Список разрешенных видов деятельности для самозанятых в 2023 году.
Самозанятые граждане: виды деятельности в 2024 году
Затем будет показано уведомление, что после ввода ИНН и создания уникального кода физлицо будет поставлено на учёт. Далее необходимо ввести ИНН и придумать уникальный пароль. После этого придётся ввести номер телефона — на него придёт смс с кодом, чтобы подтвердить регистрацию, — а затем добавить данные о себе: во вкладке «Настройки» нужно выбрать поле «Профиль» и указать вид деятельности, регион, электронную почту. Они помогут наладить складской учёт, контролировать и анализировать продажи, вести КУДиР, а ещё рассчитывать налоговые платежи и взносы. При работе с самозанятыми этой нагрузки нет, как нет и дополнительных отчётов. Главное правило, которого нужно придерживаться при работе с самозанятыми: нельзя использовать их в качестве наёмных работников. Налоговая это расценивает как некорректную оптимизацию издержек.
Какие признаки указывают на то, что самозанятый по факту является наёмным работником Наличие в договоре рода деятельности, но не разового задания или конкретного объёма работ. Систематический характер работы, длительность контракта — год и более. Чётко определённый размер заработной платы. Наличие графика или трудового распорядка, определённого работодателем. Наличие материальной ответственности. Наличие пропуска на территорию, отметки в журнале прихода-ухода сотрудников.
Кадровая документация в отношении самозанятого, например об отпуске или командировке. Расчётные листы заработной платы. Документы хозяйственной деятельности. Документы по охране труда. Кроме того, могут опросить свидетелей, которые подтвердят или опровергнут тот факт, что самозанятый по факту является работником, а не подрядчиком. Правила работы с самозанятыми 1.
Проверка статуса. Самозанятый должен состоять на учёте. Заключение договора с подрядчиком. В нём нужно прописать, что исполнитель применяет налог на профессиональный доход. Также в нём должен быть срок действия, перечень услуг и правила оплаты за результат деятельности. Оплата деятельности.
Платить можно на личную карту или электронный кошелёк. Перед каждой оплатой стоит проверять, не снялся ли подрядчик с учёта, а после оплаты — обязательно запрашивать чек. Проверка чека. После получения чека проверяйте, точны ли в нём указанные данные. Ошибка в названии фирмы или ИНН не позволит вычесть стоимость услуг из налоговой базы, если используется общая система налогообложения, единый сельхозналог или упрощёнка «Доходы минус расходы». Проверять потенциального подрядчика нужно, чтобы не получить штраф и пени за неуплату обязательных платежей, если он внезапно окажется не самозанятым.
Тогда стоит прекратить с ним сотрудничество во избежание проблем или оформить его в штат как работника.
Это может быть не тот регион, где вы живете и находитесь физически. Сфотографируйте разворот паспорта с фотографией. Паспортные данные должны автоматически попасть в заявлении на регистрацию — проверьте их. После регистрации в приложении выберите один «Вид деятельности» из предложенных 105. Граждане, которые занимаются несколькими видами деятельности, например работают логопедом и репетитором по русскому языку, могут выбрать один основной вид деятельности или не указывать никакой. Если не выбрать вид деятельности в приложении, конкретные услуги надо будет указывать при формировании чека. При этом фотографию предоставлять не нужно подп.
Может ли ИП стать самозанятым Любой предприниматель вправе встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход ст. При этом ликвидировать ИП не обязательно. Зарегистрироваться как самозанятый можно через мобильное приложение «Мой налог», личный кабинет налогоплательщика или в банке. Спецрежим «Налог на профессиональный доход» нельзя совмещать с другими налоговыми режимами подп. Если ИП применяет УСН или ЕСХН, в течение месяца после постановки на учет в качестве самозанятого он обязан направить уведомление о прекращении деятельности на спецрежимах п. ИП на патенте вправе встать на учет в качестве самозанятого, когда закончится действие патента или после того, как он подаст заявление о прекращении деятельности на ПСН. Совмещать налог на профдоход и ПСН тоже нельзя письмо Минфина от 17. Правила перехода на налог на профдоход ИП добровольно переходят на уплату налога на профессиональный доход письмо Минфина от 22.
Этот спецрежим нельзя совмещать с другими налоговыми системами, даже если гражданин ведет разные виды деятельности подп. Поэтому нужно подать уведомление о прекращении деятельности на спецрежимах. Разрешение инспекторов не нужно. Сообщить о прекращении деятельности на спецрежимах нужно в течение одного месяца с даты постановки на учет в качестве самозанятого п. Если нарушить срок уведомления, инспекторы аннулируют уведомление о постановке на учет плательщика налога на профдоход. Об этом — письма ФНС от 10.
Важно помнить, что не могут применять налоговый режим физические лица, которые имеют наемных сотрудников и годовой доход более 2,4 миллионов рублей.
Список видов деятельности, которыми нельзя заниматься в качестве самозанятого полный список указан в ст. В каких регионах может работать самозанятый? Плюсы самозанятости Нет отчётов и деклараций. Учет доходов ведется автоматически в мобильном приложении СберБанк Онлайн в сервисе «Своё дело» при формировании чеков. Отправка чека клиенту. В СберБанк Онлайн можно самостоятельно зарегистрировать доход или подключить услугу автофискализации, привязав карту в сервисе «Своё дело» для приёма платежей от физлиц. Легальная работа.
Для работы с юрлицами и ИП самозанятый может самостоятельно сформировать справку «О постановке на учёт» и предоставить чек. Предоставляется налоговый вычет — 10 000 рублей.
Самозанятых можно привлекать к пошиву и ремонту изделий, а также к оказанию услуг модельера и дизайнера.
Самозанятым разрешено заниматься животноводством переработкой отходов, куплей-сдачей лома, сельскохозяйственными услугами, проводить благоустройство территории на коммерческой основе. Они даже могут сходить за вас на рыбалку или по грибы в лес. Аниматоры, шоумены, музыканты, ведущие, гиды и экскурсоводы также могут быть плательщиками НПД.
Одно из наиболее востребованных и распространённых направлений. Разрешается ремонтировать дома, квартиры, бытовую технику, сантехнику, электронику, автомобили и так далее. Самозанятыми могут быть бухгалтеры, риэлторы, страховщики, а также специалисты, оказывающие консультационные услуги.
Любые специалисты, работа которых может исчисляться количественно: консультанты, по налогам, по различным гражданским, трудовым и деловым вопросам. Полный перечень в приложении «Мой налог» насчитывает несколько сотен профессий, но при этом не ограничивается ими, так как в каждом разделе есть пункт «Прочее». Опасность при оплате самозанятым с расчётного счёта и как её избежать Оплатить работы, услуги или товары самозанятого исполнителя можно тремя способами — наличными деньгами, переводом на электронный кошелёк или карту, а также перечислением на банковский счёт.
К сожалению, ни один из них нельзя назвать полностью удобным. Оплата наличными, электронными деньгами или на карту ограничена — её максимальная сумма составляет 100 000 рублей. А при банковском переводе по реквизитам компании могут столкнуться с блокировкой расчётного счёта.
Рассказываем, в каких случаях она происходит и как её избежать. Почему банк может заблокировать расчётный счёт при оплате работ самозанятого исполнителя При сотрудничестве с самозанятым исполнителем юридическое лицо не оплачивает НДФЛ и социальные взносы. Этим плательщики налога на профессиональный доход отличаются от обычных сотрудников предприятия.
Поэтому многие юрлица при выполнении однократных работ предпочитают обращаться к самозанятым, а не нанимать специалиста в штат. Однако самозанятые, хотя и платят налог на профессиональный доход, не являются полноценными налоговыми агентами. Для банка, обсуживающего счёт предприятия, перевод таким «спецрежимникам» — это перечисление на счёт физического лица.
Однако при переводе самозанятым эти налоги не вносятся. Поэтому банк может заподозрить нарушение законодательства со стороны юрлица-клиента и заблокировать расчётный счёт предприятия. Как разблокировать расчётный счёт предприятия, если он «заморожен» из-за перевода самозанятому Блокировка расчётного счёта предприятия может быть связана с «консервативностью» банка, который не привык обслуживать компании, работающие с самозанятыми исполнителями.
В этом случае достаточно предоставить договор, заключённый с плательщиком НПД. В договоре обязательно должны быть указаны реквизиты самозанятого исполнителя, по которым осуществлялся перевод, а также его статус «спецрежимника» плательщика налога на профессиональный доход. Как показывает практика, в большинстве случаев разблокировка расчётного счёта после предоставления договора занимает 1—2 рабочих дня.
Как избежать блокировки расчётного счёта предприятия при работе с самозанятыми Наиболее эффективный способ избежать блокировки расчётного счёта предприятия при работе с самозанятыми — это предварительно уведомить банк о планируемом платеже «физическому лицу» которое на самом деле является самозанятым. В этом случае также потребуется предоставить копию договора. Это проще сделать, если ваш расчётный счёт обслуживают так называемые «необанки», с мобильными приложениями и круглосуточной технической поддержкой в чате.
В противном случае потребуется совершить визит в офис. В редких случаях банк также может потребовать акт приёмки выполненных работ оказанных услуг, поставленных товаров собственного производства. А вот чек от самозанятого он не имеет права запрашивать: этот документ формируется только после поступления средств на счёт исполнителя в указанные законом сроки.
Какие документы по работе с самозанятым нужно хранить для налоговой — и сколько Сотрудничество с самозанятыми позволяет получить услуги квалифицированных специалистов — и при этом сэкономить на оплате НДФЛ и социальных взносов. Однако критически важно сохранить документы, полученные в результате такой работы. Ведь в случае их отсутствия у налоговой инспекции могут возникнуть «вопросы» и даже подозрения в подмене трудовых отношений.
Рассказываем, какие документы необходимо сохранить, а также о том, сколько требуется хранить их в архиве компании. Необходимые документы при работе с самозанятым исполнителем Самозанятые исполнители — это люди, которые работают в рамках специального налогового режима и являются плательщиками налога на профессиональную деятельность. Сотрудничество с ними оформляется договором гражданско-правового характера, структурно схожим с классическим договором подряда.
В первую очередь, ещё до формирования договора, необходимо проверить статус самозанятого исполнителя и убедиться, что он действительно является плательщиком налога на профессиональную деятельность. Сделать это можно онлайн. Для проверки откройте онлайн-реестр плательщиков налога на профессиональную деятельность и укажите в нём ИНН исполнителя в некоторых случаях также потребуется ФИО.
Если самозанятый обнаружился в реестре и сохраняет статус «спецрежимника», то сотрудничать с ним можно. Нельзя указывать обязанность посещать офис или производственный, следовать корпоративному регламенту, а также ежемесячную оплату и другие пункты, свойственные трудовым договорам. После выполнения и приёмки работ необходимо составить акт приёмки выполненных работ.
Этот документ можно оформить в одном или двух экземплярах, если вдруг самозанятый потребует себе копию. После оплаты самозанятый должен выдать чек. В нём указываются его и ваши реквизиты, перечень работ, цена и сумма.
Чек оформляется в приложении «Мой налог», а не через контрольно-кассовую машину. Убедитесь, что данные в этом документе, включая наименования работ, совпадают с данными в оформленном договоре.
Как стать самозанятым: пошаговая инструкция
После установки мобильного приложения «Мой налог» на свой телефон или планшет достаточно войти в мобильное приложение «Мой налог» и выбрать режим регистрации «Через ЛК физического лица», подтвердить свой номер мобильного телефона и выбрать регион осуществления деятельности. В случае отсутствия у Вас личного кабинета налогоплательщика — физического лица можно использовать Ваш логин и пароль от Портала государственных услуг Российской Федерации. Если Вы не пользуетесь личным кабинетом физического лица, то можно зарегистрироваться с использованием паспорта: мобильное приложение «Мой налог» попросит отсканировать Ваш паспорт гражданина Российской Федерации и сделать собственную фотографию селфи. Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе. Каким образом выдавать платежные документы чек?
Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента.
В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета. Однако, законом предусмотрены случаи, когда отражение доходов возможно и в более поздние периоды, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Как платить налог на профессиональный доход?
В статье 6 указаны доходы, которые не подпадают под применение НПД. Статья 6. Объект налогообложения 1. Объектом налогообложения признаются доходы от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав. Как видите, ограничений достаточно много. А официального списка разрешенных видов деятельности нет.
Получается, что нужно внимательно прочитать список ограничений и понять, нарушаете ли вы их в своей деятельности. Например, вы государственный служащий. Чем вам можно заниматься в качестве самозанятого? Поднимаемся выше по тексту и читаем: Для целей настоящего Федерального закона не признаются объектом налогообложения доходы: государственных и муниципальных служащих, за исключением доходов от сдачи в аренду наем жилых помещений; Только сдачей в аренду жилых помещений можно заниматься. Например, можете сдать в аренду свою квартиру. Но если госслужащий или муниципальный служащий начнет делать табуреты собственного производства, то он все-равно не имеет право их продавать и платить налог НПД, так как он госслужащий или муниципальный служащий.
Тонкая грань правоприменения! Миляуша Пинская провела аналогию с промысловым налогом столетней давности, который взимался в годы НЭП новой экономической политики , адаптированным к условиям цифровизации. Она подчеркнула, что эксперимент по введению НПД широко шагает по стране, число налогоплательщиков растет, и точка невозврата уже пройдена.
Здесь стоит отметить, что с 01. То есть такими напитками самозанятым торговать можно; перепродажа товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося для личных, домашних и иных подобных нужд. Кстати, в Госдуму внесен законопроект , авторы которого предлагают все же разрешить самозанятым заниматься перепродажей чужих товаров; добыча и продажа полезных ископаемых; деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров; доставка товаров с приемом передачей платежей за указанные товары в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения зарегистрированной продавцом товаров ККТ при расчетах с покупателями заказчиками за указанные товары. Кроме того, есть доходы, которые не признаются объектом обложения НПД. Это доходы ч.
СПИСОК ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ САМОЗАНЯТЫХ НА 2023 ГОД С ПРИМЕРАМИ КОНКРЕТНЫХ ПРОФЕССИЙ.
Статус самозанятого для своей прямой деятельности не могут получить адвокаты, нотариусы, арбитражные управляющие и эксперты-оценщики, так как их работа регулируется отдельными законами. Вот полный список по разрешенным видам деятельности для самозанятых. Оформить самозанятость и вести деятельность возможно и. самозанятые виды деятельности. Полного списка разрешенных видов деятельности для самозанятых нет, есть перечень ограничений. В законе нет исчерпывающего перечня профессий и занятий, разрешенных самозанятым. Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя. Еще одно ограничение для деятельности самозанятого — он не может нанимать работников по трудовым договорам.
Налог на профессиональный доход
Виды деятельности самозанятых в 2024. Для каких видов деятельности может применяться режим самозанятости? Главная» Развитие малого и среднего предпринимательства» СПИСОК ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ САМОЗАНЯТЫХ НА 2023 ГОД С ПРИМЕРАМИ КОНКРЕТНЫХ ПРОФЕССИЙ. Каким видом деятельности могут заниматься самозанятые в 2024 году Список видов деятельности самозанятых Самозанятые: какие виды деятельности.
Перечень видов деятельности для самозанятых
Нашли ли Вы нужную информацию? Нет Да Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения. Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России в том числе территориальных налоговых органов или получить разъяснения по вопросам налогообложения - Вы можете воспользоваться сервисом "Обратиться в ФНС России". По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в "Службу технической поддержки".
При оформлении надо предъявить паспорт и документально подтвердить отсутствие регистрации как ИП. В патентном документе указывается, какие услуги может оказывать самозанятый. Разрешается вести исключительно эту деятельность и только в пределах региона, где была выдана бумага.
При нарушении этих требований налоговики вправе аннулировать разрешение и даже привлечь самозанятого к ответственности. Для желающих реализовать свои идеи в бизнесе на условиях самозанятости патент имеет определенные преимущества: Затраты на получение документа не привязаны к предположительному доходу, в отличие от режима ПСН. Нет необходимости в ведении бухгалтерской отчетности. Налог и все отчисления государству оплачиваются сразу при покупке патента. Регистрация в налоговой службе без получения статуса ИП производится автоматически без соблюдения особых юридических требований. Будущий бизнесмен не рискует имуществом, в отличие от ИП. Нижний предел действия патента — 1 месяц, максимальный период — год.
В дальнейшем перечень услуг самозанятых граждан планируется расширить. В него могут быть внесены видеосъемка, ремонт обуви и одежды, переводы иностранных текстов, самостоятельное производство молочной продукцией. Предприниматели, работающие официально, вынуждены ежегодно выплачивать страховые взносы в установленном объеме, даже если по каким-то причинам он не работал некоторое время. Самозанятый при получении дохода или без него не платит взносы. Его выплаты ограничиваются покупкой патента. Для каждого вида деятельности налог рассчитывается по отдельности. Согласно положениям законодательства, в дальнейшем легализация самозанятого человека будет предусматривать выплату налога на профессиональный доход.
В плане сокращения расходов и упрощения учета самозанятость пока выглядит более привлекательным вариантом. Власти также обещают разработать приложение для мобильных гаджетов, позволяющее платить налог с карточки. Но и в нюансах работы между ИП и самозанятыми имеются отличия: У ИП отсутствуют лимиты по допустимым видам деятельности. Самозанятым разрешается предоставлять услуги исключительно для персональных и домашних нужд людей. Самозанятым не производится начисление трудового стажа, но они вправе делать взносы добровольно для накопления пенсионных баллов. ИП должны проходить регистрационную процедуру в полном объеме, а самозанятым достаточно поставить налоговиков в известность о начале работы. Предпринимателям необходимо подавать в госорганы отчетность по установленному образцу.
Для самозанятых такой обязанности не предусмотрено. Однако самозанятые граждане, пытающие взять банковский кредит, попадут в непростую ситуацию, поскольку финансовые структуры будут приравнивать их к безработным.
Ранее премьер-министр РФ М ихаил Мишустин сообщал, что налоговый режим для самозанятых граждан будет продлеваться после 2028 года, но конкретные условия будут обсуждаться. Мы считаем, что его надо продлить обязательно. И мы считаем, что нужно расширить перечень видов деятельности, по которым может работать самозанятый. Калинин добавил, что по итогам 2022 года налоговые отчисления самозанятых составили около 50 млрд рублей. Сейчас их 7,2 млн человек.
Если доход за год превышает указанную сумму, применение профналога не допускается. Руководствуйтесь ФЗ-422 от 27.
Ограничения Существуют территориальные ограничения: до 2020 года в качестве эксперимента режим НПД использовался только в 4 регионах: Москве;.
Какие услуги может оказывать самозанятый в 2024 году
Однако нужно понимать, что если вы оказываете медицинские услуги, которые нельзя осуществлять без медицинской лицензии, то вам потребуется статус ИП или юрлица быть ИП на НПД при этом законом не запрещено. Что касается последних, то лицензия не потребуется, если не нарушается целостность кожных покровов. Полный список косметических процедур приведен в приказе Минтруда от 22 декабря 2014 г. N 1069н "Об утверждении профессионального стандарта "Специалист по предоставлению бытовых косметических услуг". Также работать без медицинской лицензии нельзя, если вы собираетесь арендовать кабинет в медицинской клинике, если даже та имеет свою лицензию. Для этого нужно иметь ИП и стаж работы не менее 5 лет. При этом фельдшерам и медсестрам для оказания доврачебной помощи в рамках ИП достаточно трехлетнего опыта. IT-сфера Примеры видов деятельности: администрирование, веб-мастер, программист, верстка и дизайн, обработка данных, услуги техподдержки и прочее. В числе прочих специалистов самозанятыми сегодня могут стать и специалисты в сфере IT, и услуги самозанятых айтишников пользуются сегодня огромным спросом. Учитывая, что деятельность это высокооплачиваемая, здесь необходимо помнить о лимите годового дохода в 2,4 млн. Поскольку у многих программистов доходы выше, и под самозанятость они не подпадают, Совет Федерации рассматривает вопрос о повышении лимита в два раза.
Авто Примеры видов деятельности: водитель, перевозка пассажиров, перевозка грузов, эвакуация и буксировка авто, автомойка, автосервис. Есть варианты работать самозанятым и в автосфере, причем, возможности для самозанятых здесь постепенно расширяются. В 2023 году появились изменения в законах для водителей. Если до 1 сентября получить разрешение на перевозку пассажиров и багажа легковым транспортом могли только ИП и юрлица, то теперь это могут сделать и самозанятые. Главное условие - требование заключить договор с агрегатором. Аренда Примеры видов деятельности: аренда жилья, аренда автомобилей, прокат, услуги по временному проживанию или хранению и т. Самозанятые могут сдавать в аренду и субаренду жилые помещения, то есть дома, квартиры или отдельные комнаты, исключение составляют апартаменты. Причем, пересдавать помещение можно только с письменного согласия арендатора. Нежилую недвижимость, то есть офисы, склады, магазины, земельные участки сдавать на НПД нельзя. Также в законе нет ограничений по поводу сдачи самозанятым транспортных средств такую возможность подтверждает Минфин , а также проката различного оборудования спецтехники и инвентаря.
По факту, это может быть все что угодно - спортивное оборудование, туристическая экипировка, оборудование для VR-игр, электроинструменты и т. Ремонт Примеры видов деятельности: ремонт бытовой техники, сантехник, электрик, ремонт квартир, строительство, техобслуживание, дизайн, отделка, бытовой ремонт и т. На НПД может работать любой мастер, оказывающий услуги по ремонту, техобслуживанию или строительству. Спрос на таких работников сегодня большой. Растет и предложение от частных мастеров, так как работы прибавляется, и все больше заказов приходит от тех, кто приобретал технику не через крупные магазины, а через магазины на маркетплейсах, не продоставляющих гарантийного обслуживания. Развлечения и досуг Примеры видов деятельности: певец, музыкант, артист, аниматор, ведущий, шоумен, гид, экскурсовод, тамада и прочее. Ничего не мешает оформиться на НПД тем, кто работает на себя в сфере развлечений и досуга - ведущим свадеб, артистам, музыкантам, экскурсоводам. Однако нужно учитывать, что в некоторых сферах вскоре ожидаются изменения. Например, с 1 июля 2024 года все те, кто планирует или уже работает гидом, будут обязаны пройти аттестацию для подтверждения квалификации. Фото, видео, печать Примеры видов деятельности: фотограф, оператор, художник, полиграфия, услуги оцифровки, издательские услуги и прочее.
Работать на себя и уплачивать НПД могут фотографы, операторы и различные представители творческих профессий, например, художники или блогеры. Здесь нужно помнить о том правиле, что самозанятым нельзя нанимать на работу сотрудников, поэтому, например, топовые блогеры обычно регистрируют ИП, чтобы нанимать ассистентов, редакторов, операторов и так далее. Но начинающим обычно штат не нужен, со всеми обязанностями можно справляться самостоятельно, тем более, что статус ИП обяжет вас вести бухгалтерию, разбираться с документами, подавать декларацию и т. Информационные услуги Примеры видов деятельности: реклама, маркетинг, опросы и сбор мнений, переводчик и т. Достаточно много работников в информационной сфере работает в качестве фрилансеров, поэтому им ничто не мешает стать плательщиками НПД. Правила здесь такие же, как и для всех. Особенно не стоит забывать, что бывшим маркетологам нельзя работать на прежнего работодателя, если после увольнения прошло менее 2 лет.
Вы можете не передавать чек заказчику покупателю , если он его не требует, но сформировать его нужно обязательно. Налог будет начислен автоматически и отразится в личном кабинете самозанятого после 12-го числа месяца, следующего за оплатой услуги.
ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых. Кроме того, на предпринимателя на НПД накладываются те же ограничения, что и на самозанятого, о которых мы писали выше. Потеря статуса самозанятого и почему об этом нужно сообщить заказчикам Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам: 1. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия. Просто передумали быть самозанятым по любой причине. Для организации неожиданная потеря самозанятости исполнителем — неприятная ситуация.
Самозанятые могут работать персональными фитнес-тренерами, инструкторами групповых программ, давать уроки танцев, йоги, пилатеса и т. Сфера красоты В перечне видов деятельности для самозанятых в 2022 году на эту сферу, пожалуй, приходится больше всего пунктов. Физические лица могут смело регистрироваться в качестве самозанятых если планируют оказывать косметологические, парикмахерские услуги, делать педикюр, маникюр и эпиляцию, заниматься пирсингом и тату, оказывать услуги стилиста и визажиста, консультировать по вопросам красоты и здоровья. Таким образом, бьюти-мастера могут стать плательщиками НПД. Однако важно учитывать нюансы. Мастер не имеет право привлекать к труду других лиц. Приведем пример. Мастер работает в салоне красоты, оказывает услуги, берет за них оплату. Однако он должен убираться на своем рабочем сам, не привлекая других лиц, а также он не вправе продавать сопутствующие товары помним: самозанятые не могут заниматься перепродажей товаров — ни оптом, ни в розницу. Информационные услуги В списке видов деятельности для самозанятых в 2022 году есть и услуги переводчика, маркетолога, а также консалтинговые, рекламные, различные исследовательские, обрядовые услуги, заказчиками которых могут и физические, и юридические лица. Образовательная сфера Те, кто работает по профессии учителя, репетитора, логопеда, социального педагога, методиста, тоже могут оформиться как самозанятые. Общественное питание Предприятия, физические лица вправе нанимать для самозанятых поваров, кондитеров, технологов, если те, работают на себя, не привлекают наемных сотрудников. Основное условие, чтобы исполнители не осуществляли деятельность в интересах заказчика, а сотрудничали с ним в рамках гражданско-правового договора. Одежда и индустрия моды Если гражданин работает по профессии дизайнера, модельера, швеи, стилиста, имиджмейкера, декоратора, байера, то может оформиться в качестве самозанятого. Природа и сфера защиты окружающей среды Российское законодательство допускает оплату налога на профессиональную деятельность от доходов, которые получены по таким видам деятельности, как ландшафтный дизайн, животноводство, растениеводство, сельскохозяйственные услуги. Также самозанятыми могут стать лица, которые выполняют работу по переработке отходов, приему или сдаче металлолома и т. Сфера организации праздников, развлечений, экскурсий Раньше граждане, которые занимались организацией развлекательных мероприятий, праздников, должны были зарегистрировать ИП, чтобы работать легально. В 2019 году у них появилась альтернатива — стать самозанятым, занимаясь теми же видами деятельности. НПД можно платить от доходов, которые физлица получают от работы гидами, экскурсоводами, аниматорами, ведущими, тамадами, музыкантами, артистами и т. Строительные, ремонтные, монтажные работы Если строительные и ремонтные работы ведутся единолично, то лицо, их выполняющее, может оформиться самозанятым. Также самозанятые могут оказывать услуги электрика, сантехника, ремонта бытовой техники, сборки мебели и др.
Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России в том числе территориальных налоговых органов или получить разъяснения по вопросам налогообложения - Вы можете воспользоваться сервисом "Обратиться в ФНС России". По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в "Службу технической поддержки". Отправить Сообщение успешно отправлено Закрыть Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом. Ваше сообщение:.
Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
Они могут работать в качестве самозанятых по видам деятельности, не требующим регистрации ИП, при соблюдении следующих условий. Какие виды деятельности доступны для самозанятых граждан? Должны ли самозанятые граждане регистрировать ИП в 2024 году, какие плюсы и минусы регистрации в качестве ИП? Несмотря на отсутствие официального списка деятельности, подходящей под режим налогообложения для самозанятых, определенные указания Министерства финансов и законодательные рамки предоставляют общее представление о том, какие виды бизнеса.
20 потенциальных ниш для самозанятых в 2024 году
Услуги в сфере здоровья Массажист на дому. Источник Специалисты в сфере здоровья, такие как массажисты и психологи, могут оформить статус самозанятого, предоставляя услуги индивидуально и без найма персонала, что соответствует закону о самозанятых. Такой налоговый режим часто выбирают за его простоту и понятность. Однако следует учесть, что открыть массажный салон с несколькими сотрудниками в рамках самозанятости не получится. Важно также различать бытовой массаж и медицинский, последний из которых подразумевает наличие медицинской лицензии и не доступен для самозанятых. Учитывая рост стресса и влияние пандемии коронавируса, в России усилилась тенденция обращения к психологам. Психологи и консультанты могут работать, уплачивая налоги в статусе самозанятого, при этом лицензирование их деятельности обычно не требуется, достаточно иметь соответствующее образование. В этой области постоянно возникают новые подходы и тренды, например, консультации с использованием настольных игр. Инновационные методики в психологии описываются в различных источниках, доступных для изучения и применения.
Информационные услуги Информационные услуги от самозанятых. Источник Спектр информационных услуг, предоставляемых фрилансерами, широк и разнообразен. Многие из них работают удаленно, и могут оформить статус самозанятого. Это касается специалистов в области рекламы, включая настройщиков интернет-рекламы, SMM-менеджеров, занимающихся продвижением групп и проектов в социальных сетях. Для поиска заказов фрилансеры часто используют специализированные платформы, такие как Fl. Среди информационных услуг стоит выделить также обрядовые услуги, которые, хотя и отнесены к информационному сектору, зачастую требуют более широкого спектра компетенций. Примерами являются услуги по организации свадеб, в том числе работа тамады и ведущего, а также ритуальные и похоронные услуги. С ноября 2021 года в России самозанятые получили право заниматься предоставлением похоронных услуг, однако для этого предусмотрены определенные требования.
Например, самозанятые должны иметь среднее профессиональное образование, пройти переподготовку в сфере ритуальных услуг и иметь опыт работы не менее двух лет в соответствующих организациях. Бьюти услуги Бьюти услуги. Источник Самозанятость стала неотъемлемой частью индустрии красоты, предоставляя специалистам гибкие варианты работы — от выездных услуг до аренды рабочего места в бьюти-коворкингах. Многие профессионалы в сфере красоты успешно сочетают эти форматы, предлагая широкий спектр услуг, начиная от маникюра и парикмахерских услуг, заканчивая стилистическими консультациями. Однако необходимо учитывать появляющиеся правовые нестыковки и противоречия, связанные с введением налога на профессиональный доход. В частности, существуют дискуссии относительно классификации услуг тату-мастеров, их принадлежности к медицинским или бытовым услугам и требований к лицензированию. Следование актуальным изменениям в законодательстве и новостям в сфере красоты поможет специалистам адаптироваться к новым условиям и легально осуществлять свою деятельность. Общественное питание: возможности и ограничения Производство продуктов питания на дому.
Новый закон о самозанятых предоставляет возможность легально уплачивать налоги для тех, кто занимается производством продуктов питания на дому без найма персонала. Это особенно актуально для домашних кондитеров и производителей тортов. Поскольку самозанятость исключает производство в промышленных масштабах и до сих пор не зафиксировано случаев отравления домашней выпечкой, данный вид деятельности находится вне особого внимания контролирующих органов. Специфических санитарных правил для самозанятых не разработано, и наличие санитарной книжки для них не является обязательным. Домашняя продукция часто продвигается через социальные сети. Самозанятым не запрещается арендовать помещение, но продажа продуктов питания, таких как кондитерские изделия, в таком помещении запрещена. Для открытия кондитерской и успешного прохождения проверок Роспотребнадзора требуется регистрация в качестве индивидуального предпринимателя. Онлайн-обучение Репититор онлайн.
Учителя и репетиторы, предоставляющие образовательные услуги через интернет, могут воспользоваться статусом самозанятых и уплачивать налог на профессиональный доход НПД. Возможности онлайн-обучения не ограничиваются этими направлениями. Преподаватели успешно адаптируют различные предметы и дисциплины к дистанционному формату, даже такие, как уроки игры на фортепиано. Более подробную информацию о репетиторстве и онлайн-обучении, а также другие идеи для заработка и бизнес-проектов, которые могут быть интересны самозанятым специалистам, можно найти в специализированных источниках и подборках. Пошивом одежды на заказ Пошивом одежды на заказ. Источник С введением налога на профессиональный доход НПД , для частных мастеров, занимающихся пошивом одежды на заказ, работа в правовом поле стала проще. Хотя самозанятые не могут нанимать сотрудников, возможна кооперация нескольких мастеров, где каждый платит налоги самостоятельно. Однако важно учитывать, что самозанятым запрещена перепродажа готовой одежды и продажа одежды, подлежащей обязательной маркировке.
В России с 2019 года началась маркировка различных видов товаров, позволяющая отслеживать производителя, место продажи и подлинность товара. Одежда, запрещенная к продаже самозанятыми так как подлежит маркировке : Изделия из натурального меха; Изделия легкой промышленности, включая трикотажные блузки и одежду из натуральной кожи. Одежда, разрешенная к продаже самозанятыми: Меховые изделия шапки, шарфы, рукавицы ; Кожаные сумки и аксессуары; Прочая одежда, не из кожи футболки, платья, толстовки и т. Для продажи одежды из первой категории требуется регистрация как ИП и прохождение процедуры маркировки. В то же время, производство одежды по индивидуальному заказу например, блузки считается услугой по пошиву и не требует маркировки. Обновления требований к маркировке можно отслеживать на сайте Национальной системы цифровой маркировки и прослеживаемости товаров « Честный знак ». Природа: использование природных ресурсов Сбор дикорастущих трав.
Ставка НПД минимальная. На данный момент ни на одной другой льготной системе налогообложения нет возможности платить меньше. Анна решила работать кондитером на дому, зарегистрировавшись в качестве плательщика НПД. Казалось бы, пеки себе дома и продавай по знакомым. Но Анна не хотела бояться, что кто-то сообщит налоговой, или про нее как-то узнают. Она также понимала, что для многих незнающих ее лично клиентов официальный статус — гарантия надежности и безопасности. Кроме того, статус самозанятого позволял участвовать в торгах и выигрывать достаточно большие заказы, которые она б никогда от соседей не получила. В апреле Анна заработала 30 000 рублей, продавая выпечку физлицам, и 100 000 — юрлицам. Итого, заработав, за месяц 130 000 рублей Анна заплатила в бюджет 7200. НПД рассчитывается автоматически налоговой и оплачивается ежемесячно. До 12 числа следующего месяца налогоплательщик получает расчет и должен оплатить налог не позднее 25 числа. Если месяц был неудачным, и прибыли не было, то и налога нет. Если прибыль была минимальная, и сумма налога меньше 100 рублей, то в этом месяце расчет не придет, а налог будет приплюсован к следующему. Самозанятость можно совмещать с работой по найму. НПД платится лишь с дохода, полученного от деятельности самозанятого. Этот налог не удерживается с иных поступлений. Кроме того, есть и еще одна плюшка — налоговый вычет, положенный в момент регистрации. Совкомбанк поддерживает инициативы и начинания и предлагает кредит самозанятым сроком до пяти лет. Вы можете оформить кредит до 5 млн рублей на любые цели, предоставив минимальный пакет документов. Удобный калькулятор поможет рассчитать финансовую нагрузку и покажет, сколько нужно платить каждый месяц. Оформите заявку прямо сейчас, чтобы получить быстрое одобрение. Как работает налоговый вычет Только что зарегистрированным самозанятым положен налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Этой плюшкой можно воспользоваться лишь один раз. После того как деньги закончатся, налог будет считаться по установленным законом ставкам. Ничего подавать или оформлять не надо. Следить и пересчитывать можно лишь при наличии большого желания. Налоговая сама все рассчитает и применит, плательщику надо лишь в срок оплачивать налог. Да и то можно настроить в приложении «Мой налог» автоплатеж и не переживать даже по этому поводу. Егор зарегистрировался в качестве самозанятого и писал сайты другим компаниям.
Но и в нюансах работы между ИП и самозанятыми имеются отличия: У ИП отсутствуют лимиты по допустимым видам деятельности. Самозанятым разрешается предоставлять услуги исключительно для персональных и домашних нужд людей. Самозанятым не производится начисление трудового стажа, но они вправе делать взносы добровольно для накопления пенсионных баллов. ИП должны проходить регистрационную процедуру в полном объеме, а самозанятым достаточно поставить налоговиков в известность о начале работы. Предпринимателям необходимо подавать в госорганы отчетность по установленному образцу. Для самозанятых такой обязанности не предусмотрено. Однако самозанятые граждане, пытающие взять банковский кредит, попадут в непростую ситуацию, поскольку финансовые структуры будут приравнивать их к безработным. Регистрация самозанятых и ее преимущества Желающим заниматься какой-то деятельностью на условиях самозанятости следует выбрать один из вариантов: Посетить ФНС, взяв с собой паспорт и фото. Направить заявку вместе с копиями бумаг почтой нужно отправлять заказную корреспонденцию. Сформировать заявку на интернет-ресурсе ФНС посредством пользовательского кабинета необходима авторизация. В будущем возможно оформление в приложении «Мой налог» с мобильного девайса. Тем, кто не желает фиксировать доходы от собственной работы, предстоит платить штрафы. При первом выявленном нарушении такого рода санкции ограничиваются пятой частью полученного дохода. Налоговики не выдают уведомлений при постановке на учет самозанятого, поэтому на втором экземпляре бумаги нужно поставить отметку. Сделать это можно у инспектора. Регистрация в качестве самозанятого дает некоторые преимущества: Защиту прав на законодательном уровне. Если при оказании услуг физлицам возникают разногласия, доказывать свою правоту придется получателю услуг. Гарантии социального характера. Зарегистрированный самозанятый берет на себя обязательства по выплатам в соцфонды, поэтому может без ограничений пользоваться медуслугами и льготами от государства. Такая деятельность является легальной. Самозанятые получают еще право на налоговый вычет. Данную преференцию следует отличать от возврата налогов при покупке жилплощади или социальных вычетов. В данном случае государство предоставляет своего рода аванс с целью уменьшения налогового бремени и стимулирования людей к выходу из «тени». Этот аванс равен 10 000 рублям. Вычет предоставляется один раз и рассчитывается нарастающим итогом. Даже после снятия с учета и постановки на него снова расчеты не начнутся с нулевой отметки.
В них входят: налоговый бонус; снижение комиссии при получении оплаты через СБП; субсидия на развитие личного подсобного хозяйства; нефинансовая помощь. Разберем, как они работают и как их получить. Подписка на новое в Бизнес-секретах Подборки материалов о том, как вести бизнес в России: советы юристов и бухгалтеров, опыт владельцев бизнеса, разборы нового в законах, приглашения на вебинары с экспертами. Как только бонус закончится, ставки станут обычными. Эти деньги будут и дальше покрывать разницу в процентах, пока не закончатся. Бонусную сумму нельзя снять или потратить на что-то другое.