 2. Кто может стать самозанятым 3. Плюсы и минусы самозанятости 4. Плюсы и минусы ИП 5. Разница между ИП и самозанятым 6. Может ли самозанятый быть ИП 7. Самозанятый и ИП: платежи и отчетность 8. Самозанятый пенсионер не платит обязательные страховые взносы в Социальный фонд России — СФР. Поэтому период самозанятости не засчитывают в страховой стаж, и для этих целей самозанятый пенсионер считается безработным. Самозанятый пенсионер не потеряет право на ежегодную индексацию пенсии и льготы, которые получает как неработающий пенсионер.
Как самозанятому не остаться без пенсии
Плюсы и минусы добровольных взносов на пенсию. Зачем самозанятым делать добровольные взносы в Пенсионный фонд. Какие плюсы и минусы получает от своего статуса самозанятый пенсионер? Пенсия для самозанятых граждан назначается в том случае, если самозанятый «заработает» на нее, то есть будет уплачивать страховые взносы в Социальный фонд России (СФР). Плюсы и минусы самозанятости для этой группы граждан. Для начала самозанятому нужно зарегистрироваться в качестве гражданина, добровольно вступившего в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию. Далее рассмотрим нюансы самозанятости для пенсионера.
Как самозанятому накопить на пенсию?
Пенсионеры имеют право зарегистрироваться в качестве самозанятых, при этом по закону они приравниваются к неработающим гражданам и сохраняют право на индексацию пенсий. При этом самозанятый пенсионер может вполне быть лишенным отдельных льгот, зависящих от его среднемесячных доходов, например, субсидии на оплату коммунальных услуг и выплат малоимущим семьям. Если самозанятый уже пенсионер. Какие плюсы и минусы ждут самозанятых деятелей в 2022 году, расскажем в этой статье. Узнайте о том, что такое самозанятость: плюсы и минусы, как получить статус самозанятого. Полная информация о том, как оформить самозанятость и сколько платить налог на сайте Bankiros. Доходы самозанятых не подлежат обязательному пенсионному страхованию — у самозанятых пенсионеров не накапливается рабочий стаж.
Стало известно, почему пенсионерам выгодно оформлять статус самозанятого
Если самозанятый пенсионер получает лишь социальную пенсию и региональную надбавку, то доплата к пенсии с получением статуса никуда не пропадает. Когда лицо считается самозанятым. Пенсионер как самозанятый: совмещается ли пенсия и самозанятость плюсы и минусы лишаются ли надбавок. Если самозанятый пенсионер решит добровольно уплачивать взносы на пенсионное страхование, он будет считаться работающим и потеряет право на индексацию и льготы.
Надо ли самозанятым пенсионерам легализоваться и регистрироваться в налоговой?
В 2023 году федеральный прожиточный минимум составляет 12 363 рубля. Такие доплаты рассчитываются автоматически.
От уплаты страховых взносов самозанятые пенсионеры и работающие граждане тоже освобождены. Страховая и социальная пенсия не облагается НДФЛ у всех граждан, независимо от рода занятий, при самозанятости пожилой человек платит НДФЛ только в случае получения облагаемого дохода из других источников.
В остальном Закон о самозанятых пенсионерах не предусматривает никаких особых режимов и льгот в налогообложении. Остальные обязательные платежи налог на имущество, транспорт и землю эти граждане оплачивают на общих основаниях в соответствии со своим статусом. При желании человек, который платит НПД, вправе вступить в добровольные договорные отношения с Пенсионным фондом и платить страховые взносы на формирование пенсионных прав. Но на лиц, которые уже находятся на пенсионном обеспечении, это не распространяется.
Влияет ли самозанятость на размер пенсии и льготы Все граждане вправе начать получать пенсионное обеспечение, если достигли установленного пенсионного возраста в 2022 году 56,5 года для женщин и 61,5 для мужчин или имеют право на досрочную пенсию, если у них есть: минимум 12 лет стажа; минимум 18,6 пенсионного балла. Продолжение работы, включая самозанятость, не влияет на получение пенсии. В ФНС рассказали, что теряет пенсионер, если зарегистрируется как самозанятый, — ничего. Налоговики считают, что, раз такие граждане не платят страховые взносы на ОПС, работающими они не являются.
Об этом специалисты ФНС официально ответили на официальном сайте. Периоды уплаты за себя страховых взносов самозанятыми засчитываются в страховой стаж.
В любом другом варианте будет иметь место неравенство условий для работников по найму, ИП и самозанятых, убеждена экономист. Первый заместитель председателя комитета Госдумы по труду, социальной политике и делам ветеранов Елена Цунаева объясняет, что по нынешним правилам у самозанятого есть право только на социальную пенсию, которая заметно ниже страховой. Для появления права на страховую пенсию самозанятый должен добровольно вступить в программу обязательного пенсионного страхования, чтобы накопить необходимый стаж и величину индивидуального пенсионного коэффициента. Также самозанятые сегодня не подлежат обязательному социальному страхованию.
Это значит, что они не имеют право на получение пособия по временной нетрудоспособности и других льгот. Вместе с тем, по словам Цунаевой, нормативное регулирование деятельности самозанятых нуждается в корректировке с учетом тех проблем и предложений, которые самозанятые поднимают. Предлагаемое нововведение простимулирует часть граждан, беспокоящихся об утрате права на пособие, зарегистрироваться в качестве самозанятых, поясняет эксперт. Что такое бонус по налогу для самозанятых и как его получить В свою очередь Торгово-промышленная палата ТПП поддерживает инициативу исключить самозанятых из числа лиц, признаваемых осуществляющими работу или иную деятельность, поскольку это позволит пенсионерам получать определенные социальные льготы. Он добавляет, что если сейчас для всех самозанятых приветственный бонус составляет 10 тыс. Все самозанятые имеют право на налоговый бонус в 10 тыс.
Он применяется автоматически и уменьшает ставку налога, пока не будет полностью потрачен. Более того, ТПП предлагает распространить на микропредприятия условия, созданные для самозанятых. Ведь именно у последних нет проверок, отчетности, обязанности платить страховые взносы и так далее. То есть условия намного выгоднее, чем у индивидуальных предпринимателей.
В мае я зарегистрировалась как самозанятая, но потом поняла, что в таком статусе не смогу получать вычет.
Налоговый вычет по ипотеке можно получить двумя способами: или в виде единовременной выплаты, или в виде временной неуплаты НДФЛ. Я выбрала второй вариант, но, поскольку самозанятый платит налог на профессиональный доход вместо НДФЛ, а получить единовременную выплату уже нельзя, пришлось отказаться от регистрации. Буквально через три дня в том же приложении отменила. Мне нравится, что всё бюрократические вопросы можно решить быстро и дистанционно. Пока я продолжу заполнять декларацию и подавать документы на вычет.
В этом году я прошла несколько образовательных онлайн-курсов для пенсионеров по видеомонтажу, графическим редакторам и основам блогерства. Уже создала сайт и завела аккаунт в Инстаграме, где буду рассказывать о том, как победила онкологическое заболевание. Если блог начнёт приносить доход, то и с него я смогу платить минимальный налог как самозанятая. На сайте ФНС есть раздел с вопросами и ответами. Там появились разъяснения по поводу самозанятых пенсионеров — тех, кто получил право на пенсию от государства, но при этом занимается предпринимательской деятельностью или подрабатывает с применением налога на профессиональный доход.
ФНС считает, что такие пенсионеры имеют статус неработающих: это важно для прибавки к пенсии. Пенсионеры на упрощенке ее не получат, а на НПД — получат. Вот как самозанятость влияет на пенсии и что можно сделать пенсионеру, чтобы получать и доход от подработки, и доплату от государства. Главное для самозанятых пенсионеров Пенсионеры могут платить налог на профессиональный доход — его еще называют налогом для самозанятых. Вот что им нужно знать: Статус самозанятого не лишает права на индексацию пенсии и социальную доплату.
Пенсионерам на НПД платят прибавку как неработающим. А пенсионерам на УСН — нет. Право на льготы и компенсации для неработающих пенсионеров тоже сохраняется. Если льготы зависят от суммы дохода, нужно учитывать весь доход, в том числе на НПД. Если доход больше минимального, льготу могут не дать.
Если платить добровольные взносы на ОПС, право на индексацию потеряется. Пенсионеров, которые пользуются налоговыми каникулами для репетиторов, нянь и сиделок, это тоже касается: они вообще не платят налоги и взносы, но получают прибавку к пенсии. Расскажите пенсионерам, которые подрабатывают: Предупредить в вотсапе Кого касаются ответы ФНС про самозанятых пенсионеров? Ответы ФНС касаются тех пенсионеров, что получают страховую или социальную пенсию от государства, но при этом имеют подработки. То есть кроме пенсии у них есть дополнительный доход.
Неважно, какой налоговый режим применяет пенсионер: о позиции ФНС и законе нужно знать всем, потому что это повлияет на решения и выплаты. От того, как этот доход оформляется с точки зрения налогов и документов, зависит прибавка к пенсии. Прямой ссылки на ответы ФНС на сайте нет, они появляются как результат поиска. Чтобы найти разъяснения ФНС на эту тему, в разделе с часто задаваемыми вопросами нужно установить такие значения фильтра: Как работа и доход влияют на пенсии? С точки зрения прибавки к пенсии пенсионеры условно делятся на работающих и неработающих.
Если пенсионер не работает. Неработающим пенсионерам каждый год индексируют ежемесячные выплаты. Неработающим пенсионерам с небольшой пенсией доплачивают до прожиточного минимума в регионе, и это сверх индексации. Если пенсионер работает. А вот работающим пенсионерам выплаты не индексируют.
Перерасчет производят каждый год 1 августа, но максимальная прибавка составит 260 рублей, хотя весь год за пенсионера платят страховые взносы. Если у пенсионера статус ИП, то он считается работающим, а его пенсию не индексируют. И это притом что каждый предприниматель-пенсионер платит за себя почти по 30 тысяч рублей на пенсионное страхование. До 2019 года, даже если пенсионер просто имел статус ИП, но ничего не зарабатывал, ему не индексировали пенсию. Он платил страховые взносы, жил на одну пенсию, а полноценной прибавки с 1 января не получал.
Даже попытка начать свое небольшое дело или легализоваться приводила к потере выплат: пенсию переставали индексировать. На самом деле закон не делит пенсионеров на работающих и неработающих: это упрощенная терминология. Для государства важно, застрахован ли пенсионер в системе ОПС, то есть платят ли за него обязательные страховые взносы. За тех, у кого заключен трудовой, гражданско-правовой договор или есть статус ИП, страховые взносы поступают в пенсионный фонд. Отсюда все проблемы с индексацией пенсий: пенсионеры теряют право на ежегодную прибавку.
Статус самозанятого не лишает права на индексацию пенсии и компенсационные выплаты В 2019 году на территории четырех регионов появился новый налоговый режим: налог на профессиональный доход НПД. А тех, кто его применяет, стали называть самозанятыми. У нас про НПД есть несколько разборов: Пенсионеры тоже могут применять этот режим. Им не запрещено быть самозанятыми, если соблюдаются остальные условия: место ведения деятельности, ограничение по уровню дохода и видам бизнеса. Например, пенсионерка Елена Ивановна из Калуги раньше работала поваром, а теперь вышла на пенсию, уволилась, сама печет торты и продает их через Инстаграм.
Она может зарегистрироваться в приложении «Мой налог» и легально работать: в Калужской области действует новый спецрежим. Виктор Анатольевич из Химок решил на пенсии заняться ремонтом квартир и офисов. Если он зарегистрируется как самозанятый, то сможет легализоваться и даже работать с юрлицами, причем без кассы и деклараций. Клиентам это будет выгодно: не надо платить страховые взносы и можно учесть расходы по чеку. А у Виктора Анатольевича не будет проблем с налоговой.
Но кроме подработок у Елены Ивановны и Виктора Анатольевича есть еще пенсия. До регистрации на НПД каждый год они получали прибавку за счет индексации. А Елене Ивановне еще доплачивали до прожиточного минимума. И был вопрос: что произойдет с их пенсиями после регистрации в качестве самозанятых? После разъяснений ФНС стало понятно: с их пенсиями ничего плохого не произойдет.
Самозанятые пенсионеры, которые применяют НПД, не платят за себя страховые взносы на пенсионное страхование. И их клиенты такие взносы тоже платить не обязаны.
Самозанятость для пенсионеров: плюсы и минусы
Законом установлено, что размер пенсии не может быть ниже прожиточного минимума. И если пенсия, на которую успел заработать гражданин, ниже этого минимума, пенсионер может рассчитывать на доплату. Прожиточный минимум устанавливает каждый регион самостоятельно. В зависимости от этого пенсионер может получить одну из выплат: Федеральную. Если прожиточный минимум в регионе проживания ниже общероссийского, пенсионные выплаты дотянут до установленной нормы за счет федерального бюджета. Если прожиточный минимум в регионе проживания выше общероссийского, а пенсия ниже него, то дополнительные выплаты будут идти из бюджета региона. Рассмотрим пример, лишается ли самозанятый пенсионер московской надбавки или все-таки нет. В 2022 году общероссийский прожиточный минимум составляет для пенсионеров 13 919 рублей.
Если говорить простыми словами, самозанятые — это люди, которые продают товары собственного производства или оказывают какие-то услуги, но масштабы их деятельности не так велики, чтобы открывать юрлицо. Кто может оформить самозанятость Чтобы стать самозанятым в 2024 году, нужно: иметь годовой заработок менее 2,4 миллиона рублей; работать без наемных сотрудников; заниматься видом деятельности из одобренного списка. На заметку!
Самозанятые могут работать в сфере ремонта, уборки, красоты, здоровья, спорта, программирования, юридических или финансовых услуг, кулинарии, сферы развлечений и творчества и др. Учитель, няня, кондитер, ведущий мероприятий, художник, швея, мастер по ремонту техники, сантехник, психолог, массажист, тренер по вокалу, программист, разработчик мобильных приложений, специалист по нейросетям — все эти специалисты могут получить статус самозанятого. При этом такой человек может совмещать в своей деятельности несколько видов работ. В статусе самозанятого можно работать и столяром, и учителем, и программистом Самозанятость: плюсы и минусы Начнем с преимуществ статуса самозанятого: 1. Возможность заниматься своей деятельностью легально, давать рекламу, запрашивать у налоговой справку о доходах при необходимости. Гибкость расписания работы. Самозанятые могут регулировать свое рабочее время и устанавливать собственные сроки выполнения задач по договоренности с клиентом. Независимость от работодателя. Самозанятые могут сами выбирать заказчиков и проекты, которые им интересны, а также размер гонорара за свою работу. Отсутствие ограничений по месту работы.
Самозанятые могут работать из любой точки мира: им не нужно привязываться к офису или определенному географическому местоположению. Зарегистрироваться, выставлять счета, платить налог — все юридические процедуры также можно совершать дистанционно. Простая регистрация. Стать самозанятым можно онлайн за 10 минут. Низкие налоги на доход и минимум бюрократии при их уплате. Не нужно вести бухгалтерский учет, рассчитывать налоги и сдавать декларации. О том, как самозанятые платят налоги, расскажем ниже. Можно работать без кассового аппарата. С самозанятыми все охотнее сотрудничают работодатели ИП и ООО , так как это снижает их налоговую нагрузку. Минусы самозанятости 1.
Если работать только самозанятым и взносов не делать, теряются годы трудового стажа. Если человек совмещает самозанятость и основную работу по трудовому договору, работодатель делает за него взносы в ПФР, поэтому с пенсией проблем не будет. Что касается взносов в Фонд социального страхования ФСС на случай временной потери трудоспособности или материнства, то их могут делать только самозанятые со статусом ИП. Остальным плательщикам НПД данная опция пока недоступна, поэтому никаких выплат во время болезни или декрета они не получают. Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов.
Возможность работать легально. Самозанятость — это способ выйти из «серой зоны», работать легально и не бояться, что однажды федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Также можно без опаски давать рекламу, чтобы найти новых клиентов, а еще получить справку о доходах для визы или ипотеки. Простая регистрация. Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую.
Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков. Нет отчетности. Самозанятые не обязаны сдавать декларации, вести бухгалтерию или книгу учета доходов и расходов. Все, что от них требуется, — выдать чек через приложение и отправить его покупателю.
Не нужно рассчитывать налог. Приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, показывает итоговую сумму и сроки оплаты. Низкие ставки по налогу. Нет онлайн-кассы. Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду.
В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку. Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов. Ограничения по доходу.
Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников. Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. Нет социальных гарантий.
Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже.
Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются. Временный режим. Самозанятость — это эксперимент.
Как и ранее, ее размер определяется исходя из имеющегося стажа, зарплаты и страховых взносов. Узнать эти данные и быстро получить выписку о своих пенсионных правах с недавнего времени может каждый работник в личном кабинете. Если самозанятый является пенсионером, то вид пенсионного обеспечения, полагающегося гражданам, напрямую будет зависеть от их непосредственного участия в наполнении бюджета Пенсионного фонда и отчислении налогов государству. Существует и минимальный размер пенсии. С 1 мая 2018 г. Федеральный МРОТ составляет 11 163 руб. Это повышение также никак не повлияло на размеры минимальных пенсий по старости - прожиточный минимум пенсионера не изменился. Его размер для определения величины доплаты к пенсии устанавливается в соответствии с Федеральным законом РФ от 24. По России она составляет 8 726 руб. Наибольший размер - в Чукотском Автономном Округе - 19 тыс. Кроме того, существует добровольное пенсионное страхование, которое понимается как деятельность страховых компаний и негосударственных фондов, направленных на аккумулирование финансовых средств граждан, желающих получить дополнительное пенсионное обеспечение не исключая обязательного. Эта система активно действует во многих странах и позволяет гражданам получать дополнительные выплаты. Плюсы и минусы такого и обязательного пенсионного страхования: На обязательное обеспечение не могут рассчитывать лица, которые не имеют гражданства, а также работающие без официального оформления им не засчитывается трудовой стаж. Государственная пенсия рассчитывается только с официальных доходов граждан. Практика показывает, что при обязательной системе большинство граждан не могут рассчитывать на большие пенсии, поскольку часть их перечислений идет на выплату пенсий другим гражданам. Обязательная система предусматривает только 3 страховых случая: инвалидность, достижение пенсионного возраста, выход на пенсию при работе на вредных и иных производствах, установленное количество лет. Необязательная предусматривает более широкий спектр случаев. Негосударственная система предусматривает возможность уплаты обязательных платежей не только физическими, но и юридическими лицами.