Сейчас при покупке квартиры или строительстве жилья можно получить налоговый вычет — вернуть 13%. Он рассчитывается не от общей стоимости квартиры, а от установленных лимитов: для строительства и покупки жилья он составляет два миллиона, а для погашения.
Как оформить налоговый вычет через сайт ФНС: пошаговая инструкция
Налогоплательщик может вернуть 13% от суммы расходов на строительство, приобретение жилья или покупку земельного участка за счет возврата уплаченного им НДФЛ. Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу. Вернуть налоговый вычет по ипотеке за строящуюся или готовую квартиру заемщики могут двумя способами. Сроки возврата налогового вычета в общем и упрощенном порядке. Что делать, если срок получения средств наступил, а денег на счету еще нет.
Как получить налоговый вычет за квартиру в ипотеке в 2024 году
Налог вернут только собственнику квартиры, так как покупка жилья другому человеку не подпадает под действие разрешения на вычет. Вы вправе зарегистрировать собственность на несовершеннолетнего. Когда налоговая может отказать? Основание на налоговый вычет у участников покупки или продажи квартиры не возникает автоматически.
Закон устанавливает ограничение следующим лицам: нерезидентам; Также вычет нельзя получить в следующих ситуациях: жилье приобреталось в рамках любых жилищных программ, часть оплаты выделялась из госбюджета; на покупку квартиры были потрачены средства господдержки семей с детьми — материнский капитал; вы купили квартиру у кого-то из близкой родни; номинальная сумма вычета уже израсходована; вы утратили это право при покупке квартиры до 2014 г. Не могут требовать вычет ИП. У них другие бюджетные платежи и налоговые вычеты.
Поговорим о документах Вы получите налоговый вычет, если в вашем распоряжении есть доказательства расходов на приобретение квартиры. Это справки 2 и 3 НДФЛ, а также подтверждение того, что новая квартира — ваша собственность. В налоговую нужно предоставить все документы, подтверждающие платежи: справки, расписки, чеки, платежные ордера — словом, всё, что доказывает факт оплаты.
Если квартира взята по ипотеке, то также нужны доказательства уплаты процентов. Справку 2-НДФЛ вам выдаст работодатель. В ней отражена сумма уплаченных налогов за требуемый год.
Можно заполнить от руки или установить дистрибутив «Декларация». Вам нужно ввести требуемые данные, нужные листы система сформирует сама. Право собственности на квартиру можно подтвердить с помощью: свидетельства о госрегистрации или выписки из ЕГРП; договора о передаче или купле-продаже; кредитного договора, если брали ипотеку.
Очень внимательно отнеситесь к правильному оформлению платежных документов. Если налоговики посчитают, что факт платежа за жилье не доказан, вам может быть отказано в выплате вычета. Если оплата происходила наличными деньгами, обязательно нужна расписка.
Она должна быть написана от руки. Если оплата прошла через банк, то нужны выписки по счету, квитанции. При получении вычета на квартиру в ипотеке предъявите кредитный договор, график платежей, квитанции об уплате процентов.
Как посчитать налоговый возврат На какую сумму вы можете претендовать? Здесь действует ограничение по времени покупки: Жилье приобретено до 1. Взять налоговый вычет можно только один раз.
За что можно и нельзя Вычет не предусмотрен за лекарства, если врач не выписал на них рецепт. За хирургическую операцию или УЗИ деньги вернуть можно, а за услуги натуропата или гомеопата — нет. Можно получить вычет за полис ДМС, купленный для себя или супруга, родителей, детей до 18 лет — при условии, что страховая организация имеет медицинскую лицензию. Вернуть деньги за жильё не получится, если оно оплачено не из своего кармана: работодателем, бюджетом, материнским капиталом. Это же касается корпоративного ДМС — вычет возможен в принципе за то, что оплачено из своего кармана. Нельзя оформить вычет при покупке квартиры у родственников. Или если дом не признан жильём.
Это относится и к апартаментам, так как они считаются именно нежилыми помещениями в этом их основное отличие от квартир. Вычет за платное обучение можно получить как для себя, так и для детей, брата или сестры в возрасте до 24 лет. Но если собственное обучение по форме может быть любым, то для детей, брата или сестры учитывается только очная форма. Это может быть не только государственный или коммерческий вуз, но и детский сад, школы, различные кружки и секции. Главное, чтобы образовательное учреждение было лицензированным. Как оформить вычет При оформлении вычетов в личном кабинете налогоплательщика нужно заполнить декларацию о доходах физического лица — форму 3-НДФЛ. Это можно сделать онлайн на сайте налоговой службы.
В личном кабинете необходимо предоставлять документы, которые доказывают право на возврат налога. Основной документ — справка 2-НДФЛ за требуемый период, которую можно получить из бухгалтерии с места работы или скачать на сайте налоговой.
По словам Татьяны Бунегиной, эксперта рынка ценных бумаг и недвижимости, владельца инвестиционного агентства недвижимости Bestate, имущественный вычет можно получить с доходов от официальной зарплаты, поступлений за оказание услуг по договору ГПХ и продажи или сдачи в аренду жилья, при условии, что оно сдается по договору. Как получить вычет Подать заявление можно через работодателя, при личном посещении отделения налоговой службы и через личный кабинет на портале «Госуслуги» или сайте ФНС. Как отметила юрист ООО «Юридическая группа «Совет» Мария Царева, получить налоговый вычет может только налоговый резидент России, то есть человек, который платит в казну налоги и находится на территории РФ не менее 183 дней. Также заявитель должен официально работать и платить НДФЛ.
При этом жилье должно быть приобретено за счет собственных средств или кредита, взятого в российском банке. Налоговая служба Чтобы получить имущественный вычет через налоговую службу, подавать документы необходимо после завершения налогового периода календарного года , в котором была куплена недвижимость. Прежде всего нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Бланк можно найти на сайте nalog. Затем следует получить у работодателя «справку о доходах и суммах налога физического лица», которая до 2021 года называлась «2-НДФЛ». После этого нужно: Подготовить копии документов, подтверждающих право на жилье.
В зависимости от типа недвижимости жилой дом, квартира или комната и т. Если собственник погашает проценты по кредиту, то необходимы кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, а также график погашения кредита и уплаты процентов. Подготовить копии платежных документов. Например, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении средств на счет продавца, кассовые и товарные чеки, акты о закупке стройматериалов и т. Если недвижимость куплена в кредит — документы об уплате по процентам по кредиту. Если имущество приобретается в браке, понадобятся копия свидетельства о браке и письменное соглашение сторон.
Все эти документы нужно предоставить в налоговый орган по месту жительства. Также можно оформить вычет через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Теперь покупателю не нужно собирать документы и составлять налоговую декларацию. Это требование отменено законом от 20.
Кстати, земельный участок при этом может быть и садовым — главное, чтобы на нем построили или достроили именно жилой дом. Но учтите, что к участкам с видом разрешенного использования «садоводство» это не относится. Дело в том, что такие участки предназначены только для сельского хозяйства, строительство капитальных зданий и жилых домов на них запрещено. В этом случае убедитесь, что в документах жилье оформлено именно как недострой без отделки. В налоговой добавляют, что при строительстве дома с нуля условия для вычета немного другие. Даже если вы уже зарегистрировали право собственности на дом, но продолжаете его достраивать и заниматься отделкой, эти расходы тоже можно включить в вычет.
Чтобы рассчитывать на вычет, иностранец должен иметь статус налогового резидента России. Это означает , что в течение 12 месяцев не менее 183 календарных дней вы находитесь в России. Это относится и к гражданам страны, и к иностранцам. Купленное или построенное жилье должно находиться в России. Другое важное условие — вы должны платить НДФЛ. Если у гражданина нет официального дохода, то и возвращать ему деньги не с чего», — уточняет Петр Гусятников. Еще важно помнить, что право на вычет появляется с даты регистрации собственности на недвижимость. Если же вы покупаете квартиру в новостройке — с момента подписания акта приема-передачи 8 В получении вычета могут отказать? Например, если вы индивидуальный предприниматель и применяете общую систему налогообложения, то тоже имеете право на налоговый вычет. А вот ИП, использующие специальные налоговые режимы упрощенную систему или патент , претендовать на такую льготу не могут, так как не платят НДФЛ.
Кроме того, имущественный вычет не положен самозанятым. Исключение составляют предприниматели, которые одновременно получают доход как физлица и платят с него НДФЛ. Рассчитывать на него не могут и те, чье жилье оплатил работодатель. То же правило действует, если жилье было приобретено за счет государства — например, в случае с военной ипотекой. Аналогично не дадут вычета, если вы оплатили жилье целиком материнским капиталом. Обо всех нюансах, связанных с маткапиталом, читайте в наших следующих карточках. Однако если маткапиталом вы оплатили лишь часть стоимости жилья, как обычно и случается, то возврат получить можно. В этом случае нужно просто вычесть из стоимости жилья сумму использованного материнского капитала и заявить к вычету 13 процентов оставшейся суммы. То же условие действует и при военной ипотеке: оформить вычет можно лишь на собственные средства, вложенные в жилье. Стоит учитывать еще и то, что если вы заключили сделку купли-продажи с близким родственником, то налоговый вычет вам тоже не полагается.
Если сделка произошла до 2012 года, то под это правило подпадают все родственники вне зависимости от степени родства. После 2012 года этот перечень ограничили», — объясняет адвокат Юлия Кремер. Список родственников, с которыми нельзя заключать сделку, если вы хотите получить вычет, можно прочитать в пункте 2 статьи 105. Срока давности для имущественного вычета нет. Но нужно учитывать, что нельзя вернуть налог за годы до покупки жилья, говорит адвокат Юлия Кремер. Получить его можно только за год покупки и последующие годы. Но если вы захотите оформить вычет в более отдаленном будущем, например через пять лет после покупки жилья, то сможете подать декларацию только за три последних года. К примеру, вы купили квартиру в 2019 году, а вычет решили оформлять в 2024 году. В таком случае получится вернуть налог за 2023, 2022 и 2021 годы. Если вы купили квартиру в новостройке по договору долевого участия, то не сможете обратиться за вычетом, пока дом не будет сдан.
Придется дождаться, когда будет подписан акт приема-передачи и жилье будет оформлено в вашу собственность. Неработающие пенсионеры тоже могут рассчитывать на вычет — но при условии, что в течение нескольких лет до покупки жилья работали и платили НДФЛ. Они могут получить вычет не только за год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих», — подчеркивают на портале «Госуслуги». Например, пенсионер перестал работать в 2019 году и в том же году купил квартиру. Это значит, что он сможет получить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы. Это правило актуально и для работающих пенсионеров: они тоже могут вернуть налог за три года, предшествующих покупке жилья.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 году — инструкция
Супружеским парам предлагают двойной налоговый вычет но не более 520 тыс. Налоговый вычет не полагается, если покупатели состоят в родственных связях с продавцом недвижимости. Получить вычет гражданин сможет после предоставления пакета необходимых документов в налоговую службу. Второй вариант: покупатель недвижимости предоставит нужные документы работодателю и освободит себя от выплаты подоходного налога на сумму вычета.
Сроки зависят от вида возвращения денег — например, после получения уведомления из ФНС бухгалтер принимает сумму возврата к учету ежемесячно.
Какие вычеты возвращает работодатель: имущественные — за ипотечные проценты и на покупку жилья; затраты, понесенные на оплату обучения либо на лечение; накопительную и негосударственную пенсию — оплату страховки в соответствующих фондах; ДМС, выплаты по страхованию жизни. При этом работодатель не возвращает налоги за благотворительность и по инвестиционным затратам. Налогоплательщики получают возврат денежных средств с момента подачи заявления в бухгалтерию в пределах месяца по социальным выплатам. Например, вы понесли затраты на обучение в июне, сразу подали заявление в ФНС.
Бухгалтерия получает уведомление в июле. Соответственно, ваша заработная плата будет пересчитана за июль. В данном случае важно обращать внимание не только на время, но и на лимит. То есть, вы можете получать возврат ежемесячно при каждом обращении в ФНС, но от суммы, не превышающей 120000 рублей.
Имущественный возврат денег осуществляется в начале года по итогам предыдущего отчетного периода. То есть, в январе 2023 года можно получить средства за 2022 год. Если квартира куплена сейчас в 2023 году — получить полагающуюся возвратную сумму можно будет в январе 2024 года. Действующий лимит составляет 2 миллиона рублей и работает до полного исчерпания без ограничения сроком давности.
Если лимит не исчерпан в течение одного отчетного периода — оформлять налоговое уведомление для бухгалтерии необходимо ежегодно. Некоторые особенности При обсуждении сроков возврата уплаченных налогов стоит упомянуть о категории людей, которым данная разновидность выплат не полагается, либо имеются определенные запреты. Ограничение действует для нерезидентов, которые платят налоги в России. Если человек без гражданства находится на территории РФ менее 183 дней в течение года — налоговые вычеты он не получит, даже с учетом уплаты подоходного налога по высокой 30-процентной ставке.
Также нельзя оформить возврат денег данным способом при продаже ценных бумаг или выигрышей в казино, БК, лотерее. А для неработающих пенсионеров возврат некоторых видов расходов предусмотрен, причем оформление доступно лично и через взрослых детей. Неработающие пенсионеры могут получить деньги в данном формате по вкладам, за лечение или сдачу собственной недвижимости в аренду.
При этом он не может быть больше суммы налогов, уплаченных человеком в государственный бюджет. Вернуть налог можно только за календарный год. Если у человека сумма доходов и налог на них были ниже, то полную сумму вычета он не получит сразу. В этом случае будет необходимо делать перенос остатка вычета, пока не вернется полная сумма уплаченного НДФЛ, либо получать вычет частями. С 2014 года есть возможность получить вычет процентов по ипотеке — с 3 млн рублей — 390 тыс.
Когда заявление на возврат представлено в составе декларации, то налоговый орган не позднее следующего дня после завершения камеральной проверки если в ходе ее не выявлено нарушений направляет в территориальный орган Федерального казначейства поручение о возврате суммы денежных средств. Если камеральной налоговой проверкой выявлены нарушения, то такое поручение направят не позднее следующего дня после вступления в силу решения налогового органа по ее результатам. Если же налогоплательщик не заполнил заявление с реквизитами на возврат в составе декларации, то он сможет подать его отдельно только после завершения камеральной налоговой проверки. Для этого ему придется самостоятельно отслеживать ее статус.
Налоговый вычет: что нужно знать при покупке квартиры
Налоговый вычет — это когда вы тратите деньги на определенные покупки, а вам за это возвращается часть налогов, уплаченных вами в виде НДФЛ. Сегодня разберемся, как получить налоговый вычет при покупке квартиры неработающему. С 2023 года налогоплательщик вправе распорядиться суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счета (ЕНС), путем возврата этой суммы на его счет в банке. Для вычета за внесение денег на ИИС нужно наличие в налоговом органе сведений, подтверждающих факт зачисления плательщиком средств на этот счет.
Имущественный вычет в 2024 и 2023 годах
В Налоговом кодексе вычет при покупке квартиры, дома, комнаты или доли в жилом помещении установлен в размере фактических расходов налогоплательщика, но ограничен суммами (ст.220 НК РФ). При покупке недвижимости каждый официально работающий гражданин имеет право на возврат уплаченного НДФЛ посредством имущественного вычета. Вернуть деньги можно через налоговую инспекцию или через работодателя. неплохая выгода, поскольку быстрый возврат средств помогает в том числе уберечь деньги от инфляции", - уточнил эксперт. Можно приобрести несколько квартир и запросить выплату, но вернуть деньги можно только с этой суммы, даже если на покупку жилья вы потратили больше. Сумма налогового вычета при покупке квартиры 2023.
Налоговый вычет за квартиру
- Забери деньги обратно. Какие бывают налоговые вычеты и как их получить
- Повторный налоговый вычет
- Что такое налоговый вычет?
- Получить налоговый вычет стало проще: как это сделать и сколько денег вам вернут
- Сколько денег можно вернуть
Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах
За покупку жилья максимально можно вернуть до 260.000 рублей, за проценты по ипотеке – 390.000 рублей, а при продаже объекта недвижимости уменьшить сумму НДФЛ на сумму не более 130.000 рублей. Предельный размер налогового вычета по НДФЛ в России должен вырасти в два раза в 2024 году. Сколько денег можно будет вернуть за покупку квартиры, учебу, лечение, приобретение лекарств? Налоговый вычет за квартиру — это форма государственной поддержки, благодаря которой можно вернуть часть потраченных средств после покупки недвижимости, даже если человек ее уже продал.
Как оформить налоговый вычет через сайт ФНС: пошаговая инструкция
Рассмотрим подробнее новые правила и изменения условий возврата выплаченных налоговых начислений при ипотеке. Получение стало возможным не только при покупке квартиры или дома с участком, но и по налогу на имущество организаций и земельному для налогоплательщиков. Важное условие — участие в соглашениях о защите и поощрении капиталовложений СЗПК. Введен новый налоговый вычет для работающих пенсионеров. При этом если пенсионер выплачивает ипотеку на квартиру, то отдельно вправе рассчитывать на возврат средств и за уплаченные проценты. Упростите получение основного налогового вычета за покупку или строительство жилья, доверив полное сопровождение партнеру Росбанк Дом В рамках услуги вы можете рассчитывать на бесплатную консультацию по юридическим и финансовым вопросам. Чтобы воспользоваться помощью специалистов, потребуется оформить сертификат на налоговый вычет под ключ на сайте Росбанк Дом.
Пример В 1996 году клиент компании, партнера Росбанк Дом купил квартиру и воспользовался имущественным налоговым вычетом. Договор был составлен в простой форме и не проходил государственную регистрацию. В 2019 году клиент приобрел другую квартиру стоимостью 15 млн руб. После этого он обратился к партнеру Росбанк Дом с вопросом возможности получения имущественного налогового вычета по второй ипотеке. Проанализировав ситуацию и документы, юристы ответили положительно. Первый вычет был получен клиентом до 1 января 2001 года, следовательно, он может получить его еще раз.
Кроме того, юристы подсказали, какие документы нужны для получения налогового вычета по ипотеке, заполнили декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат средств. Документация была направлена в ИФНС онлайн без участия налогоплательщика. По прошествии четырех месяцев клиент не выходя из дома получил 260 тыс. Сумма вычета по ипотеке Максимальная сумма, из которой рассчитывается налоговый вычет за купленную квартиру по ипотеке, в 2023 году составляет 2 млн руб. Так, в рамках имущественного вычета при покупке жилья можно вернуть до 260 тысяч руб. То есть, даже если заемщик купил недвижимость за 6 млн руб.
Важно отметить, что за каждый год налогоплательщик вправе забрать средства не более выплаченного НДФЛ за этот период. Это значит, что получить 260 тысяч рублей удастся в течение нескольких лет, ежегодно подавая заявление и заполненную декларацию в ФНС на налоговый вычет. При необходимости на рассчитанную сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу. При этом декларация 3-НДФЛ подается за последние 3 года. Отдельно стоит отметить, что, в отличие от возврата налога по процентам по ипотеке, остаток основного имущественного вычета можно переносить на другие объекты. Воспользоваться правом на возвращение налоговых начислений могут только титульные заемщики поручители не претендуют.
Воспользоваться услугой Как рассчитать вычет по ипотеке Чтобы рассчитать, сколько можно получить по налоговому вычету по ипотеке на квартиру, рекомендуется воспользоваться специальным калькулятором. Сервис позволит предварительно оценить возможные суммы денег для имущественного возврата по такому же принципу, как и при расчете стандартных параметров кредита цены объекта, первоначального взноса, ставки. Калькулятор основывается на таких входных данных, как стоимость недвижимости и величина среднемесячного дохода. При изменении сведений будет изменен и результат вычисления.
Его нужно сформировать и отправить через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС. Если у вас появится право на тот или иной вычет, то налоговая сама разместит заявление в личном кабинете — нужно будет только указать реквизиты банковского счета на случай возврата денег. Всю информацию и подтверждающие документы сотрудники налоговой получат от организаций и ИП, которые оказывали вам платные услуги.
Документы, подтверждающие расходы, нужно будет отправлять в ФНС только в том случае, если этого не сделают сами организации. Например, если вы хотите получить налоговый вычет за медицинские услуги, то все необходимые сведения о затратах в налоговую должна будет отправить сама клиника, в которой проходило лечение. Получив электронное заявление, сотрудники налоговой начинают его камеральную проверку и при необходимости могут попросить документ, подтверждающий затраты. Проверку проводят в течение 30 дней со дня отправки заявления, а решение о том, предоставлять вычет или нет, налоговая должна принять в течение трех дней после ее завершения. Деньги на счет поступят в течение 15 дней после того, как вынесут решение. Если у вас есть долги по налогам, то их погасят за счет вычета, а затем перечислят на счет остаток.
Подготовьте декларацию к отправке Проверьте декларацию и прикреплённые документы. Остаётся ввести пароль от электронной подписи и отправить пакет на проверку. Следите за сообщениями от налоговой Вас будут держать в курсе статуса вашей декларации.
Если с ней всё в порядке, то в течение месяца вам оформят налоговый вычет. Но у ведомства также есть право провести камеральную проверку, и тогда процесс займёт три месяца с момента приёма документов. Отсчёт ведётся не со дня отправки декларации, а именно с даты, когда её приняли. В некоторых случаях будет достаточно отправить в налоговую недостающие документы. Если в декларации неточности, придётся подать её заново. Как получить налоговый вычет в упрощённом порядке Этот способ подходит только для оформления инвестиционного и имущественного вычетов, а с расходов 2024 года — и социального. По плану налоговой, банки и брокеры будут передавать в ФНС информацию о том, что клиенты покупали недвижимость и вкладывали деньги. Сведения о доходах работодатели пересылают в ведомство и так. На основании этих данных налоговая будет определять, кому положен возврат части средств, и извещать об этом.
Чтобы получить налоговый вычет упрощённо , делать ничего не нужно. Остаётся только ждать, когда в личном кабинете на сайте ФНС появится уведомление, что у вас есть соответствующее право. Вместе с этим сообщением придёт предзаполненное заявление. Его нужно будет подписать — вероятно, электронной подписью, с получением которой мы разобрались выше, — и отправить. Найти уведомление можно прямо на главной странице личного кабинета. Налоговая обещает рассмотреть заявление не более чем за месяц и перечислить деньги в течение 15 дней. Правда, в этом плане есть важный нюанс. Чтобы налоговая могла прислать заявление, банки, брокеры и другие организации должны отчитаться службе о ваших расходах. Если они этого не сделают, придётся подавать декларацию.
Если данных нет, добавляйте справку вручную. Здесь информация о доходах уже загружена в личный кабинет После того как отправите декларацию в налоговую, ждите четыре месяца. У ФНС есть три месяца на проверку декларации и 30 дней, чтобы перечислить всю сумму. Через Госуслуги. Заходите в личный кабинет, вводите в поиск «налоговый вычет» или переходите по ссылке.
Отвечайте на вопросы и подгружайте все документы, в том числе декларацию в формате xml — её нужно заполнить через специальную программу. Вот как выглядит готовая декларация. После того как отправите декларацию в налоговую, нужно подождать стандартные четыре месяца. Через упрощённый порядок получения вычетов на сайте ФНС. Заходите в раздел «Доходы и вычеты» и нажимайте на «Упрощённые вычеты».
Там вы сразу увидите, доступна ли вам такая возможность. Затем нужно будет заполнить заявление в личном кабинете на сайте налоговой. Предъявлять подтверждающие документы и подавать декларацию не придётся — система соберёт всё сама. В этом случае проверка заявления занимает до одного месяца, а деньги поступят за 15 дней. Налоговая узнаёт о том, что вы можете получить вычет, только от банков, которые передают сведения о налогоплательщике.
Сейчас к системе подключилась 21 финансовая организация, поэтому узнать, доступен ли вам этот способ, можно напрямую у кредитора. Некоторые банки дают возможность подать заявление прямо через своё приложение. Допустим, ваша зарплата — 75 000 рублей до вычета НДФЛ. После покупки квартиры вы можете не ждать, когда наступит следующий год, а сразу получить вычет через работодателя. Чтобы получить вычет на работе, можно сделать так.
Уведомить работодателя — написать заявление. Форма может быть любая, например такая. Шаблон заявления Отдать пакет документов, которые подтверждают право на имущественный вычет, в налоговую по месту жительства. Уведомление будет готово через 30 дней. Передать уведомление работодателю.
Теперь вам будут выплачивать зарплату без вычета НДФЛ до конца календарного года. Если за год не удалось получить всю сумму вычета, остаток можно получить в следующем, но тогда придётся снова подать заявление в налоговую. В документе нужно указать остаток налога и сумму, которую уже вернули. Посмотрите, под какие варианты вычетов подходит ваша ситуация. Проверьте, подходите ли вы под условия вычета.
Как получить налоговый вычет за квартиру в ипотеке в 2024 году
| Как получить налоговый вычет при покупке квартиры | Процедура, по которой можно оформить возврат подоходного налога покупке квартиры, имеет строго установленный алгоритм действий. |
| Как получить налоговый вычет по ипотеке и процентам | Налогоплательщик может вернуть 13% от суммы расходов на строительство, приобретение жилья или покупку земельного участка за счет возврата уплаченного им НДФЛ. |
| Можно ли повторно обращаться за имущественным налоговым вычетом при покупке квартиры | Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу. |
| Налоговый вычет: как получить до 650 тысяч рублей при покупке квартиры в ипотеку? | На покупку жилья использовались бюджетные средства (например, материнский капитал), средства работодателя и других лиц. |
| Депутат Госдумы Чаплин разъяснил правила получения налогового вычета при покупке недвижимости | Начните подбор идеальной квартиры прямо сейчас: ! С вами Светлана Наумова и это канал о недвижимости. |
Новые правила получения налогового вычета в 2022 году
Если его проигнорировать, налоговая запустит процедуру взыскания по ст. При прекращении доступа налогоплательщика к личному кабинету документы ИФНС направляет по почте заказным письмом. Особенности упрощенного получения социальных вычетов С вычетами за обучение, лечение и по взносам на добровольное страхование жизни порядок несколько иной. Согласно новой редакции ст. Заявление и документы можно подать 3 способами: в письменной форме; через личный кабинет на сайт ФНС. Срок рассмотрения заявления — 30 календарных дней со дня подачи. В этом же срок налоговая сообщает через ЛК о результатах рассмотрения, а также сама предоставляет налоговому агенту а не плательщику, как до 2022 года подтверждение права физлица работника на получение соцвычетов. Естественно, возможен и отрицательный исход, когда выявлено отсутствие права на такой вычет.
Выводы Упрощённый порядок получения имущественных и инвестиционных вычета по НДФЛ не отменяет действие общего порядка их предоставления — посредством подачи декларации 3-НДФЛ.
Если жилье стоило меньше 2 миллионов рублей и вы получили менее 260 тысяч рублей вычета, то неиспользованный остаток можно будет получить в будущем при покупке другого жилья. Например, вы приобрели недвижимость за 1,7 миллиона рублей и получили 221 тысячу рублей в качестве вычета. Если в будущем вы снова будете покупать жилье, то сможете опять оформить возврат и получить остаток, «добив» лимит в 260 тысяч рублей. За один год вы сможете получить сумму не больше, чем заплатили НДФЛ. Если за один год вернуть всю сумму не удалось, то в следующем году можно будет снова подать декларацию и получить возврат — и так, пока вам не перечислят весь вычет.
Правда, переносить остаток вычета стало возможно только с 2014 года. Так что если вы уже получали налоговый вычет за покупку жилья до 2014 года, то оформить его еще раз не получится , сколько бы вы ни вернули в прошлый раз. А вот вычет за проценты по ипотеке можно получить только на какую-то одну недвижимость, остаток перенести не получится. При оформлении другой ипотеки применить неиспользованный остаток вычета не получится», — уточняют на «Госуслугах». Ну а как конкретно получить мой вычет? Есть три способа.
Вы можете подать в налоговую службу декларацию 3-НДФЛ, обратиться к работодателю или использовать упрощенный порядок. В первых двух случаях понадобится предоставить документы, в том числе выписку из ЕГРН и договор о покупке квартиры. С полным списком документов можно ознакомиться на «Госуслугах». Подать декларацию 3-НДФЛ сразу после покупки квартиры нельзя: нужно дождаться начала следующего года. Сделать это можно как при личном визите в налоговую, так и онлайн на сайте ФНС. Кроме того, нужно будет приложить заявление на возврат налога и сканы или копии документов, подтверждающих право на вычет.
Проверка декларации займет не больше трех месяцев. Еще до месяца уйдет на то, чтобы перечислить деньги на ваш счет. Можно, но есть нюансы. С 2021 года в России действует упрощенный порядок получения налогового вычета. Но с его помощью можно получить только те вычеты, право на которые возникло с 1 января 2020 года. Если вы приобрели жилье раньше, то вычет надо оформлять «по старинке».
К примеру, если вы купили квартиру в 2019 году и тогда же оформили право собственности, воспользоваться упрощенным порядком не получится — ведь право на вычет появилось в 2019 году. Прелесть упрощенной системы в том, что не нужно подавать декларацию и прикреплять подтверждающие документы. Вам останется только подписать предзаполненное заявление на вычет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, а также указать банковские реквизиты. Чтобы получить предзаполненное заявление, тоже не нужно ничего делать. При наличии права на вычет оно появится у вас в личном кабинете налогоплательщика. Найти его можно будет во вкладке «Доходы и вычеты».
Максимальный срок проверки при таком способе — 30 календарных дней, а перечисления денег — 15 дней. В этом случае заявление также можно отправлять каждый год, пока вам не вернут всю сумму НДФЛ. Чтобы рассчитывать на более легкий способ получения вычета, конечно, нужно иметь доступ к личному кабинету налогоплательщика. Самое простое — авторизоваться с помощью учетной записи «Госуслуг». Второе условие для упрощенного порядка: ваш банк должен быть подключен к системе обмена информацией. Список банков, работающих по этому порядку, доступен на сайте ФНС.
Этим способом можно воспользоваться сразу же после покупки — не нужно ждать конца года. Правда, в таком случае вы получите не всю сумму налога за год сразу. Работодатель просто перестанет вычитать из вашей зарплаты НДФЛ, пока вам не выплатят всю сумму. Если вы не получите весь вычет за год, остаток можно будет вернуть на следующий год. Но вот документы придется подавать заново. Чтобы воспользоваться этим способом, нужно подать в налоговую заявление о подтверждении права на вычет — при личном визите или онлайн на сайте ФНС.
Если заявление одобрят обычно это занимает около месяца , налоговая сообщит об этом вашему работодателю.
В 2021 году налогоплательщик стал собственником еще одного объекта. На его приобретение он потратил 1,5 млн. Владелец обратился в ФНС повторно — для получения еще одного вычета. Но по результату рассмотрения заявления ему отказали — свое право на получение средств он использовал при первом обращении. При определении возможности повторного обращения для получения средств от государства принимают во внимание дату регистрации права собственности на квартиру, а не дату, на которую собственник обратился с заявлением в ФНС в первый раз.
Чтобы иметь право повторно обратиться за вычетом, право собственности на недвижимость, за которую вычет уже получали, должно быть зарегистрировано не ранее 1 января 2014 года. Повторный вычет за проценты по кредиту Сейчас сумма, от которой рассчитывается возвращаемый вычет по ипотечным процентам , ограничена — ее размер составляет 3 млн рублей. Налогоплательщик при любых обстоятельствах не может получить больше 390 тыс рублей. До 2014 года эта сумма не ограничивалась. Но если был получен вычет за выплаченные по ссуде проценты, то повторно обращаться за ним заявитель не имеет права. Такая норма применяется к жилым объектам, право собственности на которые зарегистрировано до 31 декабря 2013 года включительно.
Например, в 2013 году собственник квартиры подал заявление на вычет по выплаченным банку процентам в сумме 700 тыс рублей. Зарегистрировав право собственности на другой объект, который был куплен после 2014 года с использованием кредита, владелец квартиры обратился повторно. Но при обращении заявление не одобрили — право на вычет по процентам за ипотеку собственник квартиры уже использовал. Но за выплаченные банку проценты вычет не был оформлен. В подобной ситуации нет законных препятствий для обращения для оформления вычета за ипотечные проценты. Поэтому даже если первое жилье приобрели в 2013 году или раньше, можно обратиться для возврата средств, выплаченных за пользование деньгами банка.
Главное при этом — чтобы заявитель еще не обращался за вычетом по ипотечным процентам. Куда обращаться, чтобы вернули вычет Сейчас установлен упрощенный порядок оформления имущественных вычетов. Такой порядок позволяет в большинстве случаев не заполнять декларацию, не идти в налоговую или не посылать заявление в ФНС через интернет.
Особенности получения вычета за квартиру По словам юриста Марии Царевой, имущественный налоговый вычет не всегда выплачивается всей суммой сразу, поскольку зависит и от фактически уплаченного НДФЛ за отчетный период. Другими словами, в течение одного года из бюджета разрешается возместить сумму не больше той, которая была фактически в него внесена из зарплаты или иного дохода. Если НДФЛ с дохода был меньше, подать заявление на остаток вычета можно в следующие годы. При покупке второй квартиры Воспользоваться правом на налоговый вычет за жилье можно только один раз.
При этом, если в браке при покупке первой квартиры вычет получил только один супруг, то после приобретения второй квартиры на компенсацию имеет право второй супруг. При покупке квартиры в ипотеку Каждый гражданин может вернуть до 260 тысяч рублей, но при использовании ипотечных средств действуют немного другие правила. В этом случае максимальная сумма к возврату составит 390 тысяч. Таким образом человек сможет в сумме получить 650 тысяч рублей», — отметила эксперт рынка ценных бумаг и недвижимости Татьяна Бунегина. Супругам Максимальный размер вычета составляет 2 миллиона рублей, однако если недвижимость куплена в браке, на компенсацию имеют право оба супруга независимо от того, на кого было зарегистрировано жилье. Таким образом совместно можно будет вернуть 520 тысяч рублей. Пенсионерам Пенсионеры могут получить налоговый вычет за 4 года — за год покупки и за 3 года до этого.
Неработающим Если человек официально не трудоустроен и не платит НДФЛ, то он не может воспользоваться правом на налоговый вычет за жилье. Поскольку никаких ограничений по срокам для имущественных вычетов не предусмотрено, заняться оформлением можно даже спустя 10 лет после покупки недвижимости», — отметил Сергей Гебель, генеральный директор консалтинговой группы «Гебель и партнеры». Предпринимателям Если ИП работает по общему налоговому режиму, он имеет право на вычет. Но если этот человек вдобавок к ИП получает доход как физлицо, например, работая по совместительству или сдавая в аренду квартиру, он может затребовать вычет с этого дохода», — отметила Татьяна Бунегина. Если квартира оформлена на ребенка Если купленная квартира оформлена на несовершеннолетнего ребенка, вычет за нее все равно могут получить родители. Что важно, сам ребенок после этого право на компенсацию не теряет, поэтому сможет оформить вычет уже во взрослом возрасте. Вычет за ремонт квартиры По словам Сергея Гебеля, в состав имущественного вычета можно включить расходы на ремонт жилья, но для этого нужно доказать, что квартира была изначально приобретена без отделки.
В ином случае, если из договора не следует, что приобретается квартира, не завершенная строительством и без отделки, в предоставлении вычета будет отказано», — отметил эксперт. Он добавил, что если недвижимость дороже 2 миллионов рублей, то смысла в оформлении вычета за ремонт нет.
Что изменилось в процедуре возврата налоговых вычетов
Зафиксированный лимит расходов, идущих на погашение процентов, — 3 миллиона рублей. Таким образом, вернуть можно максимум 390 тысяч рублей. Общий размер компенсации за покупку недвижимости и за банковские проценты не будет больше 650 тысяч рублей. Возврат налогового вычета-2024: стандартные вычеты Стандартные налоговые вычеты в 2024 году делятся на две группы: на заявителя на себя и детей. Стандартный налоговый вычет на заявителя в 2024 году Стандартный налоговый вычет на себя полагается установленным категориям лиц: инвалидам с детства; инвалидам I и II групп; лицам, получившим инвалидность из-за Чернобыльской аварии;; супругам и родителям военнослужащих, которые погибли при выполнении долга.
Полный перечень лиц, имеющих право на вычет, представлен в НК РФ ст. Например, людям-инвалидам с детства положено 500 рублей ежемесячно, а тем, кто заработал инвалидность, участвуя в устранении последствий аварии на Чернобыльской АЭС, выплачивают по 3000 рублей каждый месяц. Передайте ведение налогового учета бухгалтерскому аутсорсингу Главбух Ассистент , чтобы не было претензий со стороны ФНС. Стандартный налоговый вычет на детей в 2024 году В 2024 году останутся те же вычеты, что были в 2023: Основание Сумма возврата налогового вычета, руб.
Поскольку никаких ограничений по срокам для имущественных вычетов не предусмотрено, заняться оформлением можно даже спустя 10 лет после покупки недвижимости», — отметил Сергей Гебель, генеральный директор консалтинговой группы «Гебель и партнеры». Предпринимателям Если ИП работает по общему налоговому режиму, он имеет право на вычет. Но если этот человек вдобавок к ИП получает доход как физлицо, например, работая по совместительству или сдавая в аренду квартиру, он может затребовать вычет с этого дохода», — отметила Татьяна Бунегина. Если квартира оформлена на ребенка Если купленная квартира оформлена на несовершеннолетнего ребенка, вычет за нее все равно могут получить родители. Что важно, сам ребенок после этого право на компенсацию не теряет, поэтому сможет оформить вычет уже во взрослом возрасте.
Вычет за ремонт квартиры По словам Сергея Гебеля, в состав имущественного вычета можно включить расходы на ремонт жилья, но для этого нужно доказать, что квартира была изначально приобретена без отделки. В ином случае, если из договора не следует, что приобретается квартира, не завершенная строительством и без отделки, в предоставлении вычета будет отказано», — отметил эксперт. Он добавил, что если недвижимость дороже 2 миллионов рублей, то смысла в оформлении вычета за ремонт нет. Особенности получения вычета через работодателя Чтобы получить вычет через работодателя, необходимо обратиться в территориальный орган УФНС. Работник также обращается к работодателю с соответствующим заявлением.
Преимущества получения вычета через работодателя в том, что не нужно ждать окончания текущего налогового периода, а вычет можно будет получать уже в текущем году, причем работодатель вернет всю сумму НДФЛ, удержанную с начала текущего года, а далее не будет удерживать НДФЛ, пока не будет исчерпана вся сумма вычета», — пояснил Дмитрий Десятниченко. Отказ в получение налогового вычета В налоговом вычете могут отказать, если: недвижимость ими была приобретена за счет средств работодателя, в том числе и за счет средств федерального или муниципального бюджета; недвижимость была куплена за счет материнского капитала; квартира куплена у так называемых взаимозависимых родственников, матери, отца, брата, сестры и т. Советы экспертов «При покупке недвижимости обязательно сохраняйте договоры, платежки и чеки. Копии этих документов понадобятся при подаче заявления на налоговый вычет. Если один из документов утерян, его можно восстановить.
Подтверждение платежа запросите в банке, а договор купли-продажи — в Росреестре, у риелторов или у продавца», — посоветовала эксперта рынка ценных бумаг и недвижимости Татьяна Бунегина. Однако родство в этом случае устанавливается не по факту наличия близких взаимоотношений, а исходя из положений законодательства. Например, купить квартиру у супруга и получить вычет нельзя, но совершение сделки между супругом и отцом другого супруга не препятствует оформлению налогового вычета» — отметил Сергей Гебель. В сложных случаях следует обратиться к налоговому консультанту, а не пренебрегать возможностью получения налогового вычета ввиду низкой финансовой грамотности. Суммы расходов на их услуги по сравнению с возвращенными суммами уплаченного НДФЛ, будут несравнимо малы», — добавил кандидат экономических наук Дмитрий Десятниченко.
Если вы купили жилье после 1 января 2014 года, то получить вычет вы можете как на эту недвижимость, так и на другие объекты в рамках лимита в 260 тыс. Если имущество было приобретено в браке, то каждый супруг может получить до 260 000 руб. Допустим, совместно нажитое недвижимое имущество стоило 4 млн рублей. Тогда каждый из супругов сможет подать заявку в равных долях — по 260 000 рублей. В нем можно указать, с какой суммы каждый из супругов желает получить вычет — например, жена с 2 млн рублей, а муж — с 1 млн рублей. В таком случае жена полностью исчерпает доступный лимит, а муж — только половину. Эту сумму также может получить каждый из супругов. Но при этом такая возможность есть только в отношении одного кредита и только один раз в жизни. Вычет по процентам можно получать как несколькими траншами — по мере выплаты ипотеки, так и единоразово — после финального платежа по ипотечному кредиту.
Вычет при рефинансировании ипотеки Рефинансирование ипотеки сохраняет право на процентный вычет по основной части и процентам. При этом рефинансировать можно неограниченное количество раз. Главное, чтобы в новом договоре указывалось, что он рефинансирует предыдущий ипотечный кредит. То есть должна четко прослеживаться связь. Получить вычет за проценты можно как единожды после выплаты всего кредита, так и раз в год или раз в несколько лет, пока выплачиваете кредит. Делать это можно до тех пор, пока не исчерпается лимит. Поэтому, если вы уже начали пользоваться данным правом, а потом рефинансировали ипотеку, то вы сохраняете возможность получать вычет по процентам. Когда и как можно получить вычет Деньги можно получить даже том случае, если в право собственности вы вступили в текущем году. В таком случае возврат налогов будет производить работодатель.
Для этого потребуется подать в налоговую лично или на сайте заявление о праве на вычет декларацию заполнять не нужно.
Какие бывают налоговые вычеты и как их получить 23. Кто может претендовать Российские и иностранные граждане, которые платят в России налог на доходы физических лиц НДФЛ. Часть уже уплаченного в предыдущем году и ранее налога можно вернуть, то есть получить деньгами. Наличие российского гражданства не влияет на возможность получить вычет. Главное — быть налоговым резидентом, то есть находиться на территории России суммарно более 183 дней в году. Это относится и к россиянам, которые как физические лица должны сами подать в налоговый орган декларацию форма 3-НДФЛ. Рассчитывать на вычет могут и индивидуальные предприниматели, но только если они используют общий режим налогообложения. Когда можно получить В течение года.
Россияне, у которых НДФЛ удерживается с их зарплаты, могут попросить работодателя сделать налоговый возврат. Для этого необходимо предоставить в бухгалтерию необходимые документы. Работодатель пересчитает ставку налога и станет удерживать меньшую сумму с вашей зарплаты. Либо можно оформить вычет целиком через налоговую как — смотрите ниже. Тем, кто самостоятельно отчитывается о доходах, выгоднее оформить вычет после уплаты НДФЛ за предыдущий год в мае-июне. Это важно, если у вас, например, невелик стаж работы или небольшие выплаты НДФЛ, а сумма, которую вы хотите вернуть, сравнительно большая. На что можно получить Идея налогового вычета проста: тратите деньги на важные вещи — государство может вернуть вам часть денег из бюджета. Налоговые вычеты бывают стандартными, социальными, имущественными, инвестиционными.